银行营管部会计主管阶段性业务考试.docx

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银行营管部会计主管阶段性业务考试

银行营管部会计主管阶段性业务考试

考号：

姓名：

一、单选（每题1分，共计35分）

1、为防止一次性打印数量过多而出现打印不正常的情况，系统控制批量打印时最多打印（C）张凭证。

A、50B、100C、200D、300

2、前台办理业务过程中，需打印的回单笔数较多时，应提醒柜员选择（B）方式。

A、柜面打印B、主机打印C、后台打印D、批量打印

3、对账率要求：

重点账户和高风险账户对账率为100%，其他有效对账率不得低于（B）。

A、97%B、98%C、99%D、100%

4、按照规定，必须保证对公账户最少每（C）有效对账一次。

A、月B、季C、半年D、一年

5、每季度末（C）为报表日，支行应报送由支行行长签字确认的《支行对账情况统计表》。

A、最后一个工作日B、倒数第二个工作日C、倒数第三个工作日D、倒数第四个工作日

6、当自助设备出现钞箱维护不及时的情况时，监控系统将开始计时，直至支行完成维护，计时结束。

如果支行从计时开始（B）内完成钞箱维护，将不会被统计为钞箱维护不及时

A、20分钟B、30分钟C、40分钟D、60分钟

7、正常工作日（除去节假日前一天的工作日）下班时，每台自助设备取款箱总余额不得低于（A），每台存取款一体机存款箱累计存款空间剩余10万元以上

A、10万元B、20万元C、30万元D、60万元

8、周五或节假日前一天下班前，存取款一体机取款箱总余额不得低于（B），每台自动取款机取款箱总余额不得低于60万元，存款箱、回收箱要进行清空。

A、10万元B、20万元C、30万元D、60万元

9、自助设备出现故障，如果故障维修需要停机8小时以上，请提前电话联系运营管理部，说明故障原因；停机超过（D），请提前报送纸质故障说明材料。

A、8小时B、10小时C、12小时D、24小时

10、某客户在我行A支行开立账户并开通网银，后又在B支行开立账户并下挂到网银中。

之后，该客户拟注销A支行账户，此时A支行将本行账户从网银中删除并在核心系统做了销户。

最后，该客户拟注销网银服务，此时，A支行因客户账户资料已封存而无法合规办理网银销户，B支行因不是网银签约行而无权限进行网银销户。

遇到该情况处理方式是：

（B）

A、A支行进行证书废止和企业网银销户操作

B、B支行进行证书废止和企业网银销户操作

C、AB支行同时进行证书废止和企业网银销户操作

D、先由A支行进行证书废止和企业网银销户操作然后通知B支行进行证书废止和企业网银销户操作

11、在二代支付系统切换过程中，我行核心系统对非工作时间大额交易的处理逻辑进行了调整，调整后，非工作时间提交的大额交易处理方式是（B）。

A、退回B、拒绝C、延迟D、接受

12、大额系统关闭的时间是（A）

A、非工作日或工作日08:

00-16:

50之外

B、非工作日或工作日08:

30-16:

50之外

C、非工作日或工作日09:

00-17:

00之外

D、非工作日或工作日09:

30-17:

00之外

13、，客户通过网银“跨行批量转账”功能进行公对公跨行批量转账，每批次最多（D）笔。

A、200B、300C、400D、500

14、质押物入库时，在《保管交接单》入库信息相应位置有（D）人签字。

A、1个B、2个C、3个D、4个

15、保管员完成质押物保管袋入库后，将信贷打印的（C）做核心交易凭证附件。

A、《抵质押物保管通知单》B、《质押物财产清单》。

C、质押物入库凭证D、质押物入库通知书

16、“质押物保管袋”和《保管交接单》仅允许用于质押物为纸质存单、国债的实物保管，如需用作其他用途需要经过（A）批准，使用过程中注意避免浪费。

A、运营管理部B、个人银行部C、授信审批部D、风险管理部

17、我行规定，对于借助视频监控系统防范柜台操作风险情况的检查频率要求：

支行检查人员每月检查次数不少于1次，每次检查至少任意抽查（B）个柜员，

A、1B、2C、5D、10

18、按照人行要求，我行（B）前实现自动柜员机渠道分类贴标工作；

A、2014年10月底B、2014年年底C、2015年6月底D、2015年年底前

19、人民币银行结算账户管理系统年检期限是每年度的3月1日至当年的（D）。

A、9月1日B、9月30日C、10月1日D、10月31日

20、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户，应通知单位自发出通知之日起（B）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。

