中小企业的发展问题探讨.docx
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中小企业的发展问题探讨
内容摘要：
如何正确认识我国中小企业发展中存在的问题，并针对这些问题提出解决的对策，对中小企业的发展，乃至整个国民经济的健康发展都有十分重要的意义。
本文从中小企业所面临的内外环境分析了其发展中存在的问题，并据此针对性地提出了一系列政策措施和建议。
关键词：
中小企业问题影响因素建议
目录
一、前言………………………………………………………………………………1
二、中小企业的发展现状及问题分析………………………………………………2
（一）发展现状的剖析………………………………………………………………2
（二）发展问题的剖析………………………………………………………………3
三、中小企业发展困境的原因分析…………………………………………………5
（一）外部因素的分析………………………………………………………………5
（二）内部因素的分析………………………………………………………………6
四、中小企业发展的机遇与挑战……………………………………………………7
（一）环境变化带来的契机…………………………………………………………7
（二）中小企业发展的挑战…………………………………………………………8
五、促进中小企业发展的建议………………………………………………………9
（一）政府理念的转变………………………………………………………………9
（二）政府作用的发挥………………………………………………………………11
（三）市场改革的加快………………………………………………………………11
参考文献……………………………………………………………………………13
后记…………………………………………………………………………………14
中小企业的发展问题探讨
一、前言
中小企业已日益成为世界经济增长的主要引擎，促进中小企业发展也已成为大多数国家最重要的经济社会发展战略之一。
中小企业在我国也是一个具战略意义的重要经济部门。
据相关统计数据，根据2003年《中小企业标准暂行规定》，在2002年我国134.6万多个工业企业中，中小企业占99.8%。
我国中小企业创造着80%以上的工业新增产值，提供了75%的城镇就业机会。
大力发展中小企业，已成为我们经济建设的一项基本方针。
我国改革开放的实践表明，大力发展中小企业，有利于保持经济快速增长的需要，中小企业已成为市场经济主体中最具活力、最具增长潜力的部分，中小企业对GDP增长的贡献已达到一半以上；有利于解决“三农”问题，缩小城乡差距、地区差异，实现共同富裕；有利于启动民间投资，鼓励非公有制经济，促进多种所有制共同发展；有利于鼓励创业，扩大就业与再就业，缓解城镇化过程中巨大的就业压力；有利于推动科技向现实生产力的转化，优化经济结构，促进经济增长方式的转变和经济结构的调整，尤其是促进第三产业的协调发展具有重要的意义；有利于国有经济战略重组的需要，可以吸收国有企业低效的资源，分流企业人员，分担负担，优化资源培植，更好地促进国有经济核心竞争力的培育和加强；有利于创业和创新，增强经济活力和效率。
但由于体制和自身因素，我国中小企业发展遇到了许多障碍和问题。
尤其是在我国加入WTO之后，中小企业面临着更为严峻的生存和发展环境。
因此，研讨我国中小企业发展中存在的问题，探讨促进我国中小企业发展的体制改革和政策创新对推动我国中小企业发展将起到重要的参考作用。
二、中小企业的发展现状及问题分析
中小企业是推动国民经济发展，构造市场经济主体，促进社会稳定的基础力量。
特别是当前，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化经济结构等方面，均发挥着越来越重要的作用。
（一）发展现状的剖析
1、外部环境分析
自20世纪90年代以来，信息技术与网络技术的快速发展和广泛传播，在深度和广度上把社会分工、市场需求以及企业组织发展推进到了一个新的历史阶段。
