总账报表实训题.docx
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总账报表实训题
1实验一 系统管理
（一）
实验准备
安装用友ERP—U8，将系统日期修改为“2012年1月31日”
实验要求
1、设置操作员
2、建立账套
3、启用“总账系统”（启用日期为2012年1月1日）
4、设置操作员权限
5、账套备份
实验资料
1、操作员及其权限
编号
姓名
口令
所属部门
权限
KJ1
张卫
123
财务部
账套主管的全部权限
KJ2
李娜
456
财务部
除恢复记账前状态（GL0209）外的所有总账系统的权限
CN1
文清
789
财务部
总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限
2、账套信息
账套号：
900
单位名称：
北京瑞丰有限公司
单位简称：
瑞丰公司
单位地址：
北京市海淀区花园路甲1号
法人代表：
刘翔
邮政编码：
100078
税号：
100011010234568
启用会计期：
2012年1月
企业类型：
工业
行业性质：
新会计制度科目
账套主管：
张卫
基础信息：
对供应商进行分类
分类编码方案：
●科目编码级次：
4222
●供应商分类编码级次：
113
●部门编码级次：
111
实验二 系统管理
（二）
实验准备
已经完成了实验一的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-1”，将系统日期修改为“2012年1月31日”。
实验要求
1、修改账套信息
2、新增操作员
3、修改操作员权限
4、账套备份
实验资料
1、900账套应同时对客户和供应商进行分类核算和管理。
2、900账套新增操作员1名。
编号
姓名
口令
所属部门
权限
KJ3
陈好
987
财务部
账套主管的全部权限
3、KJ2的权限为总账系统的所有权限。
实验三 基础设置
实验准备
已经完成了实验二的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-2”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“企业门户”。
实验要求
1、设置部门档案
2、设置职员档案
3、设置客户分类
4、设置供应商分类
5、设置客户档案
6、设置供应商档案
7、账套备份
实验资料
1、部门档案
部门编码
部门名称
1
行政部
2
财务部
3
市场部
31
采购部
32
销售部
4
生产部
2、职员档案
职员编码
职员姓名
所属部门
01
刘翔
行政部
02
陈强
行政部
03
张卫
财务部
04
李娜
财务部
05
江洋
采购部
06
纪鑫
销售部
07
黄敏
销售部
08
肖建
生产部
3、客户分类
类别编码
类别名称
01
本地
02
外地
4、供应商分类
类别编码
类别名称
1
原料供应商
2
贵金属供应商
3
辅料供应商
5、客户档案
客户编码
客户简称
所属分类
01
加合公司
01本地
02
伟强公司
01本地
03
中和公司
01本地
04
华夏公司
02外地
05
一弘公司
02外地
6、供应商档案
供应商编码
供应商简称
所属分类
01
天宏公司
1原料供应商
02
现代公司
2贵金属供应商
03
杰螯公司
3辅料供应商
实验四 总账系统初始化
实验准备
已经完成了实验三的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-3”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、设置系统参数
2、指定会计科目
3、设置会计科目
4、设置凭证类别
5、输入期初余额
6、设置结算方式
7、账套备份
实验资料
1、900账套总账系统的参数
不允许修改、作废他人填制的凭证。
2、会计科目
（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（2）增加会计科目。
科目编码
科目名称
辅助账类型
100201
建行存款
日记账银行账
113301
应收职工欠款
个人往来
660101
差旅费
660102
办公费
660103
工资及福利费
660201
差旅费
部门核算
660202
办公费
部门核算
660203
工资及福利费
部门核算
660204
折旧费
1411
周转材料
141101
包装物
2231
应付利息
（3）修改会计科目
“1122应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应付账款”科目辅助类型为“供应商往来”（无受控系统）。
3.凭证类别
类别名称
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
1001，1002
转账凭证
凭证必无
1001，1002
4、期初余额
现金：
12000（借）
建行存款：
152000（借）
应收职工欠款——李娜：
3000（借）
库存商品：
50000（借）
固定资产：
560000
短期借款：
393000（贷）
实收资本：
356000（贷）
资本公积——接受现金捐赠：
28000（贷）
5、结算方式
结算方式
结算方式名称
1
现金结算
2
支票结算
201
现金支票
202
转账支票
3
银行汇票
4
托收承付
实验五 总账系统日常业务处理
（一）
实验准备
已经完成了实验四的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-4”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ2的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、填制凭证
2、审核凭证
3、记账
4、查询已记账的第1号转账凭证第3号付款凭证
5、账套备份
实验资料
1、人员分工
制单人员为KJ2，审核人及记账人为KJ1。
2、2012年1月发生如下经济业务
（1）1月8日，以现金支付购买包装箱货款900元。
借：
周转材料——包装物900
贷：
现金900
（2）1月8日，以建行存款750元支付财务部办公费。
借：
管理费用——办公费（财务部）750
贷：
银行存款——建行存款（转账支票3365）750
（3）1月12日，销售给加合公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到。
借：
应收账款93600
贷：
主营业务收入80000
贷：
应交税费——增值税——销项税额13600
（4）1月13日，以现金支付销售部办公费80元。
借：
营业费用——办公费80
贷：
现金80
（5）1月17日，李娜出差返回旅费2000元。
借：
管理费用——差旅费（财务部）2000
贷：
其他应收款——应收职工欠款（李娜）2000
