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经营计划制度

经营计划管理制度

第一章总则

一、目的：

为了加强和规范公司经营计划管理，明确各部门经营计划管理职责和任务，建立健全各部门目标管理体系，以确保公司年度目标的贯彻落实，特制定本管理制度。

二、适用范围：

本办法适用于公司所有职能处室以及各厂（以下统一简称各单位）。

三、公司计划管理实行“统一领导、归口管理”的原则，企管处是公司计划工作的统一归口管理部门，负责组织协调、跟踪检查和评估公司及各单位各项经营计划的制订、执行和落实；各单位负责人根据计划管理要求负责组织本单位各项经营计划的制订、执行和落实；各分管领导具体负责分管范围内各项计划的管理工作。

四、公司计划管理的基本任务是通过确定一定时期的发展战略，围绕明确的采购、销售和经营目标，制订中长期发展计划，并据此编制切实可行的公司年度、月度经营计划和制订可靠的保障措施，同时将各时期的发展目标或任务分解给各单位或个人，并为其在各时期的工作提供依据，为决策目标提供组织保证，切实保证公司各项经营目标和指标的达成。

第二章计划体系结构

一、公司的计划管理体系以全面协同量化绩效考核指标为基础，推行全面滚动计划管理机制，主要包括两个层次的滚动计划管理，即公司级计划和部门级计划。

二、公司级计划包括中长期战略规划（也叫跨年度经营计划）、年度经营计划及月度经营计划；部门级计划包括年度计划及月度计划。

（一）、公司中长期战略规划：

是确定公司未来发展方向和奋斗目标的战略计划，它覆盖了公司经营管理活动的各个方面，强调对公司的总体发展水平、内部综合平衡、外部环境协调等方面的研究与预测，并体现其战略性、指导性的原则。

（二）、公司年度经营计划：

是在战略规划的指导下，规定了较明确、具体和量化的目标，以及实现这些目标的具体措施，具备可操作性，也是对战略规划的具体分解。

（三）、公司月度经营计划：

是安排衔接全年经营管理活动的，实现年度经营管理目标的重要环节，也是指导各单位经营管理的重要依据，制订和实施月度经营计划目的是要保证年度计划的全面完成。

（四）、部门级别各项计划：

是指导公司各单位在各自细分业务或专业领域里各项具体工作的开展，包括采购、销售、财务、人力资源、行政、各厂等，是具体分解和执行公司各项计划，以及实现公司各项目标的具体措施和保障。

三、公司计划管理体系要求做到长期计划与短期计划有机结合，又要做到各种业务或专业计划之间的有机衔接和相互促进；既要明确战略指向，又要实现计划的具体化、数字化、指标化；真正做到层层有计划、事事有计划、时时有计划，有效避免计划管理流于空泛、模糊和形式。

第三章计划制订及管理原则

一、公司各类计划的制订应遵循如下原则：

（一）、适度从高、从严原则：

各项计划中的目标和要求以通过付出较大努力而能够达到为设定原则。

目标太高、太严往往难以执行和实现，抵耗员工工作积极性；目标太低太松又难以充分发挥员工的创造潜能，损失应得的企业效益。

（二）、周密、完备原则：

公司短期计划是长期计划的分解，各部门级业务或专业计划是各单位级计划的分解，要求各项计划之间要覆盖全面、衔接完美。

（三）、充分量化可衡量性原则：

各项计划目标应围绕公司的绩效考核指标逐次分解，要做到完成一项计划所配套的措施里应有明确规定，各项计划目标或工作任务尽可能制订时就转化为各项具体可衡量的计划指标。

（四）、各类计划与绩效考核责任书结合原则：

制订各项计划时要有机的结合绩效考核责任书保证生产经营的畅通。

（五）、按程序制订、执行、修订计划原则：

计划的制订必须按照应有程序进行，一旦制订立完成，应认真遵照执行，杜绝随心所欲更改或推翻计划；如因客观条件发生变化，确需调整、修订计划也必须按照程序进行；对计划的监督与考核应当严格以正式计划为准，即以按规定程序制订、修订、下达的计划为准。

二、公司各类计划的管理应遵循如下原则：

（一）、计划指标管理原则：

各项计划规定的目标或任务尽可能通过一定的计划指标来表示，为全面反映公司各项经营管理活动水平，必须相应设置各种绩效考核指标，建立健全公司的指标体系，让各项计划目标或任务都可以用相应的指标来预测、衡量、评估和考核，完善和促进计划管理工作。

（二）、计划动态管理原则：

公司各周期计划进行动态管理，即每个周期计划执行完毕后，就立即对该周期的计划执行情况与原计划的差异进行比较分析，同时研究、判断企业近期内外环境的变化情况，根据统一得出的结论对后续相应周期计划进行调整修正，保障公司行径方向自上而下始终保持着一致性。