过去的企业产品生命周期长达几年甚至更长时间。
企业凭借同一产品的大量生产所形成的规模经济，就可获得稳定的发展。
随着科技创新的发展，产品生命的周期越来越短。
一些高科技产品更新的速度之快，甚至连准备大规模生产的时间都没有。
“灵活性”取代“稳定性”、以“快”制“大”是现代企业发展的一个显著特征。
速度已经成为制约企业发展与提高企业竞争力的至关重要的因素。
钱伯斯曾说：
“现在已不是大鱼吃小鱼，而是快鱼吃馒鱼。
”谁拥有了速度优势，谁就容易抢占市场先机。
2、内部现状分析
我国中小企业生长的外部环境决定了其企业自身的现状，其内部现状主要表现在以下几个方面：
（1）企业员工素质普遍低下，产品的科技含量低。
不管是企业老板，还是打工者，绝大多数都是放下“锄头”的农民，他们缺乏必需的科学文化知识；另一方面，企业产品的科技含量低，质量水平不高，产品的附加值低。
（2）没有现代意义上的所谓营销理念，许多中小企业思考的经营出发点都是自己的产品、产品所适应的消费者、产品需要的促销手段以及组合等等。
也就是说，他们的经营指导思想是以产品为导向的。
这种经营指导思想在短缺经济时代非常实用，然而现在每一个行业都已进入过剩经济时期，这就要求企业必须站在消费者的角度设身处地地去研究产品开发方向，根据消费者的现实需求和潜在需求去设计产品和包装产品，而不是拿着自己已有的产品去找消费者。
浮躁经济的一个突出特征是片面强调一个营销要素的作用而忽视整个营销要素的组合。
中国近几年有个现象尤其值得重视：
越是不成熟的市场，企业就越爱追捧大规模的广告效应，想单靠广告催生出一个又一个所谓的巨无霸名牌企业。
目前，很多发展中企业幻想着单纯依靠巨额的广告迅速砸开一个市场，捞得一桶黄金。
（3）资本结构单一，大部分企业走的是一条自我积累式的发展道路，很少有负债经营，基本上是利用企业自身利润实现滚动发展。
但在当今的社会发展过程中，企业的进一步发展壮大少不了金融的支持，单一的资本结构不能有效地解决企业发展过程中所急需的资金。
（4）管理水平低下，企业主的个人英雄主义情结严重存在。
由企业主总管一切，是中小型企业运作的常见模式，但由于企业主的能力、精力有限，伴随着企业的发展壮大，这种个人独断式的决策往往导致企业误入企图。
中小企业还有一个比较普遍的现象就是凭经验和直觉去感觉和把握市场。
对于还没有做大的企业，凭借主要人员长期的市场经验积累去感觉市场和把握机会，多数情况下是可行的。
但是随着企业不断壮大和企业业务不断延伸，经验和直觉的局限性就逐渐显露出来。
这时，就要求我们发展中企业的决策者们及时调整策略，借助专业的市场研究力量，开展有针对性的专项市场研究，以市场数据来研究消费者新的消费心理特点和消费行为特征，从而理性地把握市场发展趋势和潜在机会。
我们需要清醒地意识到：
发展中企业是禁不起折腾的，往往一个错误的市场判断，就可能导致企业爆发危机。
为了尽量减少判断失误和决策失误，借助于专业的“外脑”来增强企业理性的把握能力。
（二）发展问题的剖析
近几年来，中小企业虽然有了飞速发展，但也面临许多亟需解决的困难。
1、体制环境问题
（1）在体制问题中，最严峻的就是进入门槛和审批等问题。
要致力于优化法制环境、政策环境、政务环境、市场环境和舆论环境，尤其是意识形态和对转轨经济的体制惯性观念还需要突破观念。
（2）政府需要改变管理的方式和手段。
歧视性政策还没有完全消除。
国家对私有财产的法律保护力度还不够，在宪法和其他法律中缺乏对民营企业财产保护的规定；一些金融、保险、基础设施、科教文卫等领域仍然不同程度地限制民营、私营企业进入。
像银行、铁路、电信、高速公路和商品批发等30多个行业品种被限制进入，一些允许进入的行业和其他所有制比起来，也存在门槛过高、前置性审批复杂等问题；民营企业在土地征用、人才引进、信息获取、户籍管理等仍存在不公平待遇。
2、融资难问题
（1）直接融资困难。