A.15B.30C.45D.60

21、自助加钞设备密码由钱箱管理员保管，自助设备的钥匙由（C）保管

A、操作管理员B、营业室主任C、支行后台综合员D、副主管

22、营业室主任至少（C）对联系查证业务进行抽查，登记《重要会计事项检查登记簿》。

A、每周B、每旬C、每月D、每季

23、联系查证档案中电话录音和登记簿的保管期限为（B）年，

A、3年B、5年C、10年D、15年

24、后督系统上线后，前台柜员整理的凭证按（A）的顺序摆放。

A、柜员流水凭证--网银业务凭证--柜员轧账单

B、柜员流水凭证--网银业务凭证—理财业务凭证--柜员轧账单

C、柜员流水凭证--网银业务凭证--柜员轧账单--机构附件

D、柜员流水凭证--网银业务凭证—理财业务凭证--柜员轧账单—机构附件

25、不具有社会团体法人资格的工会组织，开立（C）账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。

A、基本B、一般C、专用D、临时

26、银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于（B）工作日内向中国人民银行报告。

A、一个B、两个C、个D、四个

27、银行在收到存款人撤销银行结算账户的申请后，对于符合销户条件的，应在（B）工作日内办理撤销手续。

A、一个B、两个C、三个D、四个

28、存款人需要变更注册地和存款人单位性质的，应怎样处理其银行结算账户（A）。

A、需要先撤销全部的存款账户，然后再按照变更后的信息重新核准和备案存款账户

B、告知客户直接到人民银行办理

C、办理基本存款账户的转户手续

D、变更营业执照，做账户变更手续

29、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（C）存款账户管理。

A、基本B、一般C、专用D、临时

30、存款人申请开立个人银行结算账户，银行应在办理开户手续后（C）个工作日内向账户管理系统申报个人银行结算账户的开立信息。

A、2B、3C、5D、7

31、《人民币银行结算账户管理办法》中所称的“正式开立之日”具体是指：

对于核准类银行结算账户为（C）。

A、存款人申请开立银行结算账户的日期

B、开户银行录入账户管理系统的日期

C、中国人民银行当地分支行的核准日期

D、开户银行在核心系统中申请账号的日期

32、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户简称为（A）账户。

A、QFIIB、QFICC、IFIQD、IFQQ

33、《人民币银行结算账户管理办法》自（B）起施行。

A、2002年9月1日

B、2003年9月1日

C、2004年9月1日

D、2005年9月1日

34、银行在银行结算账户的使用中，存在（A）行为的，给予警告，并处以5000元以上3万元以下的罚款。

A、超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料。

B、违反规定为存款人多头开立银行结算账户。

C、明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储。

35、河北金融消费权益保护咨询投诉电话是（D）

A、12360B、12361C、12362D、12363

二、多选（每题1.5分，共计45分）

1、会计主管审核或授权柜员办理的客户信息维护或开户类业务时，需核对柜员录入的信息包括（ABCD）。

A、证件信息B、职业C、移动（或其他）电话D、住所或工作单位地址

2、存款银行申请开立同业银行结算账户时，除按照银行账户制度规定出具有关开户证明文件外，还应出具（ABC）。

A、金融许可证B、经营范围批准文件C、一级法人授权书原件D、人民银行同意开立同业账户批文

3、人行明确不宜机械清分的残损人民币的卷别包括（CD）

A、10元B、20元C、50元D、100元

4、质押物入库时，打印保管交接单功能由系统设置为按预制凭证格式套打，系统控制仅质押物分类中的（ABC）进行打印，其他种类不打印。

A、我行存单B、他行存单C、国债（凭证式）D、国债（电子式）

5、自动柜员机和柜面完成分类贴标标识分为（BC）。

