家具制造企业用友ERP实施方案.docx
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家具制造企业用友ERP实施方案
家具制造企业用友ERP
实施方案
文档控制2
1项目背景5
1.1企业概况5
1.2项目目标5
1.3系统组织架构6
1.4实施范围6
1.5总体应用流程6
2参数控制和基础档案9
2.1参数控制9
2.2基础档案9
3采购业务11
3.1总体说明11
3.2普通采购流程12
3.3采购业务财务核算流程15
3.4外采的采购流程16
3.5期初采购业务流程18
3.6采购退货流程18
3.7采购暂估与结算20
3.8采购业务产生的相关财务处理20
4销售业务23
4.1销售管理总体说明23
4.2销售业务类型定义23
4.3销售业务流程配置23
4.4销售订单展开部件功能24
4.5普通销售业务24
4.6来料加工业务处理26
4.7售后业务26
4.8销售退货业务27
4.9销售业务产生的相关财务处理28
5销售价格管理29
5.1销售价格管理基础设置29
5.2价格管理流程示意图29
5.3价格项30
5.4价目表定义31
5.5价目表维护31
5.6价格策略31
5.7价格策路分配32
5.8销售调价32
6内部交易业务32
6.2内部交易流程34
6.3内部交易业务产生的相关财务处理36
7库存管理38
7.1库存系统应用总体说明38
7.2采购入库业务流程：
39
7.3产成品入库流程40
7.4销售出库流程40
7.5材料领用出库流程41
7.6转库业务42
7.7库存盘点业务流程44
7.8库存关帐业务45
8生产管理45
8.1生产计划运算45
8.2生产流程48
9特殊业务：
厨柜门板业务51
10存货核算52
10.1存货核算示意图52
10.2成本计算步骤53
10.3会计平台设置53
11成本管理55
11.1成本管理业务流程图55
12应付管理57
12.1应付管理流程57
12.2会计平台设置57
12.3应付凭证模板57
12.4付款凭证模板57
12.5预付付款凭证模板57
12.6预付核销凭证模板57
13应收管理59
13.1应收管理流程59
13.2会计平台设置59
13.3应收凭证模板59
13.4收款凭证模板59
13.5预收款凭证模板59
13.6预收核销凭证模板59
1项目背景
1.1企业概况
某**家具有限公司成于立1995年，主要产品分为办公家具、橱柜、展厅类家具。
随着公司的不断发展，公司又成立了某AA新型复合材料有限公司，原有的公司运行的信息系统已无法满足企业多组织管理的需求，需要构建新的基于集团管理的ERP系统。
1.2项目目标
1.总体目标
创建基于集团化管理的统一应用平台。
实现基础数据、管理规则、业务流程的规范协同，软硬件资源的优化配置，业务支持体系的集中化、专业化服务，以支持**不断提升企业信息化治理能力；
改变目前财务应用与供应链/生产应用分治的现状，变为集团-分/子公司多层次、财务-供应链-生产/成本多环节、物流-资金流-信息流多管道协同匹配的一体化管理，以支持**不断提升企业集团化管控能力；
逐步导入人力资源管理的各项应用，不断丰富各项业务的信息化应用内容，全面支持**的管理创新；
基于整合的信息化平台，架构与记录多维度、翔实、关联匹配的综合业务信息，为**各个层面的经营决策提供有效的信息支持。
2.管控目标
基于整合的信息化应用平台，延伸和强化整个**的信息化神经系统；通过不断优化的管控制度、体系、流程等，落实、固化、优化**的管理理念和行之有效的管控实践；通过集团管控流程的运作，实现对关键业务资源的充分运用，有效均衡资金流动、优化物资调配； 通过搭建**一体化的信息化系统，实现管控的有效性。
