XX农村信用社客户预留印鉴卡管理暂行办法.docx

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XX农村信用社客户预留印鉴卡管理暂行办法

XXX农村信用社

客户预留印鉴卡管理办法

第一章总则

第一条为规范XXX农村信用社结算客户预留印鉴卡的使用和管理，加强内部控制，防范支付结算风险，确保营业机构及客户资金安全，依据《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发[2005]第16号）及《人民币单位存款管理办法》（银发[1997]第485号）等规章制度，制定本办法。

第二条本办法所指的印鉴卡是指加盖有凭预留印鉴办理支付结算业务的客户预留在开户机构的签章的卡片，是客户办理支付结算的重要依据。

第三条XXX农村信用社（以下简称XXX联社）印鉴卡作为重要物品管理，空白印鉴卡XXX联社统一样式。

第四条本办法适用XXX农村信用社所有机构，包括营业机构、事后监督部门、市县级行社结算中心、省联社运营管理部等。

第二章印鉴卡的设立

第五条客户申请开立的单位银行结算账户、单位定期存款账户、单位通知存款账户、单位协定存款账户和同业业务账户等，应向开户机构提交开户申请书、开户资料和预留印鉴，开户机构按照《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号）、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发[2005]第16号）及《人民币单位存款管理办法》（银发[1997]第485号）中的相关要求审查客户开立账户的真实性、合法性和合规性。

第六条客户申请开立个人银行结算账户，并按规定使用支票的，除应向开户机构出具《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称账户管理办法）中所规定资料外，必须预留印鉴。

第七条法人机构和其他单位在开户机构预留印鉴卡上的签章为该法人机构或者该单位的公章或财务专用章、法定代表人印章或者经法定代表人授权（授权委托书见附件1）的代理人的印章，但预留代理人印章的必须按规定提供相关资料。

个人在开户机构预留印鉴卡上的签章应为个人印章。

中国人民银行另有规定的，从其规定。

第八条客户在开户单位预留印鉴时，盖章应完整、清晰，印章必须端正不能倒置，各枚印章之间相互不能交叉重叠。

预留印章材质必须符合规定，不能使用原子印章（万次印章）。

第九条印鉴卡上的启用日期是指账户正式生效日期，该日期由经办机构经办人员填写在印鉴卡上，并告知客户。

第十条开户机构必须在营业柜台为客户办理开户手续，严禁离柜操作。

受理开户手续时，经办人员和业务主管人员必须同时在场,严格审核有关开户资料，确保复印件与原件一致。

对由他人代理开户的业务，还应出具被代理人授权委托书（授权委托书见附件1）。

对所提供的身份证件要通过身份证核查系统进行核查确认，对可疑的开户申请人要将其提供的各种资料送到相关发证机关进行真实性审核，确保开户资料真实可靠。

客户预留印鉴的必须由法定代表人或法定代表人指定人员（以下简称客户）加盖。

将客户留存联交还客户时，要求客户核对并在信用社留存的印鉴卡（所有留存联）上签字确认，经办人员须告知客户必需妥善保管印鉴卡。

第十一条印鉴卡的设置必须经会计主管审核。

会计主管审核印鉴卡上的各项要素及预留印鉴式样齐全无误后，需在印鉴卡正面签字确认。

第十二条客户开户资料和预留印鉴卡经开户机构审核后，不允许再由客户或非经办人经手，不允许银行内部违规调阅、复印和使用。

如有关材料在银行审核后被客户以任何理由取回或经手，则此次开户视同无效，客户将有关资料再次交回时，开户审核手续和程序按新开户处理。

第十三条预留印鉴卡至少一式六份，且每份要素齐全、一致，加盖开户机构“业务公章”后方可使用。

其中：

一份交客户留存，作为办理印鉴更换或销户退回时的依据；一份随开户资料归档保管；一份由前台经办人员做重要物品单独保管，用于对客户支付凭证上的印鉴审核；一份由前台复核人员做重要物品单独保管，用于对客户支付凭证上的印鉴复核；一份由事后监督人员做重要物品保管，用于对客户支付凭证的印鉴事后核对。

一份在会计主管手中保管，用于业务复核和每月与保管人核对印鉴卡的管理。

会计主管要将预留印鉴的使用及保管情况登记在“会计专用印章及重要物品保管使用登记簿”上。

各营业机构可根据业务需要（单独设立对账员、对账复核员岗位的也要分别留存印鉴卡）增加客户预留印鉴卡的份数。

第三章印鉴卡的日常管理

第十四条各机构使用印鉴卡的相关人员为印鉴卡日常管理的责任人，印鉴卡必须按印鉴卡号分页存放于“印鉴卡保管簿”内，严禁违规存放，严禁借与他人。

第十五条印鉴卡变更时会计主管人员应在“结算账户开（销）户及变更登记簿”中登记变更信息。

第十六条“印鉴卡保管簿”属重要物品，其保管人员在营业期间，不得将其保管的“印鉴卡保管簿”随意乱放，不得将“印鉴卡保管簿”交给与核印无关的人员使用，“印鉴卡保管簿”的保管人员临时离岗应将其保管的物品入柜（箱）上锁。