A、红标B、蓝标C、黄标D、绿标

6、账户年检是对已在本行开立的人民币单位银行结算账户的合规性和账户信息资料的（ABC）进行审核确认。

A、合法性B、真实性C、有效性D、完整性

7、当年新开立的人民币单位银行结算账户不进行年检，但银行机构应对账户信息资料的（BCD）履行审核责任。

A、合规性B、真实性C、有效性D、完整性

8、各网点营业室主任负责具体组织落实查证工作，应遵循（AC）的原则，确保查证结果的时效性。

A、事前查证B、双人查证C、换人查证D、及时登记

9、联系查证是指通过（ABC）等方式与客户或外部相关部门核实办理业务人员的信息、相关资料和业务真实性的过程。

A、录音电话B、传真C、和当面确认D、上门服务

10、下列单位款项支付必须按照双线查证原则与客户两个或以上主管联系查证是（BCD）

A、50万元B、100万元C、300万元D、1000万元

11、营业室柜员班前准备工作中需要检查保养设备包括（ABCD）。

A、终端B、打印机C、话筒D、点钞机

12、离行式自助设备加钞时，加钞人员对钞箱检查无误后，登记（AB），携带封好的钞箱到达自助设备处更换钞箱，进行加钞操作。

A、《离行式自动柜员机钞箱交接登记簿》

B、《重要物品保管交接使用登记簿》

C、《自动柜员机加、取钞清钞登记簿》

D、《（）交接登记簿》

13、自助设备加钞工作必须严格实行（ABC）的原则

A、双人分管B、双人操作C、相互制约D、相互监督

14、下列凭证属于我行印刷的固定格式的附件凭证的是（ABCD）

A、转账支票B、结算业务申请书C、现金交款单D、现金支票

15、扫描员在扫描过程中发现柜员未按要求整理传票的，将下发差错有（BC）。

A、提醒类差错B、一般性差错C、严重性差错D、结算事故类差错

16、有权限柜员在后督系统做移交档案处理时，需要核对的内容包括：

（ABC）

A、系统中记载的会计档案日期是否与凭证日期相符

B、系统中记载的主附件张数是否与柜员实际编号相符

C、系统中记载的柜员凭证数量是否与上岗柜员人数相符

D、柜员凭证是否丢失

17、柜员在后督系统中登记凭证前，需要核对的内容包括：

（ABCD）

A、凭证张数是否与核心业务流水相符

B、凭证日期是否与系统登记的日期相符

C、凭证编号是否正确

D、是否按要求由他人复核后签章确认

18、委派会计主管登陆后督系统后能查看的版块包括：

（BCE）

A、用户管理B、差错管理C、查询平台D、报表管理E、实物档案管理

19、有权限在后督系统做移交档案处理的人员有：

（BCD）

A、委派主管B、营业室主任C、副主管D、后台柜员E、前台柜员

20、后督系统上线前委派主管需提醒支行注意的问题有：

（ABCD）

A、查看所有柜员是否能正常登陆后督系统

B、凭证箱、锁、附件章等是否能正常使用

C、是否按要求做好转培训工作

D、后督扫描系统是否正常安装，设备是否调试到位

21、下列哪些单位可以开立基本存款账户（ABCD）

A、企业法人B、机关、事业单位C、社会团体D、民办非企业组织

22、下列哪些情况存款人可以申请开立临时存款账户（ABCD）

A、临时机构B、异地临时经营活动C、注册验资资金D、异地建筑施工单位

23、单位设立的独立核算的附属机构，仅指单位独立核算的（ABC），这三个附属机构可向人民银行申请开立基本存款账户。

A、食堂B、幼儿园C、招待所D、工会

24、应在开户时就上报中国人民银行当地分支行批准支取现金的专用存款账户是（ABCD）。

A、基本建设资金B、更新改造资金C、政策性房地产开发资金D、金融机构存放同业资金

25、金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行出具（ABC）。

A、开立基本存款账户规定的证明文件B、基本存款账户开户许可证

C、双方签署的资金存放协议D、上述都不正确

26、中国人民银行对下列（ABCD）单位银行结算账户实行核准制度。

A、基本存款账户B、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）C、预算单位专用存款账户D、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户