3.技术目标
整合应用支持平台，将目前的天思、金碟等多种不同应用整体升级到NC5.7UAP平台； 梳理二次开发需求，按照用友二次开发管理规范进行评估与逐步实现；通过用友的统一IT基础服务架构，向整个**的成员企业提供ERP系统的运行服务、升版服务和应用扩展。
1.3
系统组织架构
1.4实施范围
序号
公司名称
财务
供应链
生产制造
成本管理
1
某**家具有限公司
有
有
2
木厂
有
有
有
有
2
某AA新型复合材料有限公司
有
有
有
有
1.5总体应用流程
应用的模块主要是应收应付、存货核算以及采购、库存、销售、生产管理、成本管理。
系统应用的总体流程如下图所示：
流程说明：
1、销售公司接到客户订单，在PDM系统中增加新的产品编号和产品相关图纸，然后导入NC中维护自由项中的颜色信息，并发起任务给技术部；常规品进ERP系统，定制品BOM只进五金和物料
2、技术部接到销售任务后，在PDM中维护物料档案及增加设计BOM,并导入到NC的物料档案及BOM档案；技术部相关人员对NC物料基本档案的属性进行设置，主要是与颜色相关产品及材料的自由项；计划部维护物料生产档案的基本属性（主仓库、计划属性、计划员、生产部门、是否成本管理等信息）
3、技术部完成设计BOM后，由工艺部在PDM中维护工艺路线、包装BOM，并通过接口传递到NC系统中；同时工程部要核算好产品单价，维护NC中的价目表；
4、销售公司合同（销售订单）确认后通过分单生成工厂的调拨订单，提交由计划部审核，再由技术审核确认BOM是否维护好，再到工程部审核确认工艺路线是否维护；
5、生产计划员对已审批通过的调拨订单做MPS运算，生成计划订单，生产计划员根据实施生产安排维护计划订单的开始日期，并下达生成生产订单；
6、物料计划员在生产计划员做完MPS运算后，执行MRP运算，得到物料需求的计划订单，物料计划员根据实际业务判断是生成请购单还是生成调拨申请；
7、物料计划员生成了请购单/调拨申请审批后，采购部根据请购单生成采购订单，根据调拨申请生成调拨订单；
8、调拨订单取发货公司价目表单价；
9、物料计划员根据生产需求参照采购订单生成到货单，发起审批流程到采购部，采购部根据到货单信息通知供应商发货，同时审批流程到仓库，库管员根据到货单信息准备接收；
10、采购到货后，由库管员接收入库生成采购入库单，若工厂之间调拨则生成调拨入库单；
11、生产计划对生产订单做订单投放，把生产任务下发到生产部门；
12、生产部门根据系统生成的备料计划单到仓库领料，仓库通过备料计划单生成材料出库单；
13、生产完工后，生产部门维护完工报告，通过完工报告单生成产成品入库单；
14、成品完工入库后，现场仓库人员参照调拨订单生成工厂对应的调拨出库单；
15、成品仓（肖塘仓库）扫描随车的调拨出库单号核对货品数量，生成调拨入库单；
16、销售公司计划发货，销售员参照销售订单生成发货单通知仓库发货；
17、仓库收到发货通知，参照发货单生成销售出库单；
2参数控制和基础档案
2.1参数控制
2.1.1集团参数
见附件：
《集团参数权限表》
2.1.2公司参数
见附件：
《公司参数权限表》
2.2基础档案
2.2.1公司账的设置
序号
公司账薄名称
1
某**家具有限公司
2
某AA新型复合材料有限公司
3
木厂
2.2.2采购组织
序号
采购组织名称
1
某**采购组织
2
木厂采购组织
3
某AA采购组织
2.2.3销售组织
序号
销售组织名称
