山东海龙财务部岗位说明书.docx

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山东海龙财务部岗位说明书

Q/HL

山东海龙股份有限公司企业标准

财务部岗位说明书

2010年5月10日发布2010年5月10日实施

山东海龙股份有限公司发布

财务部经理岗位说明书………………………………………………………………1

财务部副经理岗位说明书……………………………………………………………2

财务管理科长岗位说明书……………………………………………………………3

财务资金科长岗位说明书……………………………………………………………4

资金信贷岗位说明书…………………………………………………………………5

现金出纳岗位说明书…………………………………………………………………6

银行出纳岗位说明书…………………………………………………………………7

工资及其他往来岗位说明书…………………………………………………………8

仓库材料二级核算岗位说明书………………………………………………………9

材料核算岗位说明书………………………………………………………………10

应收应付往来及票据管理岗位说明书……………………………………………11

涉税审核出口退税岗位说明书……………………………………………………12

税收及发票管理岗位说明书………………………………………………………13

系统管理保险管理岗位说明书……………………………………………………14

预算及综合岗位说明书……………………………………………………………15

档案管理员岗位说明书……………………………………………………………16

费用审核报销岗位说明书…………………………………………………………17

公积金管理岗位说明书……………………………………………………………18

成本核算岗位说明书………………………………………………………………19

销售核算岗位说明书………………………………………………………………20

财务总稽核岗位说明书……………………………………………………………21

会计报表岗位说明书………………………………………………………………22

基建及固定资产岗位说明书………………………………………………………23

基建往来岗位说明书………………………………………………………………24

驻地各生产分厂会计岗位说明书…………………………………………………25

财务清欠人员岗位说明书…………………………………………………………26

子公司财务负责人岗位说明书……………………………………………………27

子公司财务会计岗位说明书………………………………………………………28

子公司财务出纳岗位说明书……………………………………………………29

二级单位财务出纳岗位说明书…………………………………………………30

二级单位会计岗位说明书………………………………………………………31

派驻会计岗位说明书……………………………………………………………32

岗位说明书

岗位名称

财务经理

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-001

类别/归岗

I类/中层

直属上级

财务总监

核准人

财务总监

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

对本公司（含子公司）的经济活动进行会计核算，执行会计监督，实施财务管理。

工作内容与要求：

执行财务会计法规、制度，对公司的会计事项进行会计核算、监督和控制；参与制定公司及子公司财务会计制度、规定和办法，解释、解答会计法规、制度中有关问题；参与拟订本单位全面预算、分析检查财务收支和预算执行情况；培养初中级会计人才；向财务总监汇报工作，指导和监督子公司财务工作完成情况。

职责与权限：

围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算，有效的筹划和运用公司资金；定期汇总公司的财务及经营情况，有权提出合理化建议，为公司发展决策提供参考依据；定期检查财务预算执行情况，有权监督各部门的经营活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决；负责财务人员的业务培训和考核监督工作；保守公司财务管理机密，维护公司利益；负责公司总体融资计划及资金平衡；有权向公司领导及政府主管部门汇报财务情况。

业务沟通：

◆对内：

公司领导、各部门负责人、本部门的所有会计人员

◆对外：

财政、税务、证券等主管部门；银行等融资部门；供应、销售等客户

检查、考核与薪酬标准：

接受内、外部审计对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学本科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业外部培训，每年至少二次

◆工作经验：

从事会计工作满10年

◆素质技能：

系统掌握财务会计基础理论和专业知识，掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度，具有高水平和丰富的财务工作经验，能担负公司财务会计管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

财务副经理

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-002

类别/归岗

I类/中层

直属上级

财务经理

核准人

财务总监

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

协助财务经理对本公司（含子公司）的经济活动进行会计核算，执行会计监督，实施财务管理。

工作内容与要求：

执行财务会计法规、制度，对公司的会计事项进行会计核算、监督和控制；参与制定公司及子公司财务会计制度、规定和办法，解释、解答会计法规、制度中有关问题；参与拟订本单位全面预算、分析检查财务收支和预算执行情况；培养初中级会计人才；向财务总监汇报工作，指导和监督子公司财务工作完成情况；协助财务经理做好财务工作。