我国中小企业快速发展和资本市场发展滞后和结构性欠缺存在比较突出的矛盾，一方面中小企业的快速扩张，在国民经济中的作用愈来愈大，对融资的需求愈来愈强；另一方面，我国资本市场发展滞后而且层次单一，主板市场已经通过发审会等待上市的企业不断增加，使中小企业直接融资安排更加困难。
据统计，2003年沪市总筹资560亿，相比2002年的612亿，下降了8.45%,出现连续下滑的局面。
而随着间接融资过快增长，导致直接融资和间接融资比例严重失衡，中小企业股票融资和债券融资仅占其全部外部融资的1.3%。
而美国小企业股权融资占总资产的49.63%,债务融资占50.37%,其中金融机构贷款占27%。
（2）间接融资也困难。
即使在发展较好的浙江省，中小企业的总拒贷比例也达到56.1%。
中小企业融资渠道单一。
据中国人民银行2003年8月的调查显示，我国中小企业融资供应98.7%来自银行贷款，风险集中于银行。
因贷款交易和监控成本高等原因，银行不愿意对中小企业放贷。
同时，中小企业因资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。
由于直接融资渠道缺乏，企业发展主要靠自我积累。
据浙江省2001年统计，全省民间投资中自筹占55.9%,银行贷款20.1%,直接融资不到1%。
（3）其他融资渠道也困难。
由于我国创业投资体制不健全，缺乏完备法律保护体系和政策扶持体系，影响创业投资的退出，中小企业也难以通过股权融资；在现行金融体系中，多数金融机构有一定规模，主要面向大型企业，以中小企业为主要服务对象的中小金融机构发展滞后，服务范围、服务品种难以满足中小企业的需要；我国虽然设立了科技型中小企业技术创新基金和中小企业国际市场开拓基金，但由于数量少、服务范围有限，仍无法满足中小企业发展的需要。
3、自身的问题
有10%左右的中小企业不到一年就倒闭了，因为它们自身存在以下问题：
（1）第一个问题是人才匮乏。
（2）缺乏核心竞争力、核心科技技术。
中小企业自身素质需要提高，其品多属于纯劳动密集型，技术含量低、从业人员素质低下。
（3）家族化弊端，缺乏管理、治理和发展后劲。
第一代企业家面临老化和交班。
体制创新和接班人问题很尖锐，也很难解决。
（4）现代企业制度、企业的改制和转换经营机制比融资问题还重要。
但目前还普遍没有建立或完成。
三、中小企业发展困境的原因分析
我国虽然设立了科技型中小企业技术创新基金和中小企业国际市场开拓基金，但由于数量少、服务范围有限，仍无法满足中小企业发展的需要。
（一）外部因素的分析
1、体制不顺，社会服务体系之滞后。
当前，我国的企业依然按照原有的所有制、部门和区域分属于不同部门。
婆婆众多，职能交叉，多头管理，致使管理混乱、口径不一，使中小企业无所适从。
在项目审批、产品鉴定、职称评定等方面职责不清。
这种多方重复"管理"的状况也造成"三乱"现象极为突出，客观上加重了企业负担。
而中小企业势单力薄，需要社会提供多方面服务。
国外许多国家如英、意、日都设有专门社会中介组织为中小企业在产品开发、市场定位、咨询、技术服务等方面服务。
而我国目前为中小企业服务的体系极不健全。
2、缺乏必要的政策支持和规范的市场。
我国经济政策的一个重要特征，是根据经济类型和行业来制定的，而不是根据不同企业规模所具有不同的行业特征。
因此，政府出台政策明显偏向于大企业，而对中小企业一直未形成系统扶持。
在税收上（国有企业先缴后退，中小企业无此优惠），中小企业特别是个私企业往往是小额纳税人，增值税发票难以抵押。
土地上，国有企业享有土地使用权出让金、增值税减免政策。
企业要发展，资金至关重要，而我国目前尚无专门为中小企业贷款的金融机构。
加之商业银行体制改革后权利上收，以中小企业为放贷对象的基层银行有责无权，有心无力；实行资产负债比例管理后，逐级下达"存贷比例"，使本来就少的贷款数量更为可怜，贷款供应缺口加大。
而且由于中小企业多无资产抵押，贷款担保难。
3、产权不清晰，发展缺乏动力。
由于上述体制不顺，政策不公和行业限制等原因，个私企业戴"红帽子"（集体、乡镇企业）、穿"洋外衣"（三资）应运而生。