1
某**销售组织
2
木厂销售组织
3
某AA销售组织
2.2.4库存组织
序号
库存组织名称
所属公司
1
某**库存组织
某**家具有限公司
2
木厂库存组织
木厂
3
某AA库存组织
某AA新型复合材料有限公司
2.2.5仓库
Ø仓库档案
仓库档案在公司帐套中进行维护。
具体的仓库编码和档案数据将在《静态数据收集表》中整理。
2.2.6存货
Ø存货基本档案
集团档案，统一维护整个集团的存货基本档案信息（编码、名称、规格、型号等基础信息），存货档案由PLM导入到NC系统，导入NC后，技术部维护NC物料基本档案的自由项；
对于采购后直接销售的物料及工具等物料建议直接在NC中进行管理，并按统一的规则进行档案设置
Ø存货管理档案
存货管理档案只有在公司层面才有效。
Ø物料生产档案
存货生产档案在公司库存组织层面才有效。
计价方式：
存货计价方式采用“全月平均”（建议设置默认全月平均）
计划部维护物料生产档案的库存、计划等业务属性；
3采购业务
3.1总体说明
本方案是针对**供应商采购货物的业务提出相应解决方案。
在公司中配置不同的业务流程和设置：
&普通采购：
适用于**采购业务，例如一般原材料、外购件等采购的采购流程；
&外采采购：
适用于**根据销售需求直接对外采购的业务
&期初采购：
适用于系统上线时，处理期初已暂估入库但未到发票的业务；
3.1.1采购业务类型定义
进入集团，客户化\流程配置\业务类型定义：
业务类型编码名称
业务类型类别
默认采集方式
核算规则
普通采购
采购
Y普通业务类
期初采购
采购
Y普通业务类
外采采购
采购
Y普通业务类
3.1.2采购业务流程配置
进入公司，客户化\流程配置\业务流程配置：
（1）普通采购/外采采购流程
单据代码
单据
交易类型
参照或自制
单据来源
动作驱动
目标流程
20
请购单
自制
21
采购订单
参照、自制
请购单
23
采购到货
参照
采购订单
45
库存采购入库单
参照
采购到货单
25
采购发票
参照、自制
库存采购入库单
采购发票“传应付”按钮驱动生成采购应付单（保存）
F1
主应付单
采购应付单
参照
无
采购应付流程
（2）期初采购
单据代码
单据
交易类型
参照或自制
单据来源
动作驱动
21
采购订单
自制
无
4T
库存期初采购入库单
参照
采购订单
自动暂沽
25
采购发票
参照
库存期初入库单
采购发票“传应付”按钮驱动生成采购应付单（保存）
F1
主应付单
采购应付单
参照
无
3.2普通采购流程
适用于某**采购业务，例如一般原材料、外购件等采购的采购流程。
流程图：
流程说明：
1）计划部门根据MRP运算生成的计划单生成请购单；
2）采购部根据请购单生成采购订单保存后可以提交审批触发审批流程，由相关人员审批；采购价格默认为最近一次采购价格，不允许为空，如果价格有差异的，手工进行调整;订单中是不包含运费的，进口的运杂费、汇率变动等直接在采购发票中进行处理，计入存货成本。
3）计划部根据生产需要参照采购订单录入到货单，到货单审批流通知采购部，采购部根据到货单要求到货日期，通知供应商发货；到货单打印模板中显示打印次数，到货环节的负责岗位待确定
4）仓库根据检验合格数，参照到货单，录入库存采购入库单，并填写检验单号，签字。
5）根据供应商的发票，财务相关人员在系统中参照入库单录入采购发票，采购部进行审批，采购系统自动结算，形成存货核算的采购入库单确认成本，以及应付系统的应付单确认应付账款。
采购发票的开票物料如与订单入库的物料不同的，仍然以入库的物料为准开具采购发票，在采购发票备注中说明开票的物料。
