最新授权经营目标责任书方案1101知识分享.docx
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最新授权经营目标责任书方案1101知识分享
授权经营责任书
甲方：
乙方：
为规范公司的授权经营体系，明确授权经营的年度经营的责权利关系，切实推行董事会领导下的授权经营者负责的公司运作体系，发挥授权经营者领导下的公司高管人员的积极性和主动性，树立业绩目标意识，并约束、激励授权经营带领全体员工实现公司的年度经营目标，强化经济责任，经甲乙双方商定，签订本经营承包责任书。
一、授权经营形式和期限
（一）经营形式：
董事会领导下的授权经营者负责制
（二）授权经营期限：
XX年X月X日至XXX年XX月XX日。
二、授权经营方式
董事会领导下的授权经营者负责；除授权经营者外，其余股东不参与日常经营管理；董事会负责对授权经营者经营情况的监督。
三、考核、监督方式
1、实行年终考核，董事会根据经营指标的完成情况进行评估；
2、公司每月5日前向各位董事发送销售收入、工程进度及支付款项等相关报表；董事长组织相关董事可对次月经营计划支出计划进行审批（25日报送，30日前审批），计划外用款须提前报批，同意后方可执行；
3、董事会指定一名授权人参与用印、财务支付款项的审批流程（不参与管理）；
4、不允许涉及对外资产质押、担保，融资及重大经济合同须经董事会通过；
5、每季度召开一次董事会，听取授权经营者的阶段工作汇报。
四、授权经营者职责
1、销售管理，完成董事会下达的销售目标，并落实好销售回款工作；
2、推进公司财务的梳理工作；
3、XX地块的决算工作、支付计划的审批；
4、XX地块的后续修缮工作；
5、XX地块的物业管理监督工作；
6、处理XX地块余房解押事宜；
7、XX地块一期的施工管理工作（另行分包工程，单项超过10万，二名以上（含）董事参与）；
8、推进XX地块二期的设计工作；
9、领导公司的外联工作开展；
10、公司的日常管理工作。
五、财务、人事权限
（一）财务权限
1、对发生费用有审核权；
2、对授权范围内的预算有审核权；
3、报销单据的审核权。
（二）人事权限
1、对部门负责人的任免和调配有建议权（报董事长审批）；
2、对普通员工的聘用有审批权；
3、对下级的工作有安排决定和监控权；
4、对下级业务水平和业绩有考核评价权。
六、经营指标及考核方案
1、经营指标详见附件1《XXX2015-2016年主要经营指标》；
2、考核方案详见附件2《XXX2016年授权经营考核方案》；
授权经营者照如下计算规则计算、发放薪酬：
年终考核薪资＝年终考核部分×年终考核得分/100；
3、授权经营者年终奖金与年度总评分直接挂钩。
年度评分在95分以上，董事长可在约定的年度薪酬的基础上给予额外的奖励；
年度评分大于、等于９０分，第二年优先续聘；
4、授权经营者在考核其中出现重大失误，经董事会通过,给公司造成损失的公司依法追究其经济责任；
5、授权经营者因渎职给公司造成损失的，公司依法追究其刑事责任和经济责任；
6、授权经营者单独或伙同他人谋取私利、损害公司利益的，公司依法追究其刑事责任和经济责任。
甲方：
（签字、盖章）乙方：
（签字、盖章）
附件1XXX2015-2016年主要经营指标
序号
费用项目
目标
单位
备注
一、
管理费用
1
人力资源费用
工资
510000
元/月
2
福利经费
11000
元/月
3
行政费用
行政费用
220000
元/月
4
行政杂费
9000
元/月
管理费用合计
750000
元/月
二、
销售费用
（一）
2015年度
超额累进比例提取；销售均价9000元/平方米。
2015年10-12月销售金额0.75亿元以内
销售费用计提=销售额×2.5%
2015年10-12月销售金额0.75亿元以上
销售费用计提=0.75亿×2.5%+（销售额-0.75亿）×3%
（二）
2016年度
2016年度销售金额3亿元以内
销售费用计提=销售额×2.5%
2016年度销售金额3-4亿元
销售费用计提=3亿×2.5%+（销售额-3亿）×3%
2016年度销售金额4亿元以上
销售费用计提=3亿×2.5%+1亿×3%+（销售额-4亿）×3.5%
