XXX医院某某年财务分析报告.docx
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XXX医院某某年财务分析报告
XXX医院2012年2月财务分析报告
一、收入费用
本月共实现业务收入49.92416万元,专项补助0.8296万元,医疗业务成本35.60859万元,管理费用12.869592万元,本期结余2.275578万元。
二、收入分析
(一)收入结构分析
本期收入总计49.92416万元,其中门诊收入44.43321万元,占总收入89%,住院收入5.49095万元,占总收入11%;
收入结构分析
项目
本月数
比例
本年累计数
比例
门诊收入
444,332.10
89.00%
771,392.80
90.27%
住院收入
54,909.50
11.00%
83,172.00
9.73%
医疗收入合计
499,241.60
100.00%
854,564.80
100.00%
(二)门诊收入分析
本期门诊收入44.43321万元占总收入89%,其中:
1,挂号收入0.0231万元,占门诊收入的0.05%,占总收入的0.05%;
2,诊察收入0.0404万元,占门诊收入的0.09%,占总收入的0.08%;
3,检查收入2.2101万元,占门诊收入的4.97%,占总收入的4.43%;
4,化验收入0.4019万元,占门诊收入的0.90%,占总收入的0.81%;
5,治疗收入0.1443万元,占门诊收入的0.32%,占总收入的0.29%;
6,手术收入0.0753万元,占门诊收入的0.17%,占总收入的0.15%;
7,药品收入20.33878万元,占门诊收入的45.77%,占总收入的40.74%;
8,药品收入20.33878万元,占门诊收入的45.77%,占总收入的40.74%;
9,其他门诊收入21.19933万元,占门诊收入的47.71%,占总收入的42.46%;
项目
本月数
项目比例
总比例
本年累计数
项目比例
总比例
门诊收入
444,332.10
100.00%
89.00%
771,392.80
100.00%
90.27%
挂号收入
231.00
0.05%
0.05%
436.00
0.06%
0.05%
诊察收入
404.00
0.09%
0.08%
730.00
0.09%
0.09%
检查收入
22,101.00
4.97%
4.43%
39,906.00
5.17%
4.67%
化验收入
4,019.00
0.90%
0.81%
8,393.00
1.09%
0.98%
治疗收入
1,443.00
0.32%
0.29%
2,384.50
0.31%
0.28%
手术收入
753.00
0.17%
0.15%
1,849.00
0.24%
0.22%
卫生材料收入
-
0.00%
0.00%
8.00
0.00%
0.00%
药品收入
203,387.80
45.77%
40.74%
366,364.90
47.49%
42.87%
药事服务费收入
-
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
其他门诊收入
211,993.30
47.71%
42.46%
351,321.40
45.54%
41.11%
(三)住院收入分析
本期门诊收入5.49095万元占总收入11%,其中:
1,床位收入0.3832万元,占门诊收入的6.98%,占总收入的0.77%;
2,诊察收入0.06413万元,占门诊收入的1.17%,占总收入的0.13%;
3,检查收入-193.5万元,占门诊收入的-0.35%,占总收入的-0.04%;
4,化验收入0.16625万元,占门诊收入的3.03%,占总收入的0.33%;
5,治疗收入0.3495万元,占门诊收入的6.37%,占总收入的0.70%;
6,治疗收入0.0050万元,占门诊收入的0.09%,占总收入的0.01%;
7,护理收入0.0830万元,占门诊收入的1.51%,占总收入的0.17%;
8,卫生材料收入0.0033万元,占门诊收入的0.06%,占总收入的0.01%;
9,药品收入3.49002万元,占门诊收入的63.56%,占总收入的6.99%;
10,其他门诊收入0.9659万元,占门诊收入的17.59%,占总收入的1.93%;
项目
本月数
项目比例
总比例
本年累计数
项目比例
总比例
住院收入
54,909.50
100.00%
11.00%
83,172.00
100.00%
9.73%
床位收入
3,832.00
6.98%
0.77%
5,840.00
7.02%
0.68%
诊察收入
641.30
1.17%
0.13%
860.30
1.03%
0.10%
检查收入
-193.50
-0.35%
-0.04%
-1,363.90
-1.64%
-0.16%
化验收入
1,662.50
3.03%
0.33%
749.50
0.90%
0.09%
治疗收入
3,495.00
6.37%
0.70%
4,703.00
5.65%
0.55%
手术收入
50.00
0.09%
0.01%
50.00
0.06%
0.01%
护理收入
830.00
1.51%
0.17%
1,195.00
1.44%
0.14%
卫生材料收入
33.00
0.06%
0.01%
33.00
0.04%
0.00%
药品收入
34,900.20
63.56%
6.99%
57,998.10
69.73%
6.79%
药事服务费收入
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
其他门诊收入
9,659.00
17.59%
1.93%
13,107.00
15.76%
1.53%
(四)项目收入分析
收入项目
本月数
比例
本年累计数
比例
药品收入
238,288.00
47.73%
424,363.00
49.658%
其他门诊收入
221,652.30
