办公经费项目财政支出绩效评价报告doc.docx

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办公经费项目财政支出绩效评价报告doc

办公经费项目

2018年财政支出绩效评价报告

福安市财政局：

现将我院2018年财政支出办公经费项目绩效评价报告如

下：

一、项目概况

（一）立项情况：

办公经费用于支付医院办公费、培训费、差旅费、会议费、公务车运行维护费、零星维修费、接待费及其他费用支出。

该项目用于建设医院软硬件设施：

组织人员培训，定

期进行妇幼工作督导，提升全区妇幼从业人员医疗水平，进行零

星维修，排查安全隐患。

2018年初，福安市财政局就下达了《福安市财政局关于下达2018年市直行政事业单位部门预算收支控制指标的通知》（安财预

〔2018）1号），同意拨付我院上述专项资金，并争取于2018年内完成支出。

我院规范单位财务管理，建立专项经费使用管理绩效评价机制，切实保障了经费使用的效

（二）资金情况。

2018年度，我院办公经费专项资金的预算总额为80

万元。

安财预（2018〕1号下达了专项资金27.18万元，实际到位资金

为27.18万元。

（三）项目情况。

按年初预算

我单位将上述资金细化为办公费，依

据财政相关规章制度及行政单位会计制度，在严格实行

专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，并及时反馈项目

的进展和质量监控情况。

（四）主要绩效目标。

项目总体绩效目标

（长期目

标）

依法开展妇女儿童医疗保健服务，树立救死扶伤、服务社会、全心全意为人民服务的精神，坚持以病人为中心，努力满足广大人民群众需求的医疗保健需求，服从卫生行业主管部门的监督管理。