营业终了，“印鉴卡保管簿”的保管人员应将“印鉴卡保管簿”入箱柜妥善保管。

第十七条各岗位相关人员所保管的“印鉴卡保管簿”单人使用，单人保管，不能交叉使用，也不能交叉保管。

第十八条“印鉴卡保管簿”的保管人员在工作调动、轮岗交接时，做好印鉴卡及“印鉴卡保管簿”的交接登记工作。

第十九条市县级运营工作主管部门必须依据《XXX农村信用社会计检查督导管理暂行办法》中规定的检查督导频率对印鉴卡的设立、保管和使用等日常管理实行检查，会计主管每月至少要检查一次，县级联社每季至少要检查一次，核对各印鉴卡保管人员的“印鉴卡保管簿”和“结算账户开（销）户及变更登记簿”的印鉴卡数量是否相符，确保印鉴卡不被调换或丢失，并将检查结果登记“会计人员工作日志”备查。

第二十条印鉴卡正式启用当天，前台经办人员应将其中一份传递至事后监督中心，以备事后监督使用。

第二十一条客户预留印鉴是其凭以办理支付结算业务的依据，凡加盖预留印鉴的支付凭证，无论金额大小，都应双人逐笔折角与预留印鉴卡进行核对，对于大额资金（可由各法人机构实际情况自行确定），在经办人员审核的基础上，由会计主管人员和事后监督人员执行“双角核印”的办法与预留印鉴卡进行核对。

第二十二条客户申请销户应交回印鉴卡片，如因保管不善无法交回，应由企业出具相关情况说明，法人签字并加盖企业公章，方可办理清户手续。

销户十日后，销户经办员收回所有保管人员（除事后监督外）保管的印鉴卡，交给账户管理员随账户变更资料入客户档案归档保管，同时会计主管人员在“结算账户开（销）户及变更登记簿”中进行登记并注明销户日期及销户信息等。

事后监督人员收到销户信息后将其保管的印鉴卡撤出做销户最后一笔支款凭证的附件。

第二十三条营业机构按照账户管理办法的规定，将一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，转入“久悬账户”（第十三个月）管理。

需转入久悬账户的，由会计主管人员根据系统产生的“久悬账户提示清单”填写“久悬账户转列清单”（清单中列明相关单位的名称及账号并加盖本机构业务公章），同时将款项转入“久悬账户”。

前台所有印鉴卡保管人员将本人保管的转入久悬账户的印鉴卡全部核对无误后，入“印鉴卡保管簿”单独保管。

前台将“久悬账户转列清单”传递至事后监督，事后监督主管人员依据“久悬账户转列清单”将其印鉴卡统一入“印鉴卡保管簿”单独保管。

久悬账户客户主动销户的比照客户主动申请销户执行。

第二十四条“久悬账户”满两年，客户仍未支取的，按规定转入营业外收入。

由会计主管人员填写清理久悬账户清单（清单中列明相关单位的名称及账号并加盖本机构“业务公章”）并将款项转入营业外收入，同时登记“账销案存登记簿”。

经办员与会计主管将转入营业外收入账户的印鉴卡全部核对无误后，交给账户管理人员随账户变更资料入客户档案归档保管，清理久悬账户清单随当日传票传递到事后监督中心，事后监督中心经办员与主管人员依据清单内容抽出并核对印鉴卡，并将印鉴卡做转出传票的附件。

第二十五条经办人员为客户办理销户后，需要在客户预留印鉴卡上加盖“注销”章并填写注销日期；营业机构按照账户管理办法的规定将单位银行结算账户转入“久悬账户”管理的，应在客户预留印鉴卡上加盖“久悬账户”章并注明转列日期。

“久悬账户”转入营业外收入的应在客户预留印鉴卡上加盖“账销案存”章并注明注销日期。

上述交易完成后必须在“结算账户开（销）户及变更登记簿”中进行详细登记。

第四章印鉴卡的更换

第二十六条客户因人员变动、印鉴遗失或损坏、账户名称变更和其他业务需要等要求更换预留印鉴的，须根据《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（中国人民银行银发[2005]第16号）中的相关要求审查客户出具的变更银行结算账户预留印鉴的“变更印鉴申请书”（附件2），相关证明材料、主管部门的证明或批文、工商部门的变更通知书和新发证照等合法文件，重新预留印鉴卡。

第二十七条更换印鉴卡必须由经办人员和会计主管共同审核，比照印鉴卡的设立操作，并审核新印鉴卡的各项要素是否符合要求、所盖的旧印鉴与原印鉴卡的预留印鉴相符（印鉴遗失除外）。

第二十八条客户在更换印鉴前以旧印鉴签发的支付凭证在票据提示付款期内仍然有效，在此期间新、旧印鉴卡同时使用。

第二十九条更换印鉴十日后，经办员收回印鉴卡保管人员（含事后监督）保管的旧印鉴卡并加盖“注销”章填写注销日期，交给账户管理员随账户变更资料入客户档案归档保管，会计主管在“结算账户开（销）户及变更登记簿”中进行登记并注明注销日期。

第五章罚则

第三十条凡违反上述规定的，将视情节轻重及后果按《XXXX农村信用社案件及严重违规违纪行为“赔罚”、“走人”和“移送”的有关规定（试行）》及《XXX农村信用社员工违反规章制度处理暂行规定》等制度进行相关处理。

第六章附则

第三十一条本办法由XXX农村信用社联社负责解释和修改。

第三十二条本办法自发文之日起执行。

附件1：

  授权委托书

授权单位名称：

授权人（单位法人）：

授权事项：

接收人：

授权人签字：

接收人签字：

              年 月日

附件2：

变更印鉴申请书 

＿＿＿＿信用社（行）：

我单位因＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。

现特向贵处申请办理印鉴变更手续，请贵处给予办理。

特此申请

单位名称（加盖公章）：

年月日