44.40%
364,428.40
42.645%
检查收入
21,907.50
4.39%
38,542.10
4.510%
化验收入
5,681.50
1.14%
9,142.50
1.070%
治疗收入
4,938.00
0.99%
7,087.50
0.829%
床位收入
3,832.00
0.77%
5,840.00
0.683%
手术收入
803.00
0.16%
1,899.00
0.222%
诊察收入
1,045.30
0.21%
1,590.30
0.186%
护理收入
830.00
0.17%
1,195.00
0.140%
挂号收入
231.00
0.05%
436.00
0.051%
卫生材料收入
33.00
0.01%
41.00
0.005%
收入合计
499,241.60
100.00%
854,564.80
100.000%
三、费用分析
(一)按功能分类费用分析
本期医疗费用成本为48.478182万元,其中:
临床服务成本33.816075万元,占总医疗费用成本69.76%,医疗技术成本0.383414万元,占医疗费用成本0.79%,医疗辅助成本0.316857万元,占医疗费用总成本0.65%,管理费用为13.961836万元,占总医疗费用成本28.8%;
(三)按性质分类医疗成本分析
本期医疗费用成本为48.478182万元,其中:
人员经费为24.322794万元,占医疗费用总成本50.17%,卫生材料费为16.898888万元,占医疗费用总成本34.84%,药品费为0.4671万元,占医疗费用总成本0.96%,固定闹资产折旧费为1.018828万元,占医疗费用总成本2.10%,无形资产摊销费为0.058333万元,占医疗费用总成本0.12%,其他费用5.721239万元,占医疗费用总成本11.8%;
按性质分类医疗成本结构分析
项目
本月数
比例
本年累计数
比例
一、按性质分类
484,781.82
100.00%
1,213,313.80
100.00%
人员经费
243,227.94
50.17%
477,171.62
39.33%
卫生材料费
168,898.88
34.84%
312,711.64
25.77%
药品费
4,671.00
0.96%
6,958.10
0.57%
固定闹资产折旧费
10,188.28
2.10%
22,376.58
1.84%
无形资产摊销费
583.33
0.12%
1,166.66
0.10%
提取医疗风险基金
-
0.00%
-
0.00%
其他费用
57,212.39
11.80%
392,929.20
32.38%
四、资产分析
(一)资产构成情况
资产总额381.147376万元,其中流动资产122.035898万元,占总资产的32.02%;非流动资产259.111478万元,占资产的67.98%;
(二)流动资产增减变化情况分析
流动资产122.035898万完,比年初减少77,473.81万元,减少130.51%;其中:
1,货币资金50.439001万元,占流动资产的41.33%,比年初增加9.090287万元,增加21.98%;
2,应收在住院人医疗款1.452399万元,占流动资产的1.19%,比年减少1.116310万元,减少43.46%;
3,应收在医疗款72.604334万元,占流动资产的59.49%,比年初增加5.382136万元,增加8.01%;
4,其他应收款0.613331万元,占流动资产的0.50%,比年初无增长及无减少;
5,存货负3.073167万元,占流动资产的-2.52%,比年初数减少21.103494万元,减少了117.04%;
五、负债分析
(一)、负债情况
负债总额93.384926万元,其中流动负债70.84926万元,占总负债的75.37%;非流动负债23万元,占负债的24.63%;
(二)、负债增减变化分析
引起流动负债总额增加的有:
应付社会保障费增加7.167054万元,其他应付款增加19.153391万元,共计增加26.320445万元;
负债总额93.384926万元,比年初增加240,699.95万元,其中:
1,应付社会保障费13.946854万元,较年初增加7.167054万元,占负债的105.71%;
2,其他应付款51.390472万元,较年初增加19.153391万元,占负债的59.41%;
3,预收医疗款4.549550万元,较年初减少2.250450万元,占负债的-33.09%;
六、净资产分析
(一)净资产结构分析
期末净资产合计2,877,624.50万元,比年初减少了344,361.10万元,减少10.69%,其中:
1,事业基金为284.10272万元,占净资产98.73%,比年初不变;
2,专项基金为30.612228万元,占净资产10.64%,比年初不变;
3,待冲基金为7.221650万元,占净资产2.51%%,比年初减少0.264410万元,减少3.53%;
4,待分配结余为-34.1717万元,占净资产-11.87%,比年初减少34.1717万元;
净资产增减变化情况表
项目
期末数
与年初比
年初数
增减额
增减%
事业基金
2,841,002.72
2,841,002.72
0.00
0.00%
专用基金
306,122.28
306,122.28
0.00
0.00%
待冲基金
72,216.50
74,860.60
-2,644.10
-3.53%
待分配结余
-341,717.00
0.00
-341,717.00
0.00%
合计
2,877,624.50
3,221,985.60
-344,361.10
-10.69%
-------------------------------分析报告完成--------------------------
完成时间:
2012年3月26日星期二韦发全
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