职责与权限：

协助财务经理负责全面财务工作管理；负责公司税收政策研究和节税管理；定期汇总公司的财务情况，有权提出合理化建议，为公司发展决策提供参考依据；定期检查财务预算执行情况，有权监督各部门的经营活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决；负责财务人员的业务培训和考核监督工作；保守公司财务管理机密，维护公司利益；有权向公司领导汇报财务情况，经相关领导批准有权向政府主管部门作财务情况汇报。

业务沟通：

◆对内：

公司领导、各部门负责人、本部门的所有会计人员

◆对外：

财政、税务、证券等主管部门；银行等融资部门；供应、销售等客户

检查、考核与薪酬标准：

接受内、外部审计对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学本科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业外部培训，每年至少二次

◆工作经验：

从事会计工作满5年

◆素质技能：

系统掌握财务会计基础理论和专业知识，掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度，具有高水平和丰富的财务工作经验，能担负公司财务会计管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

财务管理科长

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-003

类别/归岗

I类/科级

直属上级

财务副经理

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

协助财务部副经理、经理负责公司全面预算的执行管理和监督审核，负责本部月度财务分析；负责本部成本与费用的控制；负责财务部领导安排的业务与日常事务的管理。

工作内容与要求：

公司本部及集团公司年度预算的编制和审核；日常预算执行管理，包括各责任中心预算考核指标计算与修订，预算数据完成情况监督；日常财务分析，驻地成本费用控制及成本测算与分析；外报分析资料，子公司财务分析的审核与考核。

职责与权限：

有权修订预算范围和责任中心划分；根据公司领导意见拟订集团公司年度预算编制方案；指导各子公司年度预算的编制；负责组织集团公司年度预算的汇总平衡；集团公司及母公司预算的汇总平衡；集团公司及母公司预算分析及财务分析；有权办理预算追加、调整事项；组织预算控制下的成本、费用、考核体系的分析研究和规范调整；负责公司成本及费用的分析与控制；负责新产品成本测算及效益分析。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门预算执行相关人员及财务人员、所负责的下属会计人员

◆对外：

财政等主管部门、部分业务客户

检查、考核与薪酬标准：

接受财务副经理、财务经理对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学本科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少二次

◆工作经验：

从事会计工作满5年

◆素质技能：

系统掌握财务会计基础理论和专业知识，掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度，具有高水平和丰富的财务工作经验，能担负公司财务会计管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

财务资金科长

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-004

类别/归岗

I类/科级

直属上级

财务副经理

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

协助财务部副经理、经理做好资金、信贷管理及往来风险方面的控制

工作内容与要求：

每月平衡资金收支；对已有借款进行还款、展期；保住存量的前提下，开辟新渠道增加授信；对外担保、抵押管理及安全管理；应收及应付帐款控制；资金管理筹划。

职责与权限：

负责平衡资金计划及资金收支日报的审核；负责股份公司、子公司银行帐户开户、销户的审核、报批；有权审核公司及子公司担保项目申请，负责跟踪担保过程；建立融资管理体系，统一融资审批流程，负责融资计划和融资方案的审核和报批；建立内部资金融资政策，内部资金占用采用有偿原则，审核内部资金融资申请并报批；维护公司与银行等金融机构的良好关系，负责对资金档案的监督、检查；根据领导授权开展相关工作。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门资金及相关人员、所负责的下属会计人员

◆对外：

银行等金融部门、部分业务客户

检查、考核与薪酬标准：

接受财务副经理、财务经理对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学本科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少二次

◆工作经验：

从事会计工作满5年

◆素质技能：

较系统掌握财务会计基础理论和专业知识，掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度，具有较为丰富的财务工作经验，能担负公司财务会计管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

