货币银行学5.docx

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货币银行学5

幻灯片1

●商业银行

●商业银行是金融机构体系的主体,主要介绍其组织形式,经营业务和管理

幻灯片2

第一节商业银行的组织形式

商业银行的组织制度

是指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。

幻灯片3

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●单一银行制:

不设分支机构.

●美国:

原因

●优点:

防止垄断,地方协调,业务灵活.

●缺点:

规模小成本高,风险大,业务发展受限.

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●现有松动,并有其他方式弥补:

控股公司制,连锁银行制,代理制

联邦制,州贸易独立性

限制垄断,鼓励竞争

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幻灯片12

商业银行的资产负债表的结构

资产（资金用途）

负债（资金来源）

现金资产

库存现金

存款准备金

同业存款

在途资金

贷款

投资

固定资产

银行资本

存款

活存

储蓄存款

定期存款

借款

向央行借款

同业拆借

幻灯片13

幻灯片14

资本充足率：

是指银行自身资本和加权风险资产的比率，代表了银行对负债的最后偿债能力。

银行用少量资本运营大量债权资产，以此来获得高回报率，“杠杆原理”。

为了有足够的抵抗风险能力，最低限度地降低金融业暴发危机引起社会动荡，1988年在瑞士巴塞尔召开的“巴塞尔银行监管委员会”会议上确定了8%的资本充足率要求，中国在20世纪90年代中后期始金融体制改革中也确立了这个风险控制指标。

2010年《巴塞尔协议III》规定,截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。

其中,由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高至4.5%;此外,各银行还需增设“资本防护缓冲资金”,总额不得低于银行风险资产的2.5%,商业银行的核心一级资本充足率将由此被提高至7%。

该规定将在2016年1月至2019年1月间分阶段执行。

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幻灯片15

●《银行家》杂志公布的2007-2008年城市商业银行报告显示,2007年城商行平均资本充足率接近10%,95家城商行资本充足率达到银监会8%的标准,17家城商行尚未达标。

●2011年一季度，商业银行资本充足率平均为11.8%，比2010年末下降0.4个百分点。

幻灯片16

●四、中间业务和表外业务

●80年代以来发展起来的新业务主要是资产负债表以外一系列的金融创新业务。

●传统的中间业务是结算业务、承兑业务，后又发展了代理、信托业务和租赁业务。

●中间业务:

银行不运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务。

●①汇兑业务

●②信托业务

●③租赁业务

④代理融通业务

幻灯片17

●表外业务:

是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。

●广义的表外业务包括有风险的表外业务与无风险的服务活动（即中间业务）

幻灯片18

狭义的表外业务的类型

●担保业务（备用信用证，商业信用证）、承诺业务（票据发行便利；贷款承诺）、贷款出售及资产证券化等资产转换业务、衍生金融工具交易（互换，远期利率协议；金融期货、金融期权）及证券的发行和承销的投资银行业务。

幻灯片19

备用信用证

●备用信用证是银行为客户开立的保证书。

主要有两种类型：

契约履行担保；违约担保。

注意：

银行的连带责任与银行的第一性的负款责任。

幻灯片20

承诺业务

●承诺业务是银行向客户作出承诺，保证在未来一定时期内根据一定条件，随时应客户的要求提供贷款或融资支持的业务。

●主要类型有：

信贷便利（信贷额度、贷款承诺）与票据发行便利。

●票据发行便利:

又称票据发行融资安排，是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为5-7年，银行保证客户以自己的名义发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款。

幻灯片21

贷款出售

●贷款出售：

银行将已发行的贷款出售给其他金融机构或投资者，重新获得资金来源和手续费收入。

银行提供售后服务。

幻灯片22

商业银行各种业务之间的关系：

●通常将负债业务与资产业务统称为信用业务。

●负债业务是资产业务发展的基础

●银行可以通过资产业务来增加负债业务

●中间业务和表外业务建立在信用业务的基础上

●中间业务和表外业务的发展可以促进信用业务的发展

幻灯片23

●从发展规模看，不少西方国家大银行的表外业务量已经大大超过其表内业务量；

●从收益看，不少银行的表外业务收入远远超过其表内业务收入。

●2000年西方部分商业银行利润结构

银行名称

净利差收入占比

净佣金收入占比

德意志银行

45.0％

55.0％

瑞士联合银行

33.5％

66.5％

意大利国民劳动银行

59.0％

41.0％

汇丰银行

57.0％

43.0％

2009年，汇丰银行（中国）非利息收入的37%，渣打银行（中国）35%；美国银行业非利息收入的60%

幻灯片24

尽管近年来我国直接融资快速发展，但目前间接融资占比仍高达75%以上，而发达国家这一比例一般不到50%。

我国金融业分业经营模式也是银行业收入来源比较单一的重要原因

●2007-2012年，利息收入是我国商业银行的主要营业收入，包括利息净收入和债券投资利息收入，两者分别占营业收入的60%和20%左右。

●2012年，资本市场相对低迷，监管层规范银行服务收费，手续费及佣金净收入增速大幅下降，上市银行手续费及佣金净收入增速近六年来首次低于20%，工行、农行和建行等机构增速甚至低于10%。

