GL008 财务月末年末结帐流程.docx
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GL008财务月末年末结帐流程
财务月末（年末）结帐流程
[SL-FI-GL-008]
目录
1目标1
2版本控制1
3审批1
4流程描述2
5操作步骤4
5.1记帐周期的打开和关闭4
1目标
此流程主要用于财务月末和年末的结帐流程，对于MM、SD、PP、FI、CO等SAP各模块与财务集成数据的关键核对点进行了整理，以确保财务月末（年末）结帐的顺利进行。
2版本控制
版本号
作者
附注
1.0
3审批
公司
审批人
签字
日期
赛轮股份
项目经理
业务负责人
项目协调
文思创新
项目经理
4流程描述
1、年结操作，同月结操作基本相同，唯一不同的是，在12月份月结后，需要再执行年结的几个操作，主要是将总帐、应收、应付、固定资产等所有余额，结转到新的会计年度。
2、主要用于年末总帐科目余额的结转，结转后，不能再对该会计年度进行记帐。
但这仅仅是总帐科目余额的结转，各供应商、客户及固定资产的明细结转必须在相应的模块中再进行结转。
步骤
描述
事务代码
1
首先于总帐会计触发月结（年结）的开始，根据各模块及财务月结要求，事先会根据月结情况制订月末结帐步骤和时间表，里面详细规范各岗位的月结操作、责任人及时间点等信息；
2
由总帐会计通知仓库开始月结；
3
由财务人员同原材料仓库一起进行原材料的盘点，完成当月所有材料的出库和入库的核对及系统操作；
4
材料出入库核对完成后，再由往来核算的应付会计完成当月的所有发票校验操作以及发票入帐操作，以及完成付款清帐业务；
5
由财务人员同产成品仓库一起进行产成品的盘点，完成当月所有产成品的出库和入库的核对及系统操作；
6
往来核算的销售会计，完成核对金穗开票系统中的销售量与销售收入同SAP系统的一致性，并完成当月的所有SAP收款操作；
7
往来核算所有操作完成后，再由出纳人员编写银行存款余额调节表，以确保当月资金帐的正确性；
8
资产会计完成当月的资产业务，并完成计提当月折旧；
AFAB
9
由总帐会计完成当月的各项总帐日常业务后，再执行总帐所需要的相关调整业务凭证，如重组、CO与FI调整等。
10
成本会计完成当月CO的月末结帐；
11
如果当月不属于12月份，则由总帐会计直接关闭当月同时打开下月会计期间操作
S_ALR_870003642
12
如果属于12月份，则总帐会计除执行关闭当月同时打开下月会计期间操作外，还需执行总帐年末余额结转操作
F．16
13
如果属于12月份，则往来会计除执行关闭当月同时打开下月会计期间操作外，还需执行应收帐款、应付帐款年末余额结转操作
F．07
14
如果属于12月份，则资产会计除执行关闭当月同时打开下月会计期间操作外，还需执行资产余额年末余额结转操作
AJRW
5操作步骤
5.1记帐周期的打开和关闭
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单会计财务会计总分类帐环境当前设置未清过帐期间和已结过帐期间
SAP业务代码
S_ALR_87000364
SAP程序名
1.按以上菜单进入如下屏幕：
字段名
输入选择
字段填写说明
变式
必选
记帐期间的变式定义了特定的过帐期间。
同公司代码一样
A
必选
帐户类型。
指定该记帐期间被允许记帐的帐户类型。
起始科目
可选
指定该记帐期间被允许记帐的总帐科目的下限。
终止帐户
可选
指定该记帐期间被允许记帐的总帐科目的上限。
起始期间
必选
指定记帐期间的开始。
（期间1）
年度
必选
指定记帐期间开始的年度。
（期间1）
终止期间1
必选
指定记帐期间的结束。
（期间1）
年度
必选
指定记帐期间结束的年度。
（期间1）
起始期间
可选
指定记帐期间的开始。
（期间2）
年度
可选
指定记帐期间开始的年度。
（期间2）
终止期间
可选
指定记帐期间的结束。
（期间2）
年度
可选
指定记帐期间结束的年度。
（期间2）
AuGr
可选
权限组指定对于该帐户类型及过帐期间具有使用权限的特定用户集。
注A为资产，S为总帐，K为供应商，D为客户，M为物料，可分别关帐，”+”级别最高，
1.关闭记帐周期的方法：
将需关闭的记帐周期排除在允许记帐的周期范围之外即可。
2.打开记帐周期的方法：
将需打开的记帐周期包含在允许记帐的周期范围之内即可。
3.输入结束后选择菜单“表视图-保存”或单击保存快捷按钮完成操作。
5.2年末总帐科目余额的结转
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单会计财务会计总分类帐期间处理清算结转余额结转
SAP业务代码
S_ALR_87000364
SAP程序名
2.按以上菜单进入如下屏幕：
1.1字段填写说明：
字段名
输入选择
字段填写说明
公司代码
必选
指定需进行年终结帐的公司代码，这里输入“8000”。
结转至会计年度
必选
一般无需输入该字段。
测试运行
可选
设置该标识可进行测试运行，这里先上标志进行测试运行。
输出清单结果
可选
设置此标识后可以查看结转后的资产负债及损益表。
未分配利润科目中的余额
可选
设置此标识可以看到结转到未分配利润科目的每个科目的明细，这样就可理解未分配利润是如何得出的。
5.3年末往来科目余额的结转
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单会计财务会计应付账款定期处理结算结转余额结转f.07
SAP业务代码
f.07
SAP程序名
按以上菜单进入如下屏幕：
字段名
输入选择
字段填写说明
公司代码
必选
指定需进行年终结帐的公司代码，这里输入“8000”。
结转至会计年度
必选
一般无需输入该字段。
2009
测试运行
可选
设置该标识可进行测试运行，这里先上标志进行测试运行。
客户选择
可选
选择供应商
可选
5.4固定资产余额的结转-会计年度更改
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单会计财务会计固定资产定期处理会计年度更改AJRW
SAP业务代码
AJRW
SAP程序名
按以上菜单进入如下屏幕：
填入新会计年度2009
字段名
输入选择
字段填写说明
公司代码
必选
指定需进行年终结帐的公司代码，这里输入“8000”。
新会计年度
必选
指定需进行结帐的会计年度，这里输入“2009”。
测试运行
可选
设置该标识可进行测试运行，这里先上标志进行测试运行。
1.2按“执行”键，系统跳出如下屏幕：
1.3按“是”继续处理，若显示没有错误，可去掉“测试运行”的标识按菜单“程序后台执行”，系统告知已安排后台作业即可。
会计年度更改成功。
5.5固定资产余额的结转
操作部门/人员
财务部
SAP菜单路径
SAP菜单会计财务会计固定资产定期处理年终结算-执行AJAB
SAP业务代码
AJAB
SAP程序名
按以上菜单进入如下屏幕：
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