资金信贷

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-005

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

资金科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

做好资金、信贷管理及风险方面的控制

工作内容与要求：

提前准备到期贷款及票据贴现的手续；处理日常有关银行往来方面的帐务；做好并按时核对外部银行帐；做好工抵押登记手续并登记抵押台帐；为各贷款银行提供各种贷款资料；做好每笔贷款的贷后管理工作，并进行存档管理；月末做好财务分析；处理好日常领导交办的其他工作。

职责与权限：

负责公司融资预算的编制；融资方案拟订和具体实施；办理公司统一融资授信、担保手续，银行贷款及还贷手续；监控子公司融资规模和负债水平，监督各子公司融资资金的使用投向，严格控制融资资金的偿好安排；负责公司信贷风险评估；保持与银行等金融机构良好的关系。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门资金及相关人员、其他会计人员

◆对外：

银行等金融部门

检查、考核与薪酬标准：

接受资金科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学专科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少一次

◆工作经验：

从事会计工作满2年

◆素质技能：

掌握一定的财务会计基础理论和专业知识，具有一定的资金信贷管理工作经验，能担负公司资金管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

现金出纳

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-006

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

资金科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

做好现金收支、往来付款及风险方面的控制

工作内容与要求：

办理现金收、付业务，严格按现金开支范围管理现金；现金收入及时存入银行，严格控制现金使用量，严禁擅自挪用、借出货币资金；严禁收款不入帐，定期盘点、做到帐实相符；做好严格按国家现金管理规定做好原始单据审查；不得白条抵库，妥善保管现金、印鉴及各种票据；完成领导安排的其他工作。

职责与权限：

根据凭证会计编制的现金收付款凭证并加以复核，再收取或支付现金并加盖收讫或付讫章；负责出纳相关印鉴的保管，不得出借；负责务用金管理，负责公司现金支付、盘存；完成领导交办的其他工作。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门资金办理及相关人员、其他会计人员

◆对外：

银行等金融部门

检查、考核与薪酬标准：

接受资金科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学专科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少一次

◆工作经验：

从事会计工作满1年

◆素质技能：

掌握一定的财务会计基础理论和专业知识，具有一定的资金管理工作经验，能担负公司资金管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

银行出纳

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-007

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

资金科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

办理银行存款的收、付、转业务，管理银行帐户安全。

工作内容与要求：

办理银行贷款、票据业务；掌握各银行帐户的资金流动，准确汇报每日资金可用量；按月核对银行存款帐面余额，妥善处理未达帐项。

职责与权限：

严格按领导安排办理资金收付转业务，及时处理作证；全面管理银行帐户，确保资金安全，杜绝资金动作风险；严格按银行结算制度办理银行结算业务，不得出租、出借银行存款帐户；每月核对银行对帐单，编制余额调节表，及时处理未帐项，不造成呆帐，死帐；全面掌握每个帐户的资金流动情况，随时掌握各帐户余额，汇报每日资金可用量。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门资金办理及相关人员、其他会计人员

◆对外：

银行等金融部门

检查、考核与薪酬标准：

接受资金科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学专科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少一次

◆工作经验：

从事会计工作满1年

◆素质技能：

掌握一定的财务会计基础理论和专业知识，具有一定的资金管理工作经验，能担负公司资金管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

工资及其他往来

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-008

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

会计核算科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

办理职工薪酬核算及工资性费用提取与费用分析；其他往来的核算与管理。

工作内容与要求：

做好职工薪酬的提取与支付，及时准确的提取工会经费、教育经费。

负责其他应收其他应付往来单位及个人借款的往来核算、清理、对帐，随时做好领导交给的其他临时工作。

职责与权限：

会同劳资部门按规定掌握职工薪酬的提取和支付，每月在发工资前主动与资金管理人员衔接好，与劳资部门沟通做好职工薪酬发放汇总表，及时准确的提取工会经费、教育经费；会同出纳提取现金组织发放、发放完毕，及时收回工资表，装订成册负责其他应收、其他应付往来单位及个人借款的往来核算、清理、对帐，严格按往来帐余额控制付款，并督促及时办理相关业务清理欠款。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门工资及往来办理及相关人员、其他会计人员