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●第三节商业银行经营原则与管理

●一、商业银行的经营原则：

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（一）安全性

●指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。

●原因:

商业银行业务经营的特殊性

●A,银行自有资本的比重小，实行负债经营。

●B,银行负债与资产业务在期限与规模上的不匹配。

●C,面临较大的信用风险。

●D,经济情况的种种不确定因素影响银行的业务经营。

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（二）流动性

●是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。

●包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。

●资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。

●负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。

●原因:

●A,银行存取款业务的不断进行，会形成一个稳定的余额，但此余额在时间上具有不确定性。

幻灯片27

●B,贷款到期还本收息、投资收益的取得与新的资金需求在时间上不一致。

●C,银行与客户约定的透支帐户，必须保有一定的资金来源

●D,客户的不确定提现要求等

●（三）盈利性

●是指银行获得利润的能力。

●原因:

●A,盈利是银行承担经营风险的重要力量。

●B,盈利状况的好坏是银行吸引客户、稳定客户的基础。

C,理想的银行盈利水平可提高银行在市场上的竞争力。

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●流动性是实现安全性的必要手段

●安全性是实现盈利性的基础

●追求盈利是安全性与流动性的最终目标

幻灯片29

●商业银行的管理

●商业银行管理的目标就是使利润最大化同时保持较低的风险，防止银行破产。

●商业银行必须采取预防措施以保证任何时候其资产价值超过其负债价值。

如果银行能够在几周内出售其资产并获得足够的资金来偿清债务，则可认为该银行具有清偿能力。

●为了保持银行的清偿能力，银行必须实行灵活的流动性管理和资本管理。

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流动性管理:

经营草率的银行

资产负债

现金40储蓄存款400

可交易证券10资本项目40

贷款390

总资产440总负债和资本440

幻灯片31

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●经营谨慎的银行

●资产负债

●现金50储蓄存款400

●可交易证券190资本项目40

●贷款200

●总资产440总负债和资本440

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●流动性指标

●商业银行系统的流动性指标有多种

●其中之一是银行贷款对总资产比率，与之相伴的是证券对总资产比率。

在其他因素不变的情况下，证券对总资产的比率越高，银行系统的流动性也越高。

●另一个指标是现金资产对总资产的比率，在其他因素不变的情况下，这一比率越高，银行系统的流动性越高。

●思考:

1亿元存款,10%法定准备金,其余全贷放或投资了,现有临时提现1000万元,商行可以有哪些做法?

幻灯片33

●资本管理

●银行面临很多类型的风险：

违约风险、利率风险、流动性风险、汇率风险、政治风险、管理风险。

●在其他因素不变的情况下，银行资本对总资产的比率越高破产的风险越小。

另一方面，资本比率越高银行股东的收益率越低：

●每一家银行都存在一个最佳的资本对总资产的比率，这一比率取决于银行资产和负债的性质并随经济情况发生变化而变化。

幻灯片34

●资产的风险管理

●贷款分类：

●美国、加拿大等国家，以风险度为依据，把贷款分为5类：

●正常类：

借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。

●关注类：

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

●次级类：

借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。

●可疑类：

借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押和担保，也肯定要造成一部分损失。

损失类：

在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。

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●我国商业银行资产的风险管理

●逾期是逾期未还的贷款，只要超过一天即为逾期；

●呆滞是指逾期两年或虽未满两年，但经营停止、项目下马的贷款；

●呆账是指按财政部有关规定确已无法收回，需要冲销呆账准备金的贷款。

●对不同类别资产实行不同管理及风险控制.

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幻灯片36

●因为没有直接受到国际金融海啸的冲击，中国银行业算是一个比较幸运的银行业。

不过，现在中国银行业也面临着两个非常重要的困境：

●一、相互孤立的风险管理措施；

●二、现在中国银行业在流动性和资本充足率方面的规划还不是非常完善。

幻灯片37

中国工商银行

●中国工商银行于1984年成立，全面承担起原由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业务，担当起积聚社会财富、支援国家建设的重任。

●　　2005年，中国工商银行完成了股份制改造，正式更名为“中国工商银行股份有限公司”（以下简称“工商银行”）；2006年，工商银行成功在上海、香港两地同步发行上市。

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●工商银行具有强劲的盈利能力。

2007年集团实现税后利润819.90亿元，较上年增长65.9%。

截至2007年末，总市值升至3,389.34亿美元，增长35%，成为全球市值最大的上市银行。

●中国工商银行2009年4月27日公布的2009年一季报显示,至一季末,工商银行的客户存款余额已达9.1万亿元,比上年末增加近9000亿元,一举超越欧美和日本银行同业,成为全球客户存款第一的商业银行。

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●工商银行实行全面风险管理，董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制各种风险。

通过借鉴国际经验，信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险管理得到提升。

●全资本充足率与核心资本充足率在业务快速发展中仍保持在13.09%和10.99%的较高水平。

幻灯片40

●中央银行

●中央银行的种类:

