企业经营沙盘模拟学生手册.docx
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企业经营沙盘模拟学生手册
模拟运营数据规则汇总
概述：
您的小组将接受投资股东的委托经营一家初创企业，并进入竞争激烈的快速消费品市场竞争。
小组成员分别担任总经理、财务总监、营销总监、生产总监、人力资源总监等角色组成新公司的管理层。
完成若干个季度的模拟企业经营。
每季度经营都有若干企业经营决策任务，这些任务涉及信息研究、产品研发、产品设计、渠道开发、市场营销、生产制造、配送交货等各个环节，各公司需要对每项任务进行分析讨论，最终形成公司的经营决策，并输入到电脑模拟系统中。
正式开始前，每个小组拥有相同的起点：
一笔300万元的现金投资。
基本规则：
应收及应付账款、到期的银行贷款、各项管理费用、设备折旧费等均在每季度末由系统自动结算。
项目
数值
说明
所得税率
25.00%
每季度初扣除上季度应交所得税
基本行政管理费用（元/季）
100,000.00
每季度固定，在期末自动扣除
未交货订单处罚比例
30.00%
订单要求当季交货，未交货的按30％罚款，并取消订单
产品设计费用（元）
100,000.00
未完成设计的产品将不允许在市场上销售
短期贷款单期最大额度（元）
1,500,000.00
累计贷款不能超过上期末所有者权益
短期贷款利率
10.00%
短期贷款可随时向银行申请，利息在申请成功后一次性支付
紧急贷款利率
30.00%
在资金链断裂时，由系统自动产生，利息一次性支付
1季度账期应收账款贴现率
4.00%
可随时在财务部办理贴现
2季度账期应收账款贴现率
6.00%
可随时在财务部办理贴现
产品研发：
每个季度均有一次研发投入的机会，未完成研发的产品将不允许在市场上销售。
目标群体
每期投入成本（元）
目标总周期（季度）
目标总成本（元）
青少年
0.00
无需开发
0.00
中老年
100,000.00
2
200,000.00
商务人士
100,000.00
3
300,000.00
资格认证：
部分市场对企业的资质有准入要求，不能达到要求的企业将无法进入这类市场。
认证
每期投入成本（元）
目标总周期（季度）
目标总成本（元）
ISO9000
200,000.00
2
400,000.00
ISO14000
200,000.00
3
600,000.00
市场开发：
对于未完成开发的市场区域，将不能参加该类区域在稍后进行的定价活动，不能设立下级销售网点。
市场区域
每期投入
（元）
开发总周期
（季度）
开发总成本
（元）
华东市场
100,000.00
1
100,000.00
东北市场
100,000.00
2
200,000.00
华北市场
100,000.00
2
200,000.00
西北市场
100,000.00
3
300,000.00
西南市场
100,000.00
3
300,000.00
华中市场
100,000.00
1
100,000.00
华南市场
100,000.00
1
100,000.00
销售网点建设：
某些市场区域需要一定的开发周期，开发周期完成后方可设立销售网点；
销售网点的多少将影响特定产品在特定市场区域最终定购量的获取；销售网点不需要时可撤销，撤销当季需要支付网点的人力成本；
市场区域
目标群体
每个网点设立费用
（元）
每个网点人力成本
（元/季度）
每个网点销售能力
（箱/季度）
华东市场
青少年
4,000.00
4,000.00
100
华东市场
中老年
4,000.00
4,000.00
100
华东市场
商务人士
4,000.00
4,000.00
100
东北市场
青少年
2,000.00
2,000.00
100
东北市场
中老年
2,000.00
2,000.00
100
东北市场
商务人士
2,000.00
2,000.00
100
华北市场
青少年
3,000.00
3,000.00
100
华北市场
中老年
3,000.00
3,000.00
100
华北市场
商务人士
3,000.00
3,000.00