◆对外：

按领导安排需要业务沟通的部门

检查、考核与薪酬标准：

接受会计核算科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学专科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少一次

◆工作经验：

从事会计工作满1年

◆素质技能：

掌握一定的财务会计基础理论和专业知识，具有一定的财务管理工作经验，能担负公司财务管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

仓库材料二级核算

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-009

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

会计核算科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

原材料、辅助材料的二级核算与对帐管理

工作内容与要求：

大宗原材料、辅助材料、备件、化工、包装、劳保、油、基建等材料的监督与控制，购货发票的入库输入核算，出库的稽核与输入，材料采购台帐与暂估明细的控制，协调解决供应、仓储、物价存在的问题，解决与材料会计、仓储保管对帐中存在的问题，协调关系。

职责与权限：

负责发票的审核与入库；负责领料单的稽核与出库；负责与材料会计和仓储保管的对帐；负责帐货台帐与暂估明细台帐；负责年终盘点，对材料二级核算过程中出现的问题有权协调解决，必要的向相关领导汇报。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门办理采购业务人员及相关人员、其他会计人员

◆对外：

供应客户及其他按领导安排需要业务沟通的部门

检查、考核与薪酬标准：

接受会计核算科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计相关专业大学专科及以上学历

◆培训经历：

参加各种会计及相关专业内、外部培训，每年至少一次

◆工作经验：

从事会计工作满1年

◆素质技能：

掌握一定的财务会计基础理论和专业知识，具有一定的财务管理工作经验，能担负公司财务管理工作。

工作条件：

◆工作场所：

海龙6号办公楼

◆工作时间：

8小时工作日

◆办公设备：

自动化

◆环境状况：

良好

◆危险性：

低

岗位说明书

岗位名称

材料核算

所属部门

财务部

标准编码

HL/GZ-02-09-010

类别/归岗

I类/财务管理

直属上级

会计核算科科长

核准人

财务经理

可轮换岗位

实施日期

2010.5.10

工作概要：

原材料、辅助材料的核算与对帐管理

工作内容与要求：

登记各大宗原材料、辅助材料、修理用配件、燃料等的实际采购成本，并对材料的出库进行分配；根据计划价和实际价计算材料成本差异，并月底结转材料入库；每月完成材料和进项税的对帐及大宗材料的采购台帐。

职责与权限：

保证各大宗原材料、辅材、配件等的实际成本的正确入账，进项税的正确计算及供应商的正确输入；保证在收到原始单据后及时二进制记账凭证，并及时输入微机。

确保填制记账凭证时会计科目使用正确，摘要精炼、确切、数量单价正确；反映监督材料采购的各项收支，正确计算材料实际采购成本，根据实际价与计划价正确分摊差异；、材料出入库时要严格审核原始单据，根据物价处核定的材料计划价审核单据，确保单据合法、内容真实、手续完备、数字准确，对不合法的原始单据一律退回，对手续不完整的原始单据有权退回经办人，要求更改后重新办理；每月10日前必须将财务材料帐面额与仓库核对，未达帐项及时处理，正确进行材料估价入库和调整材料成本差异，保证帐帐相符，帐实相符；每月3日前做好大宗原材料的采购台帐，及时掌握大宗材料的采购量、采购单价及采购金额等，如果出现较大波动及时查找原因。

业务沟通：

◆对内：

部门领导、各部门办理采购业务人员及相关人员、其他会计人员

◆对外：

供应客户及其他按领导安排需要业务沟通的部门

检查、考核与薪酬标准：

接受会计核算科科长对财务工作和个人工作的检查；按公司企管处制订的考核标准执行考核；按人力资源部制订的薪酬标准兑现薪酬。

任职资格：

◆教育背景：

具有会计或会计