（三）、计划考核管理原则：

计划的考核必须与相应责任人的绩效考核责任书挂钩。

将公司年度经营计划目标分解和制订形成各单位年度经营计划后，与各单位负责人要签订年度绩效考核责任书；在年度终结后，对全年度完成计划情况进行总体考核评价和奖惩。

第四章计划的制订和调整

一、公司年度经营计划的制定采取统一组织、分工负责、综合平衡的方法进行编制；各业务归口部门接管什么业务，就编什么计划的原则，根据规定的计划表式及要求，负责编制各专业计划；企管处负责整体进度的协调管控，编制计划所需资料由各部门间相互提供，任何部门都不得拒绝。

二、公司年度经营计划编制主要依据

（一）、公司中长期战略规划；

（二）、总经理提出的下一年度经营目标、方针策略及重点工作；

（三）、下一年度外部宏观经济环境、冶炼行业政策及行业发展预测；

（四）、下一年度市场规模、竞争状况及主要竞争对手状况预测；

（五）、上一年度公司各项经营指标完成情况及存在差异分析；

（六）、本公司各项历史数据资料。

三、年度经营计划编制程序及要求

（一）、每年12月初，企管处组织启动年度经营计划的制订工作，收集资料进行科学预测，并听取和收集班子成员对下一年度的经营方向和要求，拟定具体的年度计划编制方案，包括计划编制进度、计划框架内容、计划格式、年度主要经营目标及年度重点工作方向；

（二）、每年12月份，企管处组织召开年度经营计划制订会议，部署具体的各单位年度计划的编制工作，明确下一年度公司的整体经营方向、总体目标和要求，初定各单位的目标计划体系；

（三）、每年12月25日前，各部门负责人组织完成各单位年度计划的评审，形成合理的各部门级年度计划，并签订部门绩效考核责任书；

四、月度经营计划的制订程序

1、每月22日下班前，各单位根据公司及本单位年度计划，结合上月度经营管理总结分析制订本单位月度计划，经分管领导审核后，签字盖章上报企管处；

2、每月23日前，企管处结合公司年度经营计划及各单位月度计划，汇总编制出具体的公司月度经营计划；

3、每月24日开月度经营计划会，经过计划会讨论并经总经理办公会通过后下发当月经营计划。

4、次月6日前，企管处组织月度经营分析会，并明确公司月度各项经营目标和重点工作。

五、计划指标调整

如确因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，在有利于调动广大员工完成计划积极性的前提下，调整计划指标必须由班子审核，经班子会讨论研究后调整。

（一）、公司级计划指标的调整，由执行部门提出书面申请，经分管领导签字盖章后，送企管处评估（相关评估处室：

财务处、技术处、设备处等部门）提出调整意见，并经总经理审批后调整执行，在未批准前仍按原计划执行。

（二）、调整某一项计划指标，如果同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报申请审批，以保证计划的平衡协调。

（三）、调整计划指标以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划考核。

第五章计划的执行、检查和考核

一、为维护计划的严肃性，公司计划一经总经理办公会批准下达后，必须严格执行，各归口部门和执行单位均不得随意修改。

二、各级领导必须随时监督检查计划的执行情况，及时发现执行过程中的问题，采取解决问题的有效措施，以保证计划的顺利完成。

三、企管处定期跟踪、检查和评估公司各项经营目标及重点工作计划的执行达成情况，对于不符合要求的反馈和提出整改要求，直到符合要求为止。

四、检查计划执行情况，应充分利用统计报表、会计报表、业务报表资料，检查计划的实际完成数，一律以统计报表数为依据，各统计报表必须经分管领导签字盖章后生效。

五、公司年度及月度计划执行完毕后，企管处应根据计划完成情况做总结评估工作，评价其进度、效果和存在的问题；并相应组织公司年度及月度经营分析会议，对各周期计划完成情况进行及时总结分析，及时发现、协调处理计划执行中存在的有关问题。

对因客观原因造成不能按计划实施的，要分析原因进行调整，经批准后执行。

六、公司年度及月度计划执行完毕后，企管处组织各单位的组织绩效评价工作，将各项计划指标的达成情况与相应责任人的绩效考核挂钩，根据各项计划指标的实际达成情况进行奖惩。

