关于差旅费及业务招待费的报销规定(4).doc

关于差旅费及业务招待费的报销规定(4).doc

《关于差旅费及业务招待费的报销规定(4).doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《关于差旅费及业务招待费的报销规定(4).doc（3页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

关于差旅费及业务招待费的报销规定

根据公司的实际情况，对各部门主管及职员因公出差办工的费用报销和因工作需要的业务招待费用规定如下（销售部人员的差旅费补助办法按销售方案执行）：

一、差旅费的执行标准及报销规定

1、住宿、餐费补助标准

职务

住宿标准

（含双人）

餐费标准

备注规范

部门经理

三星级标准

实报实销

发票高于补助标准的，按补助标准报销，低于标准的按发票实际金额报销

职员

200元/天

25元/餐（不需发票、不含早餐）

1、经公司领导批准参加会议或学习班的，相关的通知或函件中有规定住宿和餐费标准的按规定报销，没有的须按以上出差人员的标准报销，若会议或学习费用已含食宿的，不予报销、补助。

有业务关系单位接待住宿不予报销、补助。

2、销售部主管（江西公司销售总经理、佛山公司销售副总经理）以外的职员出差采用包干制，费用按销售方案规定执行，报销时住宿发票必须占每天补助额的60%，不足要求的当天补助额按住宿发票实际发生额报销。

3、司机因公司业务需要出差，所有费用由随同人员按以上标准负责报销；如因工作需要独自出差，按行政车队方案报销（司机出差补贴，以及该条款没有提及的内容，按行政车队方案执行）。

2、出差的交通费报销规定

2.1部门经理长途出差可乘搭飞机，城市交通，凭发票报销；职员长途出差限火车硬卧，城市交通凭发票报销，若乘搭飞机，须公司总经理批准，否则不予报销（销售部业务人员限远途出差往返乘搭飞机，中途乘搭飞机，须销售副总经理批准）。

2.2市内短途交通：

部门经理凭发票实报实销；职员要求使用公共交通工具，凭发票实报实销，若乘坐的士须事先请示部门经理批准后，方可报销（销售部除副总经理以外的职员差旅补助中已含市内交通费、餐费及住宿费）。

3、超出以上的特殊情况，经公司总经理批准，需总经理在发票背面签注后，可实报实销。

二、业务招待费用报销规定

按照公司规定，部门经理（销售部仅限江西公司销售总经理、佛山公司销售副总经理）因工作需要的业务招待费用可以凭发票实报实销，其他职员因业务需要而代公司结算的业务招待费用，必须先由总经理在发票背面签注后，方可提交财务部办理报销申请。

报销规定及要求：

1、发票抬头必须是江西公司或是佛山公司全称；

2、发票必须是电子打印票，若是定额发票，面值不能大于50元；

3、业务招待费的发票必须是餐饮、娱乐发票，其他替代发票、收据无效；

4、报销时使用《支出证明单》，必须按接待客户名称、接待时间、接待金额、人数等明细分项填写，同时在右上角备注（公司接待---代码A、业务接待---代码B、内部接待---代码C），否则财务部不予受理报销申请；

5、业务招待费必须在使用后的七天内提交报销申请，超期不予受理；

6、公司因业务需要的烟、酒、茶叶等统一由供应部负责采购、报销，总经办负责存放、领用发放；

7、报销中如发现虚假发票（以在税务信息系统的查询结果为依据），不予报销，同时处罚发票面值的双倍额度，视情况而定追究相关责任；

8、超出以上规定范围的报销申请必须先由公司总经理在发票背面签注，才可按常规报销流程审批、报销、收款。

佛山市金环球陶瓷有限公司

2012年1月30日