三、
XX一期工程计划控制费用
1
工程控制费用
地上基建（单价：
元/平方米）
1520
元
不含电梯工程、园林景观绿化工程、高低压变电系统、自来水、燃气工程、闭路、宽带、智能化工程、夜景工程等。
详见《A2地块一期工程承包协议前约事项》
2
地下基建（单价：
元/平方米）
1880
元
3
人防（防化）
1245000
元
议定基建包干价
249245000
元
四：
资金外联计划控制费用
元
待定
五：
A1地块维修整改费用
元
待定
注：
物业管理相关费用单列。
附件2
授权经营考核方案
指标类别
考核指标
指标定义
权重
得分
备注
销售及回款
2016年度销售金额4亿元以上
销售计划达成率=（实际销售额÷计划销售额）×100%
15%
得分=销售计划达成率×权重
回款金额在3亿元以上
回款率=（实际回款金额÷计划回款金额）×100%
20%
得分=回款率×权重
销售费用率
销售费用率=（实际销售费用÷销售收入）×100%
5%
1）＝目标值，得100分；2）比目标值每降低5%，加10分，最高得120分；3）超出目标值的120％，本项不得分；4）介于100%至120％的，得分＝100－（实际值÷目标值×100－100）
2016年度销售金额3亿元以内，销售费用=销售额×2.5%；销售金额3-4亿元，销售费用=3亿×2.5%+（销售额-3亿）×3%；销售金额4亿元以上，销售费用=3亿×2.5%+1亿×3%+（销售额-4亿）×3.5%
工程管理
地上基建控制单价
地上基建控制单价1520元/平方米
15%
1）＝目标值，得100分；2）比目标值每降低5%，加10分，最高得120分；3）超出目标值的120％，本项不得分；4）介于100%至120％的，得分＝100－（实际值÷目标值×100－100）
地下基建控制单价
地下基建控制单价1880元/平方米
5%
1）＝目标值，得100分；2）比目标值每降低5%，加10分，最高得120分；3）超出目标值的120％，本项不得分；4）介于100%至120％的，得分＝100－（实际值÷目标值×100－100）
工程重大质量与安全事故
重大质量事故（直接损失在50万以上）和重大伤亡事故
5%
重大质量事故（直接损失在50万以上）和重大伤亡事故，一次扣3分。
财务管理
及时提交财务报表数据
每月及时向董事提交财务报表；按时提交财务支付计划；每季度召开一次董事会，准备好相关汇报材料。
5%
单词财务数据偏差达20%以上，每次扣1分。
纳税申报事宜
合理性、准确性地纳税申报
10%
单词偏差合理金额5%以上的扣2分；税务政策选用不当，1次扣2分。
贷款延期事宜
牵头、推进A2地块贷款延期贷款事宜。
及时、合理地办理延期贷款金额在XX元以上。
10%
得分=（及时办理的延期贷款金额÷计划延期贷款金额）×权重
管理及费用
管理费用控制在75万元/月以内
管理费用达成率=（实际费用÷计划费用）×100%
10%
1）＝目标值，得100分；2）比目标值每降低5%，加10分，最高得120分；3）超出目标值的120％，本项不得分；4）介于100%至120％的，得分＝100－（实际值÷目标值×100－100）
由综合部牵头收集相关数据，由董事会进行考核。
附件3经营激励方案
为提高企业管理水平，激励有关管理人员，拟在公司当年产生经济效益的情况下，公司提取一定费用，对核心人员进行奖励，特制定本方案。
一、分配原则
根据公司每年制定销售、工程指标，结合个人在公司的表现情况及在岗时间等因素，以客观、公平、公正的原则，实施再分配。
二、激励范围
公司全体员工。
三、年终激励奖金分配的前提是公司经营指标得分在70分以上。
年终激励奖金总额＝年终激励奖金基数×年终考核得分/100；
考核指标由综合部根据公司的发展规划，制定方案报董事会审批后公布（年终激励奖励基数暂定Z万）。
四、分配办法：
1、授权经营人：
公司按集体年终考核奖金50%提取给授权经营人作分配；剩余50%由管理人员按照下列办法进行分配。
2、管理人员：
（1）管理人员从当年年度激励奖金总额提取30%进行发放。
（2）考核方式
岗位
岗位系数
团队考核
个人考核
得分
评价人
得分
评价人
总经理
1.5