第八章实施流程

二、计划执行管理组织体系

（一）总经理办公会：

确定公司下一年度经营计划目标，审核批准公司上报的经营计划并监督实施，审核批准提出的经营计划并调整。

（二）总经理：

公司经营计划管理的第一负责人，提出年度经营目标及框架思路，对公司经营计划目标的具体执行。

（三）分管领导：

具体负责分管范围内的各项经营计划管理工作。

（四）企管处是公司经营计划管理的归口部门：

编制公司年、月度经营计划审定稿，向总经理办公会汇报制定执行情况，根据公司年度经营计划制定月度计划；计划执行中出现问题需提出相应的解决办法报总经理；负责统计相关财务处、技术处、供销处、物料处等的数据汇总，汇编成经营计划。

负责人是本部门经营计划管理中的第一责任人。

（五）各单位：

经营计划中相关数据报送单位，实施经营计划的责任单位，提供数据的责任单位，负责人是本部门经营计划管理中的第一责任人。

不得以任何理由推脱报送。

五、经营计划作业流程

目标计划（生产经营计划会）—目标分解（各厂、各部门）--数据汇总（各厂、财务处、供销处、技术处、物料处、设备能源处、人力资源处、安环处）--制订上报（企管处）--监督检查（企管处）

（一）目标计划：

每月经营目标由生产经营计划会议审核后报总经理办公会批准向各厂、各部门下达。

（二）目标分解：

经营指标及各项数据由各单位负责分别报送企管处。

（三）数据汇总：

财务处主要数据的报送单位，主要负责期间费用的统计计划和报送（附表七），时间为：

每月21日前盖章签字上报企管处。

次月1日前将上月份具体生产成本及实际利润数据（附表八）盖章签字报送企管处

供销处、技术处主要数据的报送单位，供销处主要负责价格指标，下月采购、销售计划的统计和报送，要求数据及时间准确。

技术处主要负责下月各产品产量计划、各厂成本等相关数据计划，报送时间：

每月21日前由供销处将采购计划（附表四）报于技术处，每月22日12时前由技术处上报产量消耗统计表（附表一），每月22日下班前供销处根据生产预测表上报采购销售统计表（附表五），盖章签字上报企管处。

物料处负责各厂主要辅料、备品备件、劳保等采购计划统计报表（附表三）的报送，报送时间：

每月21日前盖章签字上报企管处。

要求结合各厂实际生产情况计划下月采购量。

设备能源处负责报送全厂水、电、吨铜综合能耗统计计划报表（附表二）报送及设备运转、巡检安排和员工能源培训情况的计划安排，报送时间：

每月21日前盖章签字上报企管处。

各厂负责报送本厂的下月备品备件的使用计划（附表六），报送时间：

每月21日前盖章签字上报企管处。

安环处每月21日前报送下月劳保的发放计划、厂内各项安全环保检查、安全培训计划及应急救援演练和预警计划等（附表九），具体要求：

1、劳保用品：

发放计划、质量要求。

2、厂内各项安全、环保督查计划。

3、安全、环保培训计划。

4、开展消防、安全生产宣传教育、组织学习计划

5、事故应急救援演练和预警计划

人力资源处每月21日前报送下月人力资源补充更新计划、人力费用与控制计划、员工培训计划、员工薪酬计划（附件十），具体要求：

1、人力资源补充更新计划。

优化人力资源结构，满足公司对人力资源的数量和质量上的要求，能及时补充缺失岗位人员。

2、人力资源发展计划。

选拔后备人才，形成人才储备群体，规划员工职业生涯

3、人力费用与控制计划。

控制人力资源成本，提高公司效益。

包括招聘费用预算、培训费用、员工工资预算和员工福利预算等

4、员工薪酬计划等。

内外部员工薪酬情况调查，对比当地社平工资等情况，形成有效的薪酬管理，为员工谋求最大利益。

5、员工培训计划。

拟定培训项目，确定培训系统、评估培训效果、

（四）制订上报：

企管处为编制单位，将主要数据指标汇总后编制月度生产经营计划，经生产经营计划会审核后报总经理办公会批准后，下达经营计划办公文件。

（五）监督检查：

企管处为月计划监督检查责任单位，次月6日前将该月份具体数据汇总后，编写该月份最终营业收入、生产成本及利润对比报告，同时体现计划营业收入、生产成本及利润与实际营业收入、生产成本及利润的对比，综合阐述当月生产经营实际情况。

六、月度计划执行情况的总结

（一）各部门的本月工作总结与下月工作计划同时编制，同时提交相关部门进行审核。

（二）各部门月度计划执行情况的总结应包括以下内容：

1、月度计划各项工作任务的进展情况；

2、未完成工作任务的原因说明及应对措施；

（三）月度总结编制的要求：

1、月度工作总结中对各项工作任务的表述要与月工作计划对应并必须反映该项工作任务的进展情况；

2、对于未完成的工作任务，必须详细说明未完成的原因及相关的解决措施；

3、针对各单位上报的各种计划准确度进行考核，企管处每月月结时核对个计划完成情况，各单位计划完成情况良好进行正常考核，如果某单位实际完成情况与计划出现较大差别时，企管处进行相应的处罚。

