ERP实训资料.docx
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ERP实训资料
系统管理
实验一新建账套
实验数据
公司将于2012年2月正式使用K/3系统，账套选择“标准供应链解决方案”。
账号自设，账套名称应含有本人学号＋姓名；采用ＳＱＬ Ｓｅｒｖｅｒ２０００数据库；采用
ＳＱＬＳｅｒｖｅｒ 身份验证；用户名为“ｓａ＂；系统口令为“１２３”。
公司地址自设，电话自设，将于２０１２年２月启用。
记账本位币为“人民币”，小数点位数为２，凭证过账前必须审核，会计期间采用自然年度会计期间。
实验二用户管理
实验步骤
新增用户组
新增用户
针对用户组授权
针对用户授权
操作部门及人员
系统管理员
实验前准备
先调查、统计每个系统使用人员的业务操作范围，并明确功能、业务的操作权限。
实验数据
备份账套“**公司系统管理”
总账管理
实验一系统初始化
实验步骤：
设置系统参数
设置基础资料
录入初始数据
关闭初始化
操作部门及人员：
财务部门人员
实验前准备:
将系统日期调整为2012-02-01
恢复“F诚信电子公司（系统管理）”
实验数据：
1.系统参数
参数名称
参数值
“本年利润”科目
4103
“利润分配”科目
4104
数量单价位数
0
启用往来业务核销
是
结账要求损益类科目为零
是
2.基础资料
（1）币别资料
（2）凭证字：
记
（3）会计科目采用新会计准则科目，下面的科目稍作修改
表4-3
（4）.新增明细科目
注：
2221.01.01进项税额科目的余额方向为借方。
（5）新增计量单位
（6）仓库信息
（7）客户信息
（8）供应商信息
（9）部门信息
（10）职员信息
3.初始余额
表4-11
表4-12
实验二日常凭证处理
实验步骤：
凭证录入
凭证审核
凭证过账
实验数据：
实验三摊提凭证处理
实验步骤
新增凭证预提方案
生成凭证
凭证审核、过账
操作部门及人员
财务部门人员
实验前准备
将系统时间调整为2012-02-28
恢复前述本分账套“F诚信电子公司（总账实验二）”
实验数据
每月月末按短期借款期末余额计提短期借款利息，利率为年利率6%
方案名称：
计提短期借款利息
摘要：
月末计提短期借款利息
凭证字：
记
币别：
人民币
汇率类型：
公司汇率
借：
财务费用-利息（短期借款期末余额×6%÷12）
贷：
应付利息（短期借款期末余额×6%÷12）
实验四期末调汇
实验步骤
期末调汇
调汇凭证审核
调汇凭证过账
操作部门及人员
财务部门人员
实验前准备
将系统时间调整为2012-02-28
接实验三继续练习
实验数据
期末，需要对美元账户进行期末调汇，汇兑损益计入财务费用。
实验五结转损益
实验步骤
自动结转损益
结转损益凭证审核
结转损益凭证过账
操作部门及人员
财务部门人员
实验前准备
将系统时间调整为2012-02-28
接实验四继续练习
实验数据
2.28日，将所有损益类科目实际发生额结转到本年利润科目中。
凭证类型：
损益
凭证生成方式：
按普通方式结转
实验六期末结账
实验步骤
期末结账
操作部门及人员
财务部门人员
实验前准备
将系统时间调整为2012-02-28
接实验五继续练习
实验数据
无。
应收应付管理
实验一应收应付初始化
实验步骤
设置系统参数
设置基础资料
输入初始数据
与总账对账
结束初始化
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
系统日期调整为2012-02-21
恢复前述备份账套“F诚信电子公司（总账期末处理）”
实验数据
（1）系统参数
（2）基础资料
基础资料包括：
单据类型（采用系统默认设置，不作更改），凭证模板、信用管理的相关内容在后面介绍。
（3）初始数据
实验二物料设置
实验步骤
相关检查治疗的设置
物料的设置
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
实验三信用管理
实验步骤
相关基础资料的设置
信用额度的设置
信用额度的应用
操作部门及人员
会计人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
