中国证监会广东监管局辅导验收试题库新题库156道.docx
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中国证监会广东监管局辅导验收试题库新题库156道
中国证监会广东监管局辅导验收试题库（新）
1、下列哪一项不属于股份有限公司创立大会的职权？
（）——[单选题]
A选举董事会成员
B选举监事会成员
C决定公司内部管理机构的设置
D对公司的设立费用进行审核
正确答案：
C
2、发行无记名投票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开的前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
（）——[单选题]
A二十日
B十五日
C三十日
D九十日
正确答案：
C
3、以下有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是：
（）——[单选题]
A监事会成员不得少于三人
B监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一
C公司财务负责人可以兼任监事
D监事会决议应当经半数以上监事通过
正确答案：
C
4、依照《证券法》，哪项是正确的？
（）——[单选题]
A公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册；未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券
B向不特定对象发行证券，无需报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册
C非公开发行证券可以采用广告的形式宣传
D上市公司发行新股，应当符合国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。
正确答案：
A
5、依照《证券法》，公开发行新股，下列文件中，不是必须要报送的是（）——[单选题]
A募股申请
B发起人协议
C公司章程
D招股说明书或者其他公开发行募集文件
正确答案：
B
6、依照《证券法》第八十条规定，以下不属于证券交易内幕信息的是（）——[单选题]
A公司生产经营的外部条件发生的重大变化
B公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十
C公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
D公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十
正确答案：
C
7、某公司由于涉嫌操纵证券市场而被证监会立案调查，根据规定，监管机构可以限制该公司证券买卖的最长期限为（）。
——[单选题]
A一个月
B三个月
C六个月
D十二个月
正确答案：
C
8、《公司法》规定，定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。
代表十分之一以上表决权的股东，（）以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。
——[单选题]
A1/15
B1/10
C1/5
D1/3
正确答案：
D
9、未经法律机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金加算银行同期存款利息，处以非法募集资金金额（）的罚款。
——[单选题]
A1%～10%
B5%～50%
C10%～100%
D20%～200%
正确答案：
B
10、下列关于公司股东股权外部转让的描述中，错误的是（）——[单选题]
A股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满30日内未答复的，视为同意转让
B其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让
C经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权
D股东想股东以外的人转让股权，应当经其他2/3以上的股东同意
正确答案：
D
11、规范上市公司收购以及重大资产重组的主要法律法规不包括（）——[单选题]
A《中华人民共和国公司法》
B《中华人民共和国证券法》
C《上市公司收购管理办法》
D《证券交易管理条例》
正确答案：
D
12、上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额的（），应当由股东大会作出决议。
——[单选题]
A1/3
B2/3
C30%
D50%
正确答案：
C
13、根据《公司法》规定，下列说法中正确的是（）——[单选题]
A有限责任公司的注册资本必须按照规定的比例在3年内分期缴清出资
B有限责任公司的最低注册资本额为人民币5万元
C有限责任公司的注册资本在5年内缴足即可
D有限责任公司不存在最低注册资本额的规定
正确答案：
C
14、以公司的股票是否在证券交易所上市交易为标准，可以将公司分为（）。
——[单选题]
A有限责任公司和股份有限公司
B上市公司和非上市公司
C上市公司、非上市公众公司和非上市公司
D公众公司和非公众公司
正确答案：
B
15、下列选项中，须股东大会审批的对外担保的情形有（）——[单选题]
A上市公司及其控股子公司的对外担保金额，超过最近一期经审计净资产30%以后提供的任何担保
B为净资产负债率为60%的担保对象提供的担保
C单笔担保额超过最近一期经审计净资产5%的担保
D对股东、实际控制人及其关联方提供的担保
正确答案：
D
16、下列有关股份有限公司董事的叙述，错误的是（）。
——[单选题]
A每届任期不得超过三年
B任期届满可以连选连任
C一个股份公司最多可有十九位董事
D董事在任职期间辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
正确答案：
D
17、下列关于股份公司发行股份的说法中，不正确的是（）——[单选题]
A同次发行的同种类股票，每股的发行条件和价格不相同