6）财务根据付款情况在应付系统中录入付款单，系统根据设置的核销规则，将应付单与付款单自动进行核销。
也可选择手工核销。
7）采购发票因质量原因，调低价格的，在发票直接处理，调低整体发票的价格
8）采购发票与采购入库的存货不一致的情况，则根据对账单将采购入库与采购发票按明细进行对应
3.3采购业务财务核算流程
流程说明：
（1）货物入库后，库管员录入库存采购入库单并签字。
月底财务针对入库票末到的入库单进行暂估，形成货核算系统暂估标识的〔采购入库单〕。
（2）采购员通知供应商根据〔库存采购入库单〕开具采购发票。
（3）输入采购发票后审核，系统自动生成应付系统的〔应付单〕，以及存货核算系统非暂估标识的〔采购入库单〕。
（若之前已暂估的入库单，则会生成存货核算系统红字暂估和蓝字非暂估标识的〔采购入库单〕）
（4）财务人员可以通过应付系统中参照原〔应付单〕生成〔付款单〕，保存并审核，系统自动核销；也可以直接录入付款单，在系统中进行手工核销。
（5）若发生的采购运杂费的，运费直接包含在存货成本中，不进行分摊处理
3.4外采的采购流程
适用于某**外采采购业务
流程图：
流程说明：
外采流程除请购单由销售部提交、到货由采购部录入外，其他流程同普通采购流程
3.5期初采购业务流程
对于采购、库存系统启用前，已办理采购入库但未到票的业务，需要在上线时录入期初业务单据（采购订单和期初暂估入库单），在系统运行后，若收到发票进行结算需要走以下流程：
流程说明：
（1）上线前，采购员将期初已暂估入库但未到票的业务整理，在采购系统中录入〔采购订单〕，并参照〔采购订单〕生成〔期初暂估维护〕；
（2）系统上线后，当收到供应商对期初采购入库开具的采购发票时，选择“期初采购”业务类型，参照〔期初采购入库〕来源单据录入〔采购发票〕。
（3）财务审核〔采购发票〕后系统自动结算，生成存货核算系统〔采购入库单（暂估负数）〕和〔采购入库单（非暂估）〕，以及应付系统〔应付单〕。
3.6采购退货流程
已采购入库，因质量问题或其他原因退货。
退库（入库退货）：
入库单上参照订单退库。
当不补货，直接参照红字入库单可生成红字发票。
未开票的情况下可以与原蓝字入库单合并开票。
当需要换货时，需要参照退库单生成补货订单，后续流程同原采购流程。
3.6.1库存退货流程
流程说明：
（1）采购员在系统外提交纸质退货申请，如果退回的订单未结案的，需要手工对订单进行结案（关闭）操作
（2）库管员在库存系统〔采购入库单〕中，按〔采购订单〕进行退货处理，生成应收数量为负数的〔采购入库单〕，通知仓库退货。
（3）库管员在库存系统〔采购入库单〕调出单据，填写实收数量（负数）后保存并签字。
（4）若供应商开具红字采购发票，则采购员在采购系统中根据〔采购入库单〕生成〔采购发票〕（负数）。
后续流程与采购财务核算流程相同。
（5）若不开具红字发票，则需要与之前的采购入库单进行对冲，由采购员通过采购系统执行〔自动结算〕，系统按匹配的红蓝〔采购入库单〕进行正入库单与负入库单的对冲结算。
3.7采购暂估与结算
与采购暂估处理及结算相关的参数设置如下：
（1）暂估处理方式：
采用单到回冲
（2）暂估单价来源：
采用订单价
（3）订单生成发票的自动结算配置：
审核时自动结算
（4）暂估时是否暂估应付：
是
（5）采购入库单生成发票的自动结算配置：
审核时自动结算
（6）自动结算是否进行入库单的红蓝对冲：
是
（7）自动结算是否进行发票的红蓝对冲：
是
设置说明：
库存采购入库单签字后，按采购订单无税单价进行暂估入库和应付；发票结算采取单到回冲方式，以使业务反映更清晰；参照入库单或采购订单生成采购发票，由财务部审核发票后才自动执行结算；在采购系统执行自动结算功能，系统可以自动对按以下条件进行入库单之间以及发票之间的匹配结算：