●单一型:

中国

●复合型:

美国

●准央行制:

香港

●货币联盟:

西非货币联盟

幻灯片41

●中央银行的性质与职能

●中央银行的性质：

中央银行是一国最高的货币金融管理机构，在各国金融体系中居于主导地位

●

（一）中央银行是“发行的银行”，对调节货币供应量、稳定币值有重要作用

●

（二）中央银行是“银行的银行”，它集中保管银行的准备金，并对它们发放贷款，充当“最后贷款者”

●（三）中央银行是“国家的银行”“管理的银行”，是国家货币政策的制订者和执行者，也是政府干预经济的工具；同时为国家提供金融服务，代理国库，代理发行政府债券，为政府筹集资金；代表政府参加国际金融组织和务种国际金融活动。

幻灯片42

中央银行是管理金融事业的国家机关。

但又区别于一般的国家机关。

不是单凭行政权力行使其职能，而是运用经济的、法律的、行政的多种手段。

其管理职能在很大程度上是建立在经济手段的基础上的，这是区别于一般行政权力机构的本质特征。

中央银行是特殊的金融机构：

是国家经济金融宏观调控的主体；不以盈利为目的，不经营一般的金融业务；享有货币的发行权

幻灯片43

中央银行的产生

●

（一）中央银行产生的原因

●统一发行银行券的需要

●集中办理全国票据清算的需要

●为商业银行提供最后的资金支持的需要

●代表政府管理全国金融业的需要

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幻灯片44

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（二）中央银行制度的发展过程

●1、中央银行的初创时期（17世纪中叶---1843年）

●只有少数国家建立中央银行

●2、中央银行逐步成熟时期（1844年——1945年）

●各国开始认识到中央银行的地位和作用

●3、中央银行地位增强，各国纷纷建立自己的中央银行（二战后）

幻灯片45

●中国中央银行的演变：

1905年8月年清政府成立户部银行－1908年改为大清银行，1908年３月４日成立交通银行代替户部银行的位置，但没有真正起到中央银行的作用。

1924年８月孙中山在广州成立中央银行。

1926年北伐军攻克武汉，同年又成立中央银行。

1927年蒋介石成立南京国民政府，制定《中央银行条例》，1928年11月１日新成立中央银行，总行设立于上海．1931年１１月，中国共产党在江西瑞金成立中华苏维埃国家银行，次年２月开业．

幻灯片46

●1948年12月１日，华北银行、西北农民银行、北海银行合并成中国人民银行，总行在石家庄，1949年2月总行迁入北京。

1983年９月国务院决定中国人民银行专门行使中央银行的职责。

1995年３月18日人大通过《中华人民共和国中国人民银行法》。

1998年撤消中国人民银行省级分行，在全国设立9个跨省、自治区、直辖市的分行。

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幻灯片47

中央银行的类型

●

（一）单一中央银行制

●国家单独设立中央银行的机构，使之全面行使中央银行的职能。

特点；分为一元式和二元式；

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（二）复合中央银行制

●在一国内，没有单独设立中央银行，而是把中央银行的业务和职能与商业银行的业务与职能集于一家来执行。

●（三）跨国中央银行制

●（四）准中央银行制

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幻灯片48

●中央银行的管理机构.

●决策与执行集中:

美国

●决策与执行分设:

日本

●决策,执行与监督分设:

法国

●中央银行的机构设置:

P142

幻灯片49

第二节中央银行的职能与业务

●一、中央银行业务的特点

●不以盈利为目的

●不经营普通银行的业务

●具有相对的独立性

●其资产应有较大的流动性和安全性

●定期公布业务状况，使社会各方面能及时了解中央银行的货币政策

幻灯片50

二、中央银行资产负债表

资产

负债

国外净资产

储备货币

对中央政府债权

商业银行的存款

对存款货币银行债权

中央政府存款

对非银行金融机构债权

自有资金

对非金融部门债权

发行债券

其他资产

其他项目

幻灯片51

●中央银行的负债：

即形成中央银行资金的业务。

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（一）流通中的货币：

货币发行

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（二）各项存款：

政府和公共机构存款，商业银行等金融机构存款。

●（三）其他负债

●自有资本：

中央银行自有资金（资本）形成途径有三条：

政府出资（国有）；（半国家性质）地方政府或国有机构出资；私人银行或部门出资（私人资本）。

幻灯片52

●中央银行的资产：

即中央银行的资金运用。

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（一）贴现及放款：

主要包括中央银行对商业银行的再贴现和再贷款，财政部门的借款和在国外金融机构的资产等。

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（二）各种证券

●（三）黄金外汇储备

●（四）其他资产

●央行独立性

幻灯片53

●中央银行与金融监管

●一.为什么必须对金融业进行监管

●二.监管的目标与方法

●三.如何加强我国央行对金融业的监管

●金融监管的含义

●金融监管是金融监督与金融管理的合称。

金融监管是指中央银行或其他金融监管机构依据国家法律法规的授权对金融业实施的监督管理。

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