B公司发行新股，可以根据公司经营情况和财务状况，确定其作价方案
C任何单位或者个人所认购的股份，每股应当支付相同价额
D同种类的每一股份应当具有同等权利
正确答案：
A
18、下列不属于有限责任公司股东会职权的是（）——[单选题]
A决定监事的报酬事项
B公司章程的修改
C对发行公司债券作出决议
D制定公司的基本管理制度
正确答案：
D
19、上市公司董事会会议决议事项所涉及的企业有关关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事形式表决权。
该董事会会议有由（）的无关联关系的董事出席即可举行。
——[单选题]
A1/3
B过半数
C2/3
D全体
正确答案：
B
20、违反《公司法》规定，虚报注册资本取得公司登记的，可对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本资金金额（）的罚款，情节严重的，撤销公司登记或者吊销营业执照。
——[单选题]
A百分之五以上百分之十以下
B百分之五以上百分之十五以下
C百分之十以上百分之十五以下
D百分之十以上百分之二十以下
正确答案：
B
21、公司合并的，应当自做出合并决议之日起（）日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。
——[单选题]
A5
B15
C10
D20
正确答案：
C
22、关于上市公司向社会公开发行新股，下列说法正确的是（）——[单选题]
A只能向原股东配售股票
B只能向全体社会公众发售股票
C可以向原股东配售股票，也可以向全体社会公众发售股票
D可以向社会上特定的社会团体和个人发售股票
正确答案：
C
23、根据《证券法》规定，下列不属于公开发行的有（）——[单选题]
A向不特定对象发行股票
B向累计超过200人的社会公众发行股票
C依法实施员工持股计划，向45名员工发行股票，股东人数累计达到230人
D向累计超过200人的社会公众发行公司债券
正确答案：
C
24、根据《证券法》规定，下列终止证券上市交易的说法不正确的是（）。
——[单选题]
A证券交易所可以规定终止上市的情形
B符合终止上市情形的，由证券交易所终止证券上市交易
C证券交易所决定终止证券上市交易的，应当报国务院证券监督管理机构批准
D对证券交易所作出的终止上市交易决定不服的，可以向证券交易所设立的复核机构申请复核。
正确答案：
C
25、根据《证券法》规定，下列选项中，哪一项不属于公司公开发行新股应当符合的条件（）——[单选题]
A具备健全且运行良好的组织机构；
B具有持续经营能力；
C最近三年财务会计报告无虚假记载；
D发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪
正确答案：
C
26、依照《证券法》，下列关于上市公司的收购的相关规定中错误的是（）——[单选题]
A通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权的股份达到5%时，应当在事件发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告
B通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权的股份达到5%时，应当在事件发生之日起三日内，通知该上市公司，并予公告
C通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权的股份达到5%时，应当在事件发生之日起三日内，通知该上市公司，不需要向证券交易所报告
D通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的有表决权的股份达到5%时，在事件发生之日起三日内，不得再行买卖该上市公司的股票
正确答案：
C
27、依照《公司法》规定，下列哪一项不属于有限责任公司的股东转让股权后，公司应当履行的程序？
（）——[单选题]
A注销原股东的出资证明书
B向新股东签发出资证明书
C申请变更工商登记
D召开股东会作出修改章程中有关股东及其出资额记载的决议
正确答案：
D
28、为证券发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该证券承销期内和期满后（），不得买卖该证券。
——[单选题]
A一个月
B三个月
C六个月
D十二个月
正确答案：
C
29、依照《证券法》关于信息披露的相关规定，下列叙述中错误的是（）——[单选题]
A发行人的董事、高级管理人员应当对证券发行文件和定期报告签署书面确认意见
B发行人的主要股东应当对证券发行文件和定期报告签署书面确认意见
C发行人的董事、监事和高级管理人员应当保证发行人即使、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、完整
D发行人的监事会应当对董事会编制的证券发行文件和定期报告进行审核并提出书面审核意见，监事应当签署书面确认意见
正确答案：
B
30、根据《刑法》，犯欺诈发行股票、债券罪的（）①对其直接负责的主管人员和其他责任人员处5年以下有期徒刑或者拘役②对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处3年以下有期徒刑③并处或者单处非法募集资金金额1万元以上10万元以下罚金④并处或者淡出非法募集资金金额1%以上5%以下罚金——[单选题]
A②③
B①④
C②③④
D①②③
正确答案：
B
31、依照《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是：
（）——[单选题]
A股东符合法定人数
B有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额
C有公司名称
D有固定生产经营场所和必要的生产经营条件
正确答案：
B
32、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中，哪项是错误的？
（）——[单选题]
A向不特定对象发行证券，属于公开发行
B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行