由于产权不清，一些中小企业就不愿发展壮大，企业发展缺乏应有的动力，企业的发展受到人为的限制。
（二）内部因素的分析
1、经营机制和组织制度不适应经济发展需要。
特别是许多个私企业组织结构不健全、管理混乱。
在中小企业改革过程中，由于改革不规范、不彻底，许多企业并没有真正按现代企业制度的要求运作，改革走形。
许多改制企业改制后并没有真正建立起规范的法人治理机构，企业经营管理机制没有实质性变化。
"董事会"、监事会"等难以真正运转。
2、经营者素质不高，管理水平低下，是制约中小企业发展的关键问题。
在我国中小企业管理人才奇缺，全国大型企业每百万职工中拥有大专以上学历人员为10.46人，小企业为2.96人。
中小企业专业人才更是奇缺。
现行中小企业在选人用人机制上的许多弊端及政府监督不到位，企业内部又缺乏有效的民主制度等原因，导致中小企业中文化水平低、管理水平低、思想素质低的经营者屡见不鲜。
存在相当多的中小企业管理混乱，管理无制度、劳动和材料消耗无定额、成本无核算等"四无"状态。
在管理上大量"家族式"管理存在，对生产和产品缺乏必要的科学决策，增大了企业的生产经营风险，造成企业效率低下。
一句话，目前中小企业的管理尚处于粗放阶段。
3、设备落后、技术水平低。
我国工业设备本来就较落后，而中小企业更为落后。
以工业企业劳动装备率为例，我国独立核算的大、中、小型企业的人均固定资产分别为10.29万元、5.11万元、2.48万元。
可见，小企业的人均装备水平是中型企业的50%，大型企业的25%。
所以，我国中小企业的资本有机构成偏低，设备老化，生产技术水平、劳动生产率低下，产品质量和技术含量不高，资源浪费和工业污染严重。
4、企业资产质量差、经济效益低。
由于以上各方面原因，加上不良资产比重大、负债率高，必然导致经济效率低下，从而严重制约了中小企业发展的潜力。
据统计，1998年，全国独立核算大中型工业企业平均资产负债率为62.9%，同口径小企业为6.5%，个别地区小企业的负债率高达80%以上，有相当一部分企业资不抵债。
小企业资产负债率过高的主要原因，一方面资本金注入不足，企业发展主要靠银行贷款，1998年全国独立核算国有小型工业企业利息支出比同口径国有大中型企业多支出6.97亿元；另一方面国家政策向大中型企业倾斜，近几年冲销的银行呆坏帐准备金主要用于"优化资本结构试点城市"中的国有大中型企业，小型企业能够使用的部分微乎其微，致使小型企业的债务负担无法解决。
因此，中小企业特别是国有中小企业，连续多年出现全面亏损。
1995年国有小企业出现全面亏损，连续三年亏损额突破100亿元；1996年国有中型企业出现亏损，到1997年亏损额也突破了100亿元。
国有中小企业在短期内扭亏转盈的难度很大。
四、中小企业发展的机遇与挑战
中小企业的发展是区域经济增长的重要力量之一。
目前，中国中小企业的发展已经进入了一个新的阶段，各地都非常重视中小企业的发展，并将其作为地方经济发展、促进就业的重要力量。
（一）环境变化带来的契机
1、宏观政策环境逐渐趋好
随着政策环境的逐渐趋好，中小企业的市场交易成本会不断降低，中小企业的竞争环境会不断得到改善，一个有利于中小企业发展的社会经济环境将逐渐形成。
实际上，我国政府也对中小企业的发展给予了足够的重视。
2005年1月12日，国务院原则通过《国务院关于鼓励支持和引导非公有制经济发展的若干意见》，对中小企业的发展也做出了相关规定。
2004年6月，经国务院批准，深圳证券交易所正式推出了中小企业板块，这是中国资本市场发展的一个重要事件，也是中小企业融资方面的重要突破。
2、体制变革和结构调整为中小企业带来了机遇
目前，我国的经济体制正在由计划经济体制向市场经济体制转变。
这些变化对中小企业产生了很大的影响，主要还是带来了机遇。
特别需要指出的是，2004年，国务院颁布了《投资体制改革决定》。
投资体制改革的决定给民营企业和中小企业下放了相当大的投资决策权，有利于中小企业的快速成长。
3、“入世”带来的机遇
