财务部工作流程图模板.docx

财务部工作流程图模板.docx

《财务部工作流程图模板.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部工作流程图模板.docx（7页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

财务部工作流程图模板

借款流程

借款人提出申请

部门负责人签字审批

财务负责人签字审批

I总经理签字审批

费用报销流程

报销人整理票据

经办人签字

.）

部门负责人审核签字

财务负责人审核签字

总经理审核签批

S）

米购报销流程

财务负责人审核签字

总经理审核签批

I）

应收帐款管理及催收流程

销售部对客户进行资信评级

销售部根据客户资信评级进行产品赊销

月底财务部汇总应收帐款明细表

销售部对照〈信用额度表〉，跟踪赊销客户

的回款情况及时催收货款

年度终了财务部向客户发询证函，核对往来帐目

）

销售部负责核实回收情况，对不能回收的应收帐款查明原因，落实责任，上报总经理/

总经理对坏帐进行审批后，由财务部进行会计处理

盘点流程

会计核算流程

货物销售流程

客户资信管理流程

销售部建立客户资信档案

销售部、财务部对客户资信风险进行评级并设定授信

报总经理审核客户资信风险等级和授信额度上限

总经理核准客户资信种类及相应资信政策

<）

销售部按季对客户资信风险进行重新评估

k>

I:

L肖售部、财务部对风险评估结果进行反馈，上报总经理

总经理重新核准客户资信种类及相应资信政策

物资采购流程图

物资入库流程图

采购员随同材料到厂

保管员清点材料数量，

质量部验收材料质量

<）

〔材料会计、保管员根据发票或

清单对材料数量进行核对，无误后办理入库或暂估入库手续

材料会计根据发票或清

单登记明细帐

<丿

保管员根据发票或清单登记保管帐

材料明细帐、保管帐

核对相符

.丿

废旧物资处理流程

财务部监督处理并收款

回收单位或个人凭财务部收款收据拉运废旧物资出厂

应付材料款项支付流程

材料使用部门、质量部门对使用过程中的材料质量进行反馈、上报

部门负责人依据反馈信息，向采购部提出处理建议

采购部依据处理建议，计划材料

付款额度并签批

总经理审核签批

财务部付款额度进行付款

物资出库流程图

领料人提出申请，材料会计填写领料单

部门负责人审核签字

」

I

主管经理审核签字

1、fI

材料会计留存保管凭领料单发料

V

>

Z力

材料会计登记明细帐LJ

广r

保管登记保管帐

（

月底材料明细帐、保管帐帐实核对相符

LJ

工程物资入库流程

工程物资专管员提出申请

kJ

固定资产购置流程图