C发行人公开发行的证券，必须由证券公司承销
D未经依法核准注册，任何单位和个人不得公开发行证券
正确答案：
C
33、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中，依照法律的规定，不是必须要报送的是：
（）——[单选题]
A发行保荐书
B发起人协议
C招股说明书
D公司章程
正确答案：
A
34、下列哪项不属于股份有限公司创立大会的职权：
（）——[单选题]
A选举董事会成员
B选举监事会成员
C决定公司内部管理机构的设置
D对公司的设立费用进行审核
正确答案：
C
35、下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形：
（）——[单选题]
A董事长认为必要时
B单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时
C公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时
D董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时
正确答案：
A
36、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
——[单选题]
A二十日
B十五日
C三十日
D九十日
正确答案：
C
37、根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。
——[单选题]
A百分之三
B百分之五
C百分之十
D百分之十五
正确答案：
A
38、依照《证券法》，以下对股票买卖限制的规定，哪项是错误的？
（）——[单选题]
A为股票发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票
B为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票
C证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票或者其他具有股权性质的证券，也不得收受他人赠送的股票或者其他具有股权性质的证券
D任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原已持有的股票，可以继续持有，不受买卖限制
正确答案：
D
39、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。
如果公司董事会未在上述期限内执行的，股东可采取以下哪项措施？
（）——[单选题]
A股东必须先向证券交易所报告
B股东必须先提起仲裁
C股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼
D股东有权为了公司的利益以公司的名义直接向人民法院提起诉讼
正确答案：
C
40、公司从税后利润中提取法定公积金后，（），还可以从税后利润中提取任意公积金。
——[单选题]
A经董事会决议
B根据法律规定
C经股东会或者股东大会决议
D根据公司章程规定
正确答案：
C
41、公司的公积金不得用于：
（）——[单选题]
A弥补公司的亏损
B扩大公司生产经营
C转为增加公司资本
D向股东分配利润
正确答案：
D
42、虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的，由（）责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。
——[单选题]
A证券管理部门
B财政部门
C税务机关
D公司登记机关
正确答案：
D
43、公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由（）责令改正，处以五万元以上五十万元以下的罚款。
——[单选题]
A证券管理部门
B县级以上人民政府财政部门
C税务机关
D公司登记机关
正确答案：
B
44、关于有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，下列说法错误的是：
（）——[单选题]
A经其他股东三分之二以上同意
B书面通知其他股东征求同意
C其他股东半数以上不同转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让
D经股东同意转让的股权，其他股东在同等条件下有优先购买权
正确答案：
A
45、股份有限公司创立大会必须有（），方可举行。
——[单选题]
A全体发起人出席
B全体认股人出席
C代表股份总数过半数的发起人、认股人出席
D发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上
正确答案：
C
46、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是：
（）——[单选题]
A监事会成员不得少于三人
B监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一
C公司财务负责人可以兼任监事
D监事会决议应当经半数以上监事通过
正确答案：
C
47、《公司法》的规定，股份有限公司董事会会议可以召开的条件是：
（）——[单选题]
A有过半数的董事出席
B有2/3以上的董事出席
C全体董事出席
D按照公司章程规定的人数出席时
正确答案：
A
48、下列文件中，不属于《公司法》中股份公司的股东有权查阅的是：
（）——[单选题]
A公司章程
B股东名册
C股东大会会议记录
D董事会会议记录
正确答案：
D
49、依照《证券法》，以下关于公司首次公开发行新股的条件的叙述，正确的是：
（）——[单选题]
A前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上
B公司预期利润率可达同期银行存款利率
C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利
D最近三年财务会计报告被出具无保留意见审计报告
正确答案：