香港中环公司的信用等级是A级，信用额度是人民币100000元；浦东金茂公司的信用等级是A级，信用额度是人民币30000元；北方高科公司的信用等级是B级，信用额度是人民币10000元。
对这些公司都不进行信用数量、信用期限的管理。
实验四登记应收账款
实验步骤
销售发票的新增、审核
其他应收单的新增、审核
操作部门及人员
会计人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
（1）2012年2月15日，财务部开出增值税发票给香港中环公司，销售MP3100个，不含税单价180，计划当日收款。
（2）2012年2月21日，应收香港中环公司包装箱款2000元。
实验五出纳收到钱款
实验步骤
收款单的新增、审核
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
2012年2月21日，收到香港中环公司包装箱款2000元（电汇）。
实验六出纳收到应收票据
实验步骤
应收票据的新增
应收票据的审核
应收票据的贴现处理
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
（1）2012年2月25日，收到香港中环公司的货款20000元，对方开出的是不带息的银行承兑汇票，票据的签发日期是2012年2月25日，付款期限是三个月，即90天。
（2）由于资金紧张，诚信电子公司将刚收到的票据于2012年2月26日到招商银行办理贴现手续，贴现率是5%。
实验七往来账款核销
实验步骤
应收账款和收款的核销
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
2012年2月15日，给香港中环公司开出的21060元的蓝字销售发票和2012年2月25日收到的20000元进行部分核销。
实验八坏账处理
实验步骤
坏账损失的处理
坏账的计提
坏账凭证的处理
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
2012年2月23日，应收香港中环公司的往来款1000元由于收款凭据丢失，加之时间过长，收回无望，特申请作为坏账损失处理。
实验九凭证制作
实验步骤
凭证模板的设置
应收系统单据的凭证制作
凭证审核
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
实验十期末处理
实验步骤
期末对账检查
期末总额对账
结账
操作部门及人员
会计部门人员
实验前准备
直接采用前述操作账套
实验数据
无
工资管理
实验一初始化设置
实验步骤：
工资系统参数设置
工资类别设置
工资基础数据及辅助资料设置
工资计算公式设置
操作部门及人员：
财务部门人员
实验前准备:
将系统日期调整为2015-02-10
恢复“F诚信电子公司（应收应付期末处理）”
将总账系统反结账到第二期
实验数据：
（1）系统参数
参数项目名称
参数值
工资发放表打印前必须审核
是
工资分类别结账
是
结账与总账期间同步
否
结账前必须先审核
是
结账前必须先复审
否
我的薪资查看数据必须审核
是
我的薪资查看数据必须复核
否
我的薪资为零项目不显示
是
注意：
【系统预设参数】、【标准行业（默认参数）】、【存在差异】栏目的数据不允许修改，由系统预设或自动生成。
（2）工资类别
新增“在职人员工资管理”、“临时人员工资管理”两个类别。
（3）辅助属性
练习辅助属性中的职员类别维护，在职人员类别包括：
正式员工、退休人员。
（4）部门
（5）职员
从总账系统引入所有职员，同时新增两个退休人员，新增后的职员表如下：
（6）银行资料
代码
名称
账号长度
001
招商银行营口支行
10
（7）工资项目
（8）工资核算公式
常用的工资核算公式如下：
应发合计=（基本工资+奖金+补发工资）—（病假+事假）
扣款合计=代扣税+代扣房租水电+其他扣款
实发合计=应发合计—扣款合计
实验二日常工资业务处理
实验步骤
工资数据录入
所得税计算
费用分配
工资凭证管理
工资审核
期末结账
操作部门及人员
财务部门人员
实验前准备
直接采用前述操作的账套
实验数据
（1）2月工资数据如下表
（2）所得税设置如下表
（3）费用分配如下表
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