27、存款人类别为（ABCD），应提供工商营业执照。

A、企业法B、非法人企C、有字号个体工商户D、无字号个体工商户

28、下列（ABCDEF）存款人，是可以申请开立基本存款账户的。

A、企业法人、非法人企业

B、机关、事业单位、单位设立的独立核算的附属机构

C、团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队

D、社会团体、民办非企业组织、其他组织、个体工商户

E、异地常设机构、外国驻华机构

F.居民委员会、村民委员会、社区委员会

29、银行得知存款人有（AB）情况，存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。

A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的

B、注销、被吊销营业执照的

C、因迁址需要变更开户银行的

D、其他原因需要撤销银行结算账户的

30、开户银行在银行结算账户的开立中，如有（CD）行为，人民银行将给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款。

A、违反规定让存款人支取现金

B、违反规定将单位款项转入个人银行结算账户

C、违反本办法规定为存款人多头开立银行结算账户

D、明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储

三、判断题（每题0.5分，共计10分）

1、主管在授权柜员补打印交易时，已打印的不能交付客户使用的回单必须监督其当场销毁。

（V）

2、客户主证件的证件种类、号码、证件有效期变更时，柜员可以在“基本信息”栏直接修改，也可以在“证件/核查信息”栏中的列表框内增加该主证件信息。

（X）

3、客户证件颁发地区代码或行政区划代码变更的，柜员操作是应选择在“证件/核查信息”栏的列表框中进行修改，操作标志选择“修改”。

（V）

4、企业网银开户及维护等若干交易办理过程中，若由于指纹不清等原因而授权失败，允许二次提交再次授权，柜员无需重新发起业务办理。

（X）

5、存款银行分支机构在开户银行开立同业银行结算账户应逐户获得一级分行法人的授权。

（X）

6、质押物（存单、国债）入库时信贷部门需要提供《抵质押物保管通知单》和《质押物财产清单》。

（X）

7、质押物（存单、国债）出库时信贷部门需要提供《质物领取通知单》。

（X）

8、自助设备加钞工作必须执行双人操作，可以不是柜员，并明确其中一人为操作管理员，一人为钱箱管理员。

（V）

9、联系查证的行为，作为确定客户真实支付行为的辅助手段，在业务办理前由非业务经办人进行联系查证，不能作为确定支付款项的条件，但不查证不能办理业务。

（X）

10、后督系统上线后，柜员整理传票时，附件章应加盖在凭证右下角空白处。

（X）

11、柜员办理业务产生的业务凭证应于日终平账后当天完成业务传票的整理工作，并按要求在次日晚填制交接单与款箱押运人员交接上缴至后督中心。

（X）

12、个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户。

（×）

13、银行接到存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于5个工作日内向中国人民银行报告。

（×）

14、破产清算组可持人民法院的批文申请开立临时存款账户。

（√）

15、账户年检的各项资料均应加盖账户年检资料核对签章和账户年检合格专用章，打印的联网核查结果也需加盖上述两个章。

（×）

16、办理变更手续并留存资料后在进行年检的，可只留存一套资料，无需再提供年检资料。

（×）

17、年检期后仍然联系不上客户的，要在“账户年检不合格通知书”上由营业室账户专管员签字确认情况，在账户管理系统设置久悬标识，通知书注明设置的时间与开户资料一同保管。

（×）

18、各网点进行账户年检工作时必须登录工商部门网站或全国企业信用信息公示系统查询企业相关信息，核对相符后截图打印留存，保证年检资料的完整性。

（√）

19、存款人遗失开户许可证，应出具丢失的证明，向当地人民银行申请开户许可证的重发。

（×）

20、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。

（√）

四、简答题（共10分）

存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户的，客户应向开户行提供那些开户资料？

客户应填写那两种申请书？

客户填写的授权书应注明那些内容？

一、提供的开户资料为：

开立专用存款账户的证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书

二、填写的申请书为：

“开立银行结算账户申请书”和“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立的专用存款账户申请书附页”

三、授权书应载明：

单位内设机构（部门）名称、内设机构（部门）负责人姓名、以及内设机构（部门）因账户开立、使用和撤销而产生的所有法律责任由授权单位承担等内容。