D
50、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，正确的是：
（）——[单选题]
A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元
B最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息
C最近三年连续盈利
D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出
正确答案：
B
51、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起（）内，依照法定条件和法定程序作出予以注册或者不予注册的决定。
——[单选题]
A一个月
B三个月
C五个月
D六个月
正确答案：
B
52、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。
公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在（）日内执行。
——[单选题]
A十五
B二十
C三十
D四十
正确答案：
C
53、依照《证券法》，下列属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”的是：
（）——[单选题]
A公司的经营方针和经营范围的重大变化
B公司发生轻微亏损或者损失
C公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动
D持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化
正确答案：
A
54、以下不属于《证券法》所称之内幕信息的是：
（）——[单选题]
A公司股权结构的重大变化
B公司营业用主要资产的抵押、出售或报废一次超过该资产的30%
C公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
D子公司总经理无法履行职责
正确答案：
D
55、关于科创板的定位，以下哪一项表述是不正确的：
（）——[单选题]
A坚持面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求
B主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、达到相当规模的科技创新企业
C重点支持新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保以及生物医药等高新技术产业和战略性新兴产业
D推动互联网、大数据、云计算、人工智能和制造业深度融合
正确答案：
B
56、关于科创板试点注册制的有关表述，以下哪一项表述是不正确的：
（）——[单选题]
A上交所对科创板试点注册制的发行条件、注册程序和具体信息披露要求作出规定
B上交所负责科创板发行上市审核
C证监会负责科创板股票发行注册
D证监会对上交所审核工作进行抽查和检查
正确答案：
A
57、关于科创板的上市条件，以下哪一项是不正确的：
（）——[单选题]
A允许尚未盈利的企业在科创板上市
B允许红筹企业申请发行存托凭证并在科创板上市
C允许存在特别表决权股份的境外科技创新企业在科创板上市
D允许存在累计未弥补亏损的企业在科创板上市
正确答案：
D
58、关于科创板并购重组机制，以下哪一项表述是不正确的：
（）——[单选题]
A科创板上市公司并购重组统一由上交所审核
B并购重组涉及发行股票的，实行注册制
C允许上市公司分拆其业务独立、符合条件的子公司在科创板上市
D证监会制定科创板上市公司并购重组审核标准及规则体系
正确答案：
D
59、下列关于科创板上市公司信息披露的表述，哪一项是不正确的：
（）——[单选题]
A公司尚未盈利的，应当充分披露尚未盈利的成因
B公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整，并应当按照同一标准披露后续类似事
C公司可以在非交易时段对外发布重大信息
D公司可以新闻发布或者答记者问等形式代替信息披露
正确答案：
D
60、下列关于交易所审核科创板发行申请的表述，错误的是：
（）——[单选题]
A设立独立的审核部门，负责审核发行人公开发行并上市申请
B设立科技创新咨询委员会，负责为科创板建设和发行上市审核提供专业咨询和政策建议
C设立科创板上市委员会，负责对审核部门出具的审核报告提出审议意见
D主要通过提出审核问询、保荐机构回答问题方式开展审核工作
正确答案：
D
61、依照《证券法》第六章“投资者保护”的相关规定，下列叙述中正确的是（）——[多选题]
A上市公司应当在章程中明确分配现金股利的具体安排和决策程序，依法保障股东的资产收益权
B上市公司当年税后利润，在弥补亏损及提取法定公积金后有盈余的，应当按照公司章程的规定分配现金股利
C投资者保护机构对损害投资者利益的行为，可以依法支持投资者向人民法院提起诉讼
D投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼
E发行人的董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定给公司造成损失，投资者保护机构持有该公司股份的，可以为公司的利益以自己的名义向人民法院提起诉讼，持股比例和持股期限不受《公司法》规定的限制
正确答案：
ABCDE
62、根据《证券法》规定，下列选项中，哪些属于公司首次公开发行新股应当符合的条件（）——[多选题]
A具备健全且运行良好的组织机构；
B具有持续经营能力；
C最近三年财务会计报告无虚假记载；
D发行人及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪；
E经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
正确答案：
ABDE
63、对证券交易内幕信息的知情人员利用未公开信息从事交易，可以采
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