财务工作自查报告会计档案精选word文档 19页.docx

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财务工作自查报告会计档案

篇一：

财务工作自查报告一

关于学校财务工作迎接审计的自查报告

沙河乡明德小学

一、学校基本情况：

沙河明德小学地处房县的东方，位于保康、谷城、均县的交界,距县城约60多公里,与榔口、万峪相邻。

学校共有在职公办教师18人，教师合格率100%。

现有在校学生二百五余人,寄宿生一百余人。

全校入学率为100%，巩固率为100%，辍学率为零。

二、学校财务管理情况：

（一）学校严格实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制。

遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组，校长任组长。

我校以报帐形式来报帐，设立有报帐员各一名。

学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的兼职教师管理，业务素质较好，大专学历。

一年来，财务人员的工作能兢兢业业，勤劳肯做，有较强的业务水平和强的责任心。

（二）学校财务制度建设相对完善。

我校根据有关文件要求，建立健全财务管理的有关制度：

建立有《明德小学财务制度》《明德小学预算管理制度》《明德小学收费管理制度》《明德小学收支审批制度》、《明德小学公用经费管理制度》、《明德小学寄宿生生活费管理制度》、《明德小学固定资产管理制度》等制度。

学校领导、财务人员认真履行职责，严格遵守有关制度，使学校经费更好地为教育教学服务。

（三）学校财务管理规范。

学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度。

学校年度预算编制按要求及学校的实际情况编制了年度预算，并通过教代会或教师大会，预算合理

后上交主管部门。

在资金使用上，我校做到了专款专用，不存在挤占其它费用的现象。

在开支中，我校按照少花钱多办事的原则，节省开支，每月的开支严格按预算执行，做到不超支每月可用资金。

财政部门按时足额下拨公用经费，学校公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。

在公用经费管理中成立财务领导小组。

开支过程中，学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算，待预算批准后再支出，不存在用公用经费发放教师的津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。

为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，学校成立财务监督小组，监督小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收支票据进行审核，并将结果公示。

报账员在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。

财务领导小组成员在审核原始凭证时，对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

保证我校财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、证明人，领导签名方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，增强了民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥了财务核算和监督的作用。

我校认真落实执行国家关于“两免一补”的惠民扶持政策，对家庭经济困难学生进行摸底排查，学生本人提出书面申请，由村民委核

实，使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费，并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布，接受社会各界监督，使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费

学校固定资产实行分工管理，做到权责统一。

教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理。

房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理，各室的公共物品由各室负责人管理。

学校建立固定资产的账卡制度，做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡，予以登记，使用单位或个人也要按品名登记明细账卡，以便查对。

我校建立了学校校务公开制度，并严格落实。

如：

公开栏中将学前保育费的收费依据、收费项目、收费金额，每期的收支情况，学生住宿生活补助等在公开栏处进行公示。

（四）学校财务记帐凭证较规范，帐簿基本符合要求，每年有财务报告。

学校专门设有财务档案柜，财务档案专人负责管理。

财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。

在今后的工作中，争取更加完善学校资产的管理，注重年度预算，把学校的每项支出都纳入预算，并能严格执行预算。

加强业务学习培训，让我校财务人员多向管理水平高、业务能力强学的财务人员学习，为今后我校的发展献计献策、为今后我校师生和谐服好务。

201X、4.

篇二：

财务专项自查报告

201X年医院财务会计工作检查自查报告xxx财政局：

根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位

内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展201X年度会计监督检查工作的通知》

要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，

现就自查情况报告如下：

一、组织领导

为确保此次自查工作顺利进行，201X年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立

了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

二、自查时间

201X年5月5日至5月15日。

三、自查方式

自查小组成员参照财政局《关于开展201X年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采

取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

四、自查结果

按照州财政局《关于开展201X年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年

度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪

律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

（一）财务收支和财务管理方面

1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。

无违规以虚假发票报销获取费

用。

2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。

3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

（二）会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一

的医院会计制度进行核算。

会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，

定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做

到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内

容完整、说明清楚。

（三）内部控制和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，

相互制约。

会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放

在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。

（四）单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《xxxx医院内

部控制制度》。

建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，

有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加

强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明

确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资

金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象

的发生。

4．明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵

和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确

定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登

记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。

（五）固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，

并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项

财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。

一方面做到账簿上

所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭

证的核对，保证账账相符。

无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

（六）存在问题

通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和

内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、

稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方

面的工作做得更好。

xxxxx医院

201X年5月15日篇二：

财务自查报告范文三篇财务自查报告范文三篇财务自查报告范文三篇

（一）

一、整改活动开展情况公司根据贵局下发的[xxxx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会

计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中

对相关具体问题的描述，我司xxxx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析

了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。

对深

圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。

在对相关问题整改中我们咨询

了公司外聘会计师事务所的意见、建议。

本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟

进整改进度，落实整改情况。

二、自查发现的问题及整改情况根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求：

（一）各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构，做到岗位职

责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约；财务会计人员具备相关专业知识

和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。

（二）各公司应当根据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订

流程以及应当履行的决策程序。

制度中应包含责任追究条款，对需要进行责任追究的范围、

责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与

绩效考核挂钩。

各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职

条件、职责、权限、考核等做出规定。

财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批

准。

（三）各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与

控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查

询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要

求，满足公司的实际需要；公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。

（四）各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合要求，会计档案归档

及时、保管安全；应当切实提高会计核算和财务信息披露水平，能独立编制合并财务报表和

报表附注；应当根据《企业会计准则》及相关规定，结合公司所处行业特征和自身生产经营

特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露，不得以《企业会计准则》

中的原则性规定代替公司的会计政策。

根据上述通知要求

（一），我们在自查中依托财务管理组织架构，明确了各岗位职责、优

化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进行了修订更新；对集团内各公司会计