100
西北市场
青少年
2,000.00
2,000.00
100
西北市场
中老年
2,000.00
2,000.00
100
西北市场
商务人士
2,000.00
2,000.00
100
西南市场
青少年
2,000.00
2,000.00
100
西南市场
中老年
2,000.00
2,000.00
100
西南市场
商务人士
2,000.00
2,000.00
100
华中市场
青少年
3,000.00
3,000.00
100
华中市场
中老年
3,000.00
3,000.00
100
华中市场
商务人士
3,000.00
3,000.00
100
华南市场
青少年
4,000.00
4,000.00
100
华南市场
中老年
4,000.00
4,000.00
100
华南市场
商务人士
4,000.00
4,000.00
100
原料采购：
原料类别
购买价格（元/箱）
采购款应付账期（季度）
成品运输费（元/箱）
青少年
200.00
1
20.00
中老年
300.00
1
20.00
商务人士
400.00
1
20.00
生产制造：
厂房可购买或租用，购买当期不折旧，第二期开始按直线法每期计提折旧；
厂房可出售，出售前需先卖出厂房内的生产线，出售时价格为设备净值，出售当季要计提折旧；
厂房类型
购买价（元）
租用价（元/季度）
季度折旧率
可容纳生产线
大型厂房
1,200,000.00
120,000.00
2.00%
4
中型厂房
800,000.00
80,000.00
2.00%
2
小型厂房
500,000.00
50,000.00
2.00%
1
生产线只能购买，购买当期不折旧，第二期开始按直线法每期计提折旧；
生产线可出售，出售时价格为设备净值，出售当季要计提折旧；
生产线购买当期开始每期需要支付设备维修费；
部分生产线购买后有一定安装期，安装期内不能生产，安装完成后方可投入生产；
部分生产线只能生产特定一种产品，但可以通过变更设备以生产其他产品，变更需要一定时间与费用；
所有生产线生产的产品都当期生产，当期下线。
类型
目标群体
购买价格
（元）
季度
折旧率
安装期
（季度）
产能
（箱）
加工费
（元/箱）
变更费
（元）
变更期
（季度）
维修费
（元/季）
柔性
任何群体
1,200,000
5%
1
2,000
20
无
无
40,000
全自动
青少年
1,000,000
5%
1
1,500
20
20,000
1
30,000
全自动
中老年
1,000,000
5%
1
1,500
20
20,000
1
30,000
全自动
商务人士
1,000,000
5%
1
1,500
20
20,000
1
30,000
半自动
青少年
800,000
5%
0
1,000
20
10,000
1
20,000
半自动
中老年
800,000
5%
0
1,000
20
10,000
1
20,000
半自动
商务人士
800,000
5%
0
1,000
20
10,000
1
20,000
手工
任何群体
500,000
5%
0
500
20
无
无
10,000
模拟运营中现金收入及支出的时间：
决策时间次序
收入及支出现金情况
每季季初
支付上季所得税
研发资质认证
支付产品研发费，支付资质认证费
调整销售渠道
支付网点开办费，支付市场开发费
调整厂房设备
支付购买厂房费用，支付购买生产线费用
安排生产任务
支付产品生产加工费
制定产品定价
支付品牌及广告投入费
产品配送运输
支付交货产品的运输费，收到零账期订单的现金
支付各项费用
支付产品设计费，支付行政管理费，支付销售网点维护费，支付生产线维修费，支付厂房租金，支付订单违约罚金
每季季末
支付到期的应付账款，收到到期的应收账款，归还到期贷款
说明：
短期借款可随时去银行办理，现金实时到账，同时扣除借款利息。
应收账款贴现可随时去财务管理中心办理，需要支付一定比例的贴现利息。
您与您的团队即将经营一家新创立的公司，在公司经营之初，你们将拥有一笔来自于股东的300万元创业资金。