项目年度绩效目标

/宀日（定量

目标）

评价内容

绩效内容

参考标准

绩效冃标值

投入

时效目标

项目完成时效率

项目完成时效

2018年12月前

2018年11月前

成本目标

办公经费

办公经费

80万元

80万元

产出

数量目标

办公用品管理

办公用品盘点次数

1次

>1次

新聘人员数

招聘医疗专技人员

人数

3人

〉3人

提高医疗技术

夕卜出参加培训人次

30人次

35人次

医疗

收入增长率

医疗收入增长率

5%

>5%

门诊

质量

人均费用

门诊人均收费增长率

-8%

-&50%

目标

培训

合格

进修培训合格率

99%

100%

率

效人

效人

、黔

目

标

社会

效益

患者满意度

80%

80%

目标

成本

效益

成本效益

成本收益率增长率

>15%

>15%

二、评价过程

（一）评价主体。

按年初预算，我单位将上述资金细化为办

公用品费支出，及时反馈项目的进展和质量监控情况，并结合我

院实际情况，制定了可执行、可量化、可考评的年度目标。

2019

年，我们依据财政相关规章制度、政府采购法规及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，

并在此基础上形成了绩效评价结论。

（二）评价核查范围。

2019年，我院对项目资金支岀进行了核查,

并在此基础上形成了绩效评价结论。

（三）指标体系设计。

按照福安市财政局关于市直预算单位

财政资金预算绩效管理考评办法的相关要求,

我院根据自身的实

际情况细化了绩效评价项目的各项指标,

做到科学量化、便于实

施。

评价方法采用比较法,

评估工作遵循实事求是的原则,

使整

体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。

投入方面（30分）：

“资金落实情况”主要考查成本控制率、资金到位

率、及时率及使用率。

过程方面（30分）：

主要体现在业务管理、财务管理、会计信息管理三

个方面。

“业务管理”主要考查制度的健全性、执行的有效性、质量的可控性。

“财务管理”主要考查制度的健全性、资金使用合规性、资产管理及利

“会计信息管

用、资金安全性。

理”主要考查会计信息的规范性、完整性。

产出与效益方面（40分）：

主要体现在产岀的数量、质量、社会效益及

社会公众或服务对象满意度方面。

其中，产出的数量

主要从外出参加培训次数、

发放宣传材料份数、义诊次数、婚前

检查对数、这几个方面来考查；产出的质量主要从婚检普及率增长率、疾病筛查率、婚检传染病申报率、传染病追访率。

这几个方面来考查。

（四）评价方法。

此项目评价主要采用比较法，通过现场核查，査

阅材料，经汇总分析后，从投入、过程、

产出和效益三大

方面全面反映了项目支岀绩效情况。

一级、二级、三级指标均按

要求设置了得分权重和详实的评分标准,

并根据完成情况进行综

合评分。

（五）评价结论

1.得分情况。

本次项目绩效评价工作我院主要用比较法，按照各项目具体工作的完成情况进行评价。

“投入”、“过程”、“产出与效益”三个一级指标，我院自评得分分别为22分、30分、40分，总得分为92分，等级为优秀。

具体为：

投入总分30,得分22分。

资金到位及项目完成的时效情况：

因资金到位率为27.2%,未达到绩效目标，资金时效性、至U位率和及时率不得分，项目立项中，目标的合理性、绩效指标的明确

性完成情况良好，得满分；资金使用率、成本控制率情况良好，得满分。

过程总分30分，得分30分。

在管理制度健全性、资金使用合规性、固定资产专人管理情况、固定资产利用率、项目资金安

全性等方面，我院总体情况良好，得满分。

产出与效益总分40分，得分40分。

在产出的数量、质量、效益方面，我院总体情况良好，均达到绩效目标，得满分。

2.总体评价。

投入方面一时效目标完成情况：

项目资金到位率为27.2%,未及时到位。

投入方面一成本目标完成情况：

项目资金到位率为27.2%,

只达成目标值的34%

产出方面一数量目标完成情况：

办公用品盘点次数1次，目标完成比率100%新聘用医疗人员数3人，目标完成比率100%外出参加培训人次35人，目标完成比率100%

产出方面一质量目标完成情况：

产出的质量主要从医疗收入增长率5%

目标完成比率100%门诊人均费用增长率小于8.5%,目标完成比率100%进修培训合格率100%目标完成比率100%

效益方面一服务对象满意度目标完成情况：

患者满意度目标值80%实际完成值80%目标实现率100%成本收益率增长大于15%目标实现率100%

通过项目的实施，我院产出的数量、质量与效益普遍达到了预期，2019年我院将一如既往地坚持自身原则，协调各部门的工作，进一步做好规划，切实执行，争取更好的成效。

三、绩效指标分析

（一）投入（权重30%得分24）,其中：

时效情况：

项目实际实施月份为2018年7月，但由于资金到位率为34%资金未全部到位，得0分。

项目立项：

绩效目标合理性，项目年度任务数或计划数相对应，与预算

确定的项目投资额或资金量相匹配，得5分。

绩效指标明确性，专项资金绩效指标体系拥有三级指标，且

清晰可衡量，得4分。

绩效指标完成率，办公经费项目均实现目标编制数，得3分

项目立项规范性，项目按照规定的程序申请立项，所提交的

文件、材料符合相关要求，得5分。

资金落实：

成本控制率，成本控制率AW100%得4分。

资金到位率，办公经费补助项目资金预算80万元，实际到

位27.18万元，到位率为34%得0分。

到位及时率，2018年资金到位率只有34%资金没有及时到位，此项得0分。

资金使用率，2018年办公经费项目购买办公用品的支出实现率为96%此项得1分。

（二）过程（权重30%得分30分），其中：

业务管理：

管理制度健全性，我院制定了绩效管理办法、相关工作制度、日常管理办法等，合法合规，得3分。

制度执行有效性，遵守相关法律法规和业务管理规定；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，得2分。

项目质量可控性，制定了相应质量要求或标准，采取了必需

的控制措施或手段，得2分。

财务管理制度健全性，我院能依据相关财政规章制度及行政单位会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督，符合标准，得3分。

资金使用合规性，我院从财务基础规范到会计核算、日常管

理等方面都较为规范，符合国家规定；及时、全面地进行会计核

算，编制会计报表；各项费用核算、支付款手续比较完备、正确记录和反映各项工作及其它活动的情况，得5分。

固定资产专人管理情况，我院有指定专人管理固定资产，得

3分。

固定资产利用率，实际在用固定资产与所有固定资产之间的比，符合标

准，得3分。

项目资金安全性，该项目资金使用符合预算批复的用途,

信息规范性，相关的会计核算工作规范，得

3分。

信息完整性，会计核算相关资料完整，得

3分。

（三）产出与效益（权重40%得分40分）

其中：

存在截留、挤占、挪用等情况，资金安全性较好，得3分。

产出数量：

办公用品盘点次数1次，目标完成比率100%新聘用医疗人员

数3人，目标完成比率100%外出参加培训人次35人，目标完成比率100%得

15分。

产出质量：

产出的质量主要从医疗收入增长率5%目标完

成比率100%门诊人均费用增长率小于8.5%,目标完成比率

100%进修培训合格率100%目标完成比率100%得15分。

项目效益：

门诊患者满意度实现率达到80%目标实现率达到100%成本效益增长率达到15%目标实现率达到100%得10分。

四、存在问题

（一）

项目支出资金使用率还不够

高。

原因是对预算水平不

够，造成实际到位金额低于年初预算数。

（二）

绩效目标的编制工作还

不够完善。

在年初编制绩效目

标时有许多不确定因素，来年有什么的新的工作任务要求,

以及

资金是否能够到位都影响到绩效目标的编制工作O

（三）

办公用品管理不够规范。

一是购

置办公用品，只有

货物销售发票，无购物明细清单；二是把购买的礼品、奖品、劳保用品或其他用品在开具发票的商品名称一栏笼统地写成

“办公用品”。

五、有关建议

（一）加快支岀进度方面。

提高预算编制水平，按照本年使用情况,

合理编制预

（二）加强业务学习，加大宣传力度。

组织相关业务科室人员认真学

习，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性。

（三）建立办公用品统一采购制度。

严格执行办公用品购置

审批程序，厉行优质、节约原则。

一是要制定釆购计划，办公设备的配备，必要性不大的、使用价值不高的，尽量不配，能共用的尽量共用。

二是购买日常办公用品应先报分管领导同意后再由办公室统一釆购，支出发票后要附详细清单。

三是办公用品购买后要进行入库登记，由办公室专人管理，领用时造册登记，使用人签字认可。

附件：

财政项目支出绩效自评表

（此件主动公开）

福安市妇幼保健院

2019年9月01日

福安市妇幼保健院

2019

年9月1日印发