业务类型相同，供应商相同，部门相同，存货相同，存货的数量及金额的绝对值相同
3.8采购业务产生的相关财务处理
凭证不在NC系统中生成，以下举例说明供参考。
3.8.1物资采购入库成本的确认
（1）采购入库单
应付账款下设明细科目“应付账款暂估”；采用单到回冲方式的业务处理如下：
A、暂估
借：
原材料
贷：
应付账款暂估
Ｂ、发票到后
冲销暂估单
借：
原材料（红字）
贷：
应付账款暂估（红字）
根据发票价确定采购成本
实际成本凭证分录：
借：
原材料
贷：
材料采购
建议月末成本计算完毕后，统一对存货核算系统的采购入库单以合并生成会计凭证。
月底按照客商统一汇总生成3张凭证。
一张为暂估凭证、一张为冲暂估红字凭证，一张为实际采购凭证。
3.8.2应付、付款的确认
（1）增加收到采购发票后，由采购部门录入发票，财务部门审核发票后生成应付系统的应付单，财务审核应付单生成会计凭证。
借：
材料采购
借：
应付税费-进项税
贷：
应付账款
建议月末统一对应付单合并生成会计凭证。
（2）付款业务：
由采购部门提出付款申请，在应付系统录入付款单，经领导审核后保存并审核。
借：
应付账款
贷：
结算科目（现金、银行、应付票据等）
（4）预付业务：
由采购部门提出预付款申请，在应付系统录入付款单（预付标志），经领导审核后保存并审核。
借：
预付科目
贷：
结算科目（现金、银行、应付票据等）
（5）预付核销
借：
应付帐款
贷：
预付科目
3.8.3付款核销
目前某**的付款核销大部分手工完成，建议付款单参照应付单生成，付款单审核后系统自动核销，可以达到跟踪每笔采购业务从订单下达到执行、付款的全过程。
当需要反核销时取消付款单审核即可。
不参照采购应付单的付款单，需要进行手工或者自动核销。
建议采购部门在填制付款单时，需注明采购订单号/发票号，财务进行自动核销时，系统可以订单号/发票号进行自动勾对核销。
4销售业务
4.1销售管理总体说明
根据销售业务流程和管理特性，配置如下业务流程：
&普通销售：
适用于本地库房产品销售业务。
销售订单，价格不允许修改，有差异的直接调整折扣
4.2销售业务类型定义
进入集团，客户化\流程配置\业务类型定义：
业务类型编码
业务类型名称
收发类别
核算规则
说明
SO01
普通销售
销售出库
普通业务类
SO02
售后业务
SO03
备库业务
SO04
费用业务
4.3销售业务流程配置
Ø普通销售
单据代码
单据
参照/自制
单据来源
动作驱动
30
销售订单
参照、自制
预订单
4331
发货单
参照
销售订单
4C
库存销售出库单
参照
发货单
销售退货申请
3U
销售退货申请单
参照
销售出库单
32
销售发票
参照
销售出库单
审核推式生成销售结算单（非单据类）：
自动收入成本结算
33
销售结算单（非单据类）
参照
4.4销售订单展开部件功能
4.4.1业务流程
4.4.2流程描述
1）在销售订单界面录入存货信息后，点击【展开部件】按钮
2）系统自动取选中订单行存货对应的BOM档案，并弹出二级部件选择界面，界面默认全部勾选。
3）如需要在部件选择界面可以手工修改调整勾选对应的部件档案，点击确定后，系统自动按选择的部件写入销售订单表体。
4）销售合同打印模板中，打印内容仍为一级产品，不打印二级部件。
4.5普通销售业务
4.5.1业务流程
4.5.2流程描述
1）如有备库业务，销售部在NC系统中增加一张备库销售订单，生产根据备库订单安排生产；