我国参与、融入世界经济一体化的步伐正在加快。
2001年12月11日，中国正式成为世贸组织成员，中国市场已成为世界市场的一部分。
当前，国内市场的开放化自由化已经成为必然的趋势，这给我国中小企业的发展带来了前所未有的机遇。
（1）有利于中小企业的对外贸易。
（2）国民待遇和产业准入将有利于中小企业健康发展。
目前，我国有关部门、各省市已经宣布放宽对中小企业的产业准入限制，对中小企业的限制和禁区正在逐步减少和取消。
（3）有利于中小企业融资。
加入WTO后，外资银行经营业务的地域、领域限制将逐步取消，这将会大大拓宽中小企业的融资渠道。
国外风险投资进入中国也将更为方便。
与此同时，我国有条件的中小企业也可以争取海外上市或争取国际金融机构的贷款（特别是那些出口型的中小企业）。
（二）中小企业发展的挑战
1、市场竞争新趋势的形成对中小企业发展的冲击
我国加入WTO后，国内市场与国际市场的关系正逐步变得更为紧密，国内市场竞争国际化的趋势进一步增强，关税的降低必然导致国外产品竞争力的增强，外国商品无疑会以其卓越的性能和适中的价格大举进入国内市场，中小企业将面临更加严峻的挑战，不得不“与狼共舞”。
2、科技进步对中小企业的冲击
虽然科技进步给中小企业带来了机遇，但同时，它也给中小企业带来了严峻的挑战。
随着科技革命的发展，技术创新的风险不断增大，需要的资金投入越来越大，创新周期越来越短。
由于中小企业规模较小，抗风险能力相对弱，中小企业在技术创新面前往往心存顾虑，宁愿选择保守稳妥的技术追随战略，而不去选择创新。
我国中小企业由于其自身的经济实力限制，绝大多数企业用于技术创新的费用远远达不到国家规定的占销售收入的1%的水平，自主开发的产品很少，自主知识产权就更少了。
3、国际化的负面影响不可忽视。
虽然“入世”为我国中小企业发展带来了机遇，但其负面影响不可忽视，特别是在反倾销和非关税壁垒（如知识产权保护）方面。
目前，中国已经是全球遭受反倾销最为严重的国家，相当一部分中小出口企业遭受了巨大的损失（如温州打火机企业）。
对于大中型企业遭到的反倾销调查，政府往往比较重视，并给予足够的支持，而中小企业由于量大面广，而且自身资金实力较弱，往往很难获得同等的政府优惠待遇，在反倾销中败诉的可能性也更大。
需要指出的是，由于中小企业的出口产品往往技术层次不高、自主知识产权较少，往往更容易遭受反倾销调查。
虽然“入世”有利于我国中小企业的出口，但非关税壁垒的影响不可小视。
目前，国际上开始推行SA8000规则和环保标准，要求企业达到一定的社会责任标准（包括工人的权益保护），这又对我国的中小企业构成了明显的出口威胁。
“入世”后，发达国家在知识产权保护方面明显加强了对中国的压力。
由于种种原因，我国很多中小企业的产品都是在国外产品的基础上仿制而形成的，特别是在医药、化工、电信、IT等领域。
“入世”后，这些产品要么被迫退出市场，要么企业需要向国外厂商缴纳高额的专利使用费（如DVD事件）。
这些严重影响了我国中小企业的竞争优势。
五、促进中小企业发展的建议
中小企业的发展不仅对经济稳定增长具有重大作用，而且对缓解日益增长的就业压力，保持社会稳定更具有重要的战略意义。
（一）政府理念的转变
中小企业的发展与政府的作用有着十分密切的关系。
进一步发展中小企业，重要的是各级政府对待中小企业的基本理念要有重要转变。
1、从单纯追求经济效益的发展观向“以人为本”的科学发展观转变。
从现实的情况看，政府往往是从税收总量和地方财政收入等方面来考虑对待不同企业的政策。
由此，政府对发展工业企业，特别是争取大项目、发展大企业有很大的偏好。
这就涉及到一个很大的问题：
政府是以富民政策还是以财政收入作为自己的基本出发点。
当前的就业压力巨大，在这样特定的经济社会背景下，中小企业的发展会对解决经济社会失衡问题发挥重要作用。
例如，发展服务类中小企业对优化产业和消费结构，改善经济增长方式和人民生活具有重要作用；发展社区中小企业有利于扩大就业，缓解社会生活压力和矛盾。