4、各厂及生产技术处等相关职能部门要结合实际生产情况对生产组织、降低生产成本，提高技术经济指标等提出有效的针对措施；财务处要针对费用压缩及财务管理等方面提出有效的管控措施；供销处、物料处要针对加强供应管理、降低成本、满足生产需求、强化营销采购方面提出有效的管理措施；人力资源处，安环处等处室根据各处室职能提出有效的保障措施。

（四）《月度工作总结分析报告》的主要内容包括：

1、各部门工作总结综述；

2、各部门关键工作项未完成情况分析及存在问题。

关键工作项指由公司年度经营计划分解项、对其他工作正常推进有较大影响、有损公司形象、涉及到的上级、政府部门及客户相关的工作项等；

3、经验总结

第七章附则

一、各单位归口负责的各项计划，也应依据本办法规定进行管理。

二、本办法由企管处负责制订、解释和修订。

三、本办法自下发之日起开始执行。

附表一：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份产量消耗统计表

部门：

生产技术处

供货单位名称

湿矿量

水份

干矿量

铜

铁

硫

银

金

品位

金属量

品位

金属量

品位

金属量

品位

金属量

品位

金属量

g/t

铜精矿

自产渣精矿

小计

冰铜

小计

合计

其他产品

回用烟尘

冷料

小计

合计金属量

辅料

焦粉

块煤

河沙

石英石（转炉）

备注：

全月液态氧使用量：

***吨

二、产品产量

三、技术指标表

单位

产品名称

毛重（t）

铜

银

金

序号

项目

单位

指标

品位（%）

金属量（t）

品位（g/t）

金属量（kg）

品位（g/t）

金属量（g）

冶炼回收率铜

冶炼厂

粗铜

冶炼回收率银

侧吹炉渣

冶炼回收率金

转炉渣

渣选厂回收率

冷料

粗铜直收率

回用烟尘

铜精矿含铜平均品位

开路烟尘

铜精矿含银平均品位

合计

铜精矿含金平均品位

硫酸厂

产品名称

冰铜含铜平均品位

硫酸

冰铜含银平均品位

渣选场

产品名称

冰铜含金平均品位

铜精矿

月度计划生产小时

t/h

铁粉

小时投入量-重量-不含水

t/h

电厂

产品名称

燃料率

发电量

上网电量

工作安排

1、供销处严格按照**月份采购计划尽快安排铜精矿进厂。

2、生产技术处与冶炼厂配合，加强对物料成份的研究分析，合理搭配使用，保障物料物料成份稳定，提高生产稳定性，保障产品产量。

3、冶炼厂合理安排冬季铜精矿冻块破碎工作，保障进场铜精矿具备使用条件，方便铜精矿调配。

4、各生产单位加强设备维护保养，提高设备运转率，保证作业时间，避免因设备事故而影响产品产量。

附表二：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份产量消耗统计表

部门：

设备处

电

外购电量万kwh

水（吨）

工业综合能耗（吨标准煤）

自发电量万kwh

设备运转及巡检安排:

用水、电设备的日常维护和管理:

节能减排:

员工的能源管理培训:

附表三：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份物料采购计划统计表

部门：

物料处

项目

名称

数量

金额（元）

备注

物料

材料

劳保

附表四：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份铜精矿采购计划统计表

部门：

供销处

项目

公司名称

合同号

计量单位

数量（矿吨）

水份

干量

铜品位（%）

铜金属量

铜精矿

冰铜

合计

附表五：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份采购销售统计表

部门：

供销处

铜精矿**月份进货计划

销售价格**月份销售计划

项目

供应商

湿矿量（t）

水份（%）

干矿量（t）

品位

铜（T）

品位

银（Kg）

品位

金（g）

项目

供应商

铜（T）

铜精矿

粗铜

冰铜

合计

0.00

月平均价价格

铜精矿计价系数

粗铜计价系数

销售价格统计

铜

计划销售

00（金吨）

烟尘

单价（元）

折合金属吨

铁粉

单价（元）

硫酸含税单价

93酸

98酸

105酸

金

银

计划销售（金吨）

计划销售（吨）

附表六：

赤峰富邦铜业有限责任公司

3月份各厂备品备件计划统计表

部门：

****厂

材料名称

计划数量（个）

单价（元）

金额（元）

库存数量（个）

备注

附表七：

赤峰富邦铜业有限责任公司

**月份财务费用计划统计表

部门：

财务处

名称

金额（元）

备注

主营业收入

主营业支出

期间费用

销售费用

管理费用

财务费用

利润

附表八：

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