（6）1月19日，以转账支票购买小型设备一台，价款共计70000元。
借：
固定资产70000
贷：
银行存款——建行存款（转账支票3357）70000
（7）1月22日，收到李娜偿还借款1000元。
借：
现金1000
贷：
其他应收款——应收职工欠款（李娜）1000
（8）1月25日，计提短期借款利息800元。
借：
财务费用800
贷：
应付利息800
实验六 总账系统日常业务处理
（二）
实验准备
已经完成了实验四的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-4”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、设置常用摘要
2、设置常用凭证
3、填制凭证
4、审核凭证
5、出纳签字
6、修改1月8日，以建行存款750元支付财务部办公室的金额为800元
7、删除1月22日，收到李娜还借款1000元的收款凭证并整理断号
8、记账
9、冲销第1号付款凭证，并对冲销的凭证审核记账
10、账套备份
实验资料
1、人员分工
由KJ1设置常用摘要、常用凭证并填制凭证；由KJ2审核凭证并记账。
2、常用摘要
（1）销售未收款
（2）报销管理部门办公用品费
（3）报销销售部门办公用品费
（4）报销管理部门旅费
（5）预提借款利息
3、常用凭证
摘要：
从建行提现金，凭证类别：
付款凭证，科目编码：
1001和100201。
4、2012年1月发生如下经济业务
（1）1月25日，从建行提现金18000元。
借：
现金18000
贷：
银行存款——建行存款18000
（2）1月25日，以建行存款1100元支付财务部办公费。
借：
管理费用——办公费（财务部）1100
贷：
银行存款——建行存款（转帐支票3356）1100
（3）1月25日，销售给加合公司库存商品一批，货税款11700元（货款10000元，税款13600）尚未收到。
借：
应收账款（加合公司）11700
贷：
主营业务收入10000
贷：
应交税费——增值税——销项税额1700
实验七出纳管理
实验准备
已经完成了实验六的操作可以引入光盘中的账套\900-6”,将系统日期修改为”2012年1月31日”,以操作员CN1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、查询日记账
2、查询资金日报表
3、银行对账
4、账套备份
实验资料
1、银行对账期初数据
企业日记账余额为152000元，银行对账单期初余额为156000元，有企业已收而银行未收的未达账（2004年12月20日）1200元，有企业已付而银行未付的未达账（2004年12月24日）5200元。
2、2012年1月银行对账单
日期
结算方式
票号
借方金额
贷方金额
余额
2005．01．08
30000
126000
2005．01．08
转账支票
3356
800
125200
2005．01．22
转账支票
3359
500
125700
实验八账簿管理
实验准备
已经完成了实验六的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-7”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、查询“5502管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证
2、查询科目汇总表
3、查询“5502”管理费用明细账
4、定义并查询“5501营业费用”多栏账
5、查询客户往来明细账中的全部寄生客户明细账
6、查询财务部的各项费用情况
7、账套备份
实验九总账期末业务处理
实验准备
已经完成了实验六的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-7”或“实验账套\900-8”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“总账”系统。
实验要求
1、定义转账分录
2、生成自定义转账凭证并审核记账
3、生成结转期间损益的转账凭证并审核记账
4、结账
5、账套备份
实验资料
1、900账套按期初固定资产原值的5%计提固定资产折旧，并将折旧费用计入“管理费用—折旧费”。
2、“期间损益”转入“本年利润”。
实验十报表格式设计
实验准备
已经完成了实验九的操作。
可以引入光盘中的“实验账套\900-9”。
将系统日期修改为“2012年1月31日”。
以操作员KJ1身份注册进入900账套“UFO报表”系统。
实验要求
1、设计利润表的格式
2、按新会计制度设计利润表的计算公式
3、保存报表格式至“我的文档”中的“自制利润表”
实验资料
1、表样内容
利润表
编制单位：
年月
项目
行次
本月数
一、主营业务收入
1
减：
主营业务成本
4
主营业务税金及附加
5
二、主营业务利润
10
减：
营业费用
11
管理费用
12
财务费用
15
三、营业利润
17
加：
投资收益
18
减：
营业外支出
19
四、利润总额
22
减：
所得税
23
五、净利润
24
2、报表中的计算公式
位置
单元公式
主营业务收入
fs（5101,月,“贷”,,年）
主营业务成本
fs（5401,月，“借”,,年）
主营业务税金及附加
fs（5402,月，“借”，，年）
主营业务利润
C4-C5-C6
营业费用
fs（5501,月，“借”，，年）
管理费用
fs（5502,月，“借”，，年）
财务费用
fs（5503,月，“借”，，年）
营业利润
C7-C8-C9-C10
投资收益
fs（5201,月,“贷”,,年）
营业外支出
fs（5601,月，“借”，，年）
利润总额
C11+C12-C13
所得税
fs（5701,月，“借”，，年）
净利润
C14-C15
实验十一报表数据处理
实验准备
已经完成了实验九的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-9”，将系统日期修改为“2012年1朋31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“UFO报表”系统。
实验要求
1、生成自制利润表的数据
2、将已生成数据的自制利润表另存为“1月份利润表”
实验资料
1、编制单位为“北京瑞丰有限公司”。
2、编制时间为“2012年1月”。
实验十二利用报表模板生成报表
实验准备
已经完成了实验九的的操作，可以引入光盘中的“实验账套\900-9”，将系统日期修改为“2012年1月31日”，以操作员KJ1的身份注册进入900账套“UFO报表”系统。
实验要求
1、按新会计科目生成900账套1月的“资产负债表”
2、保存“资产负债表”到“我的文档”中
实验资料
1、单位名称为“北京瑞丰有限公司”。
2、编制时间为2012年1月。
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