用以组建各自的虚拟公司,虚拟公司将经历若干个经营周期,每个经营周期包含了若干步被分解的决策任务，这些任务涉及信息研究、研发、投资、生产，采购、营销等企业经营的各个环节。
每个团队都需要仔细分析讨论每一步决策任务，并形成最后一致的决策意见输入计算机。
希望您的公司在经历完若干个季度（这里的季度为虚拟的经营周期）后，成为本行业的佼佼者。
所处的市场环境
公司将有7个市场区域可供选择，分别是：
华东市场东北市场华北市场西北市场西南市场华中市场华南市场
所有公司目前均具备相同的资源及新产品研发能力。
每个公司产品都经由在这些区域设立的销售网点开展行销。
公司针对的目标消费群体被限定于三类，分别是：
青少年群体、中老年群体、商务人士群体。
在竞争初期，所有公司都具备针对青少年群体的产品生产技术。
另外二类消费群体的产品需要先投入费用和时间完成产品研发后才能进行设计生产并开展市场推广销售。
总体来说，三类消费群体对产品价格的敏感程度和需求有很大的不同，所以您的公司需要对每一类消费群体依其不同的需求而采用不同的产品设计策略：
青少年客户群体：
1.追求时尚，个性张扬，喜欢新鲜事务；
2.对产品的需求相对简单，更关注产品给个性带来的潮流感和满足感。
中老年客户群体：
1.对产品价格比较敏感，价格是重要的参考要素之一，但是并不是绝对因素；
2.更偏向经济实用且易于使用和维护的产品。
商务人士客户群体：
1.很愿意为高端产品支付高价格；
2.追求高性能的产品以满足商务需要。
各类群体消费习惯及关注点：
以下是不同消费群体所关注的产品特性，数值越大的项目说明消费者越关注，数值越小的项目说明消费者关注的程度较低，但不表示不关注。
每个公司都应该尽量设计出更符合消费者需求的产品，使产品适销对路。
良好的产品设计与定位对提升产品的销量将有很大的帮助作用，反之则可能使产品滞销。
顾客愿意支付的平均价格
经过专业市场调研机构的初步调查，我们了解到不同消费者对产品的价格接受范围是有差异的，以下表格展示了不同地区不同消费者对产品愿意支付的参考价格，该价格是根据一定调查样本基础上做出的估计值，在估计上会偏乐观，未必完全准确，实际参考价格以销售当期为准。
单位：
元/箱
市场区域
消费群体
参考价格
华东市场
青少年
620.00
华东市场
中老年
810.00
华东市场
商务人士
1,045.00
东北市场
青少年
555.00
东北市场
中老年
735.00
东北市场
商务人士
975.00
华北市场
青少年
570.00
华北市场
中老年
775.00
华北市场
商务人士
1,005.00
西北市场
青少年
555.00
西北市场
中老年
735.00
西北市场
商务人士
975.00
西南市场
青少年
555.00
西南市场
中老年
735.00
西南市场
商务人士
975.00
华中市场
青少年
570.00
华中市场
中老年
775.00
华中市场
商务人士
1,005.00
华南市场
青少年
605.00
华南市场
中老年
795.00
华南市场
商务人士
1,030.00
未来七个季度的需求总量预计
第一季度公司处于筹建期，主要是做好企业战略与投资规划，没有市场销售活动。
下表提供了对从第二季度到第八季度共七个季度的需求总量估计，该总量是根据一定调查样本基础上做出的预估值，在估计上会偏保守，未必完全准确，仅供参考。
单位：
箱
市场区域
消费群体
七个季度估计总量
华东市场
青少年
11,859
华东市场
中老年
7,575
华东市场
商务人士
7,768
东北市场
青少年
8,341
东北市场
中老年
6,204
东北市场
商务人士
4,973
华北市场
青少年
8,196
华北市场
中老年
9,112
华北市场
商务人士
8,940
西北市场
青少年
7,783
西北市场
中老年
5,332
西北市场
商务人士
4,146
西南市场
青少年
8,016
西南市场
中老年
5,797
西南市场
商务人士
5,274
华中市场
青少年
7,968
华中市场
中老年
8,452
华中市场
商务人士
5,272
华南市场
青少年
7,837
华南市场
中老年
7,163
华南市场
商务人士
7,118
升级会员 