X
董事会
Y
授权经营人、管理人员互评
副总经理
1.3
X
董事会
Y
授权经营人、管理人员互评
总监
1.2
X
董事会
Y
授权经营人、管理人员互评
经理
1
X
董事会
Y
授权经营人、管理人员互评
副经理
0.8
X
董事会
Y
授权经营人、管理人员互评
（3）计算方法
个人激励奖金分配点数=岗位系数×（个人考核平均得分÷100÷90%）×（个人在职月数÷奖金考核周期）
个人奖金分配额=管理人员激励奖金总额÷个人激励奖金总点数×个人激励奖金分配点数
注：
管理人员激励奖金总额=公司当年激励奖励总额×30%
个人考核平均得分=累计绩效考核得分÷12
3、基层员工
（1）基层员工从从当年年度奖金总额提取20%进行发放。
（2）考核方式
岗位
团队考核
个人考核
得分
评价人
得分
评价人
副经理以下人员
X
董事会
Y
授权经营人、部门负责人
（3）计算方法
个人奖金分配点数=岗位系数×（个人考核平均得分÷100÷90%）×（个人在职月数÷奖金考核周期）
个人奖金分配额=管理人员激励奖金总额÷个人激励奖金总点数×个人激励奖金分配点数
注：
管理人员奖金总额=公司当年奖励总额×30%
个人奖金分配总点数=∑个人奖金分配点数
个人考核平均得分=∑个人每月绩效考核得分÷12
五、发放时间安排：
每年1月底，由综合部负责牵头收集各项数据的完成情况，计算出完成分值及分配办法，报授权经营人审核，经董事会审批后予以发放。
六、年终奖金分配的其它规定：
1、在发放奖金前离职（解除劳动合同，终止劳动关系）的员工不参与奖金分配。
2、如当年有严重违反企业规章制度或严重失职行为，经核实，其当年不能参加奖金分配。
3、当年因部门人员责任出现安全生产事故，造成企业经济损失累计达20万元以上，该部门所有人员按50%享受利润分配。
4、截止考核期结束，入司未满3个月人员、年平均个人绩效分值低于80分的员工不参与奖金分配。
5、经营指标考核低于60分的，授权经营人取消年终考核薪资的发放；管理人员的年终考核薪资减半。
管理人员年终考核薪资=管理人员年终考核部分×（个人考核平均得分÷100÷90%）×（个人在职月数÷考核月数）×50%
七、本方案自2016年X月X日起实施，综合部负责解释。
附：
激励方案计算方式
分配案例：
团队考核得分90分，年终激励奖金基数100万。
等级
岗位
岗位系数
人数
在职月数
团队考核
个人考核
得分
评价人
平均得分
评价人
甲
副总经理
1.3
1
12
90
董事会
92
授权经营人、管理人员互评
乙
总监
1.2
1
6
90
董事会
89
授权经营人、管理人员互评
丙
经理
1
7
12
90
董事会
92
授权经营人、管理人员互评
丁
副经理
0.8
1
10
90
董事会
90
授权经营人、管理人员互评
年终激励奖金总额＝年终激励奖金基数×年终考核得分/100
年终激励奖金总额＝100×90÷100=90（万元）
管理人员激励奖金总额=公司当年激励奖励总额×30%=90×30%=27（万元）
个人激励奖金分配点数=岗位系数×（个人考核平均得分÷100÷90%）×（个人在职月数÷奖金考核周期）
甲等级激励奖金分配点数=1.3×（92÷100÷90%）×（12÷12）=1.33
乙等级激励奖金分配点数=1.2×（89÷100÷90%）×（6÷12）=0.59
丙等级激励奖金分配点数=1×（92÷100÷90%）×（12÷12）=1.02
丁等级激励奖金分配点数=0.8×（90÷100÷90%）×（10÷12）=0.67
个人激励奖金总点数=1.33+0.59+7×1.02+0.67=9.73
甲奖金分配额=管理人员激励奖金总额÷个人激励奖金总点数×个人激励奖金分配点数=27÷9.73×1.33=3.69（万元）
乙奖金分配额=27÷9.73×0.59=1.64（万元）
丙等级个人奖金分配额=27÷9.73×1.02=2.83（万元）
丁奖金分配额=27÷9.73×0.67=1.86（万元）合计=1×3.69+1×1.64+7×2.83+1×1.86=27（万元）
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