因此，政府应当自觉地从经济社会协调发展的战略高度，重视和支持中小企业的发展。
2、从减员增效向扩大就业和再就业转变。
政府应当把就业和再就业作为自己的重要工作。
近两年来，政府实施就业和再就业工程，并为此出台了许多政策。
经验表明，发展中小企业是解决就业问题的主要途径。
今后，城镇增加就业、解决城镇失业和下岗问题，要靠发展中小企业。
农村最终解决农业冗员问题，转移农村劳动力，提高农业生产效率和农村扶贫，也要靠发展中小企业。
3、从重视大企业的发展战略向大企业发展战略与中小企业发展战略并重转变，把“抓大放小”转变为“放大扶小”。
如果大企业是代表一个地区经济实力的“砖头石料”，那么中小企业的发展则是代表一个国家体制活力的“水泥砂浆”。
一个地区的竞争力不仅体现在大企业也体现在中小企业身上，两者功能互补，缺一不可。
发展与大企业配套服务的中小企业是提升大企业实力和竞争力的重要保证，大企业的发展离不开中小企业的帮助。
中小企业的发展战略同大企业的发展战略同等重要。
建议将“抓大放小”的企业发展政策调整为“放大扶小”，也就是在体制上进一步为大企业“松绑”，在资金、资源、政策等方面则给中小企业更多的扶持。
4、由某些不合理的、歧视性的政策向平等、公平的政策转变。
改革开放以来，为吸引外资，促进大企业的发展，曾采取很多特殊的优惠政策，这在历史上起过一定的积极作用。
但是，这种不平等的政策环境不利于中小企业的发展。
发展中小企业的根本措施是提供平等、公平的政策环境和市场环境，是通过改革消除某些不合理的制度歧视，减少对中小企业的不正当干预和不正当收费。
法律和法规相对滞后，政策环境和市场环境不尽人意，是目前制约中小企业发展的重要原因。
5、由控制和管理向服务和支持转变。
在市场化改革的进程中，我们对中小企业的认识是不断变化的。
过去，对于中小企业主体———民私营经济的发展，我们曾有多种疑虑，并采取了某些限制性措施。
当确定了以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度后，应当自觉地对中小企业的发展给予更多鼓励和更多支持，在创业指导、技术开发、信息咨询、员工培训等方面，提供有效的服务。
（二）政府作用的发挥
未来几年，政府改革是改革的中心和重点。
无论是审批制度改革还是投资体制改革，首要的任务是限制和规范政府的投资权限，为企业、特别是中小企业的发展创造良好的市场环境。
1、建议国家设立中小企业振兴服务局。
目前，我国对中小企业实行的多头管理的体制已经不能适应中小企业发展的客观需要。
建议整合国家发展和改革委员会、农业部、国家工商总局等部门的中小企业（包括乡镇企业、个体私营经济以及城市集体及社区企业）管理和服务职能，在国务院下设城乡一体化的中小企业振兴服务局。
建议国家统计局建立中小企业信息统计和抽样调查系统。
建议制定适合中国国情的中小企业发展规划，并纳入国家中长期发展规划。
2、积极引导和扶持各种中小企业民间组织的发展。
各种中小企业的民间组织是中小企业利益的代表者，是企业自我组织和自我服务的有效形式，是中小企业雇主与政府和社会沟通的桥梁。
未来几年，将是社会民间组织发展的快速增长期，鼓励和支持中小企业民间商会的发展，使得这些商会能够像温州的商会一样，成为中小企业具体利益的代表者。
在农民工比较集中的地区，政府还要支持建立农民工组织，建立农民工组织与中小企业（雇主）组织、政府之间正常的协调机制。
3、有组织地支持中小企业开展国际交流。
发达国家有中小企业发展的悠久历史，发展中国家有支持中小企业反贫困的成功案例。
在经济全球化的背景下，国内的中小企业需要越来越多地利用各种国际资源，需要越来越多地走出去，国外的中小企业也正在越来越多地走进来，中外中小企业之间有越来越多的交流需求。
建议政府有组织地支持各种形式的中小企业的国际交流。
特别要重视在借鉴国际经验和利用国外技术、资金、人才、管理、市场、政策和国际援助等方面
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