2）接到客户订单后，销售自制订单；确认产品、数量、订单交货期等，并审核订单，产品价格系统自动根据销售价格管理模块自动生成，详细见销售价格管理。
销售订单打印为销售合同数据
3）如果该订单有预收款，销售部针对销售订单进行预收款操作，财务部审核自动生成应收管理系统标志为预收款的收款单，确认收款金额并审核，针对客户进行控制，判断是否必须收款后再发货
4）销售部根据与客户协商的发货要求，参照销售订单生成发货单。
5）仓库根据发货通知参照发货单生成销售出库单，填写数量，确认发货，并签字确认。
6）销售出库后，财务部参照销售出库单生成销售发票，可合并开票，销售发票经销售部审核后，自动生成应收管理系统的应收单，确认主营业务收入。
7）收到客户款后，在应收系统中手工自制或参照应收单生成收款单，确认实际收款金额。
8）收款后，可及时对应收款、预收款和收款单进行核销处理。
4.6来料加工业务处理
销售部接到客户来料加工需求后，通知技术部为来料设置物料编码，单独设置仓库，单独计算成本，销售部直接做其他入库，价格为0，后续流程同普通生产流程
4.7售后业务
特指不需要收款的业务，如由于我方原因造成的损坏，销售订单价格为0，其他流程同普通销售流程。
分以下两种情况：
a）情况1：
重新生产一个同样的产品，生产同普通生产
b）情况2：
返修处理，更换产品的一部分原料，技术部新建一个产品编码，维护BOM时只有需要更换的原辅料及原产品，下订单时只下这个新编码，后续流程同普通生产流程；原退回产品按来料加工处理进行入库。
4.8销售退货业务
4.8.1业务流程
4.8.2流程描述
1）客户提出退货申请，销售部会同质量部确认是否可以退货。
2）销售部参照销售出库单生成退货申请单，确认退货数量和单价，系统默认单价为原销售订单单价。
3）仓库收到退货后，参照退货申请单生成销售出库单（红字），过磅确认实退数量，签字确认。
4）后续的销售发票、应收处理参照普通销售业务。
4.9销售业务产生的相关财务处理
凭证不在NC系统中生成，以下举例说明供参考。
4.9.1销售出库成本的确认
在销售出库单签字时，系统自动在存货核算模块生成销售成本结转单，确认销售成本。
销售成本结转单
借：
主营业务成本
贷：
库存商品
4.9.2应收、收款的确认
销售出库单后，如果当月确认不开票的，则进行销售暂估，暂估应收单据，下月开票后，系统自动进行红冲操作;当月未出库已经开票的不在系统反应
（1）应收单
借：
应收账款
贷：
主营业务收入
贷：
应交税金（销项税）
（2）收款业务：
借：
相关收款科目（现金、银行、应付票据等）
贷：
应收账款
4.9.3预收业务
（1）预收款业务
借：
相关收款科目（现金、银行、应付票据等）
贷：
预收科目
（2）预收核销
借：
预收科目
贷：
应收帐款
5销售价格管理
5.1销售价格管理基础设置
1）集团参数设置
参数代码
参数名称
取值
备注
SA13
定价方式
公司定价
SA09
基价含税
是
SA30
价目表是否允许手工修改
否
SA15
销售是否询价
是
SA37
退货是否询价
是
SA07
订单净价是否可调整
是
5.2价格管理流程示意图
按照上图系统价格管理流程，**公司的价格管理为：
1、建立多个价目表，价目表内设置各存货明细的销售价，作为销售基价；
2、针对每个客户设置相应的定价策略，指定相应价目表；
3、如果价目表有调整，选择相应价目表做调价单，调价单审核以后价目表新价格生效，系统记录调价单
4、调价历史查询可以通过销售调价查询表查询。
5.3价格项
价格项是商品价格的分类，对于**目前只有参考售价;
公司帐套：
升级会员 