中国海南南海博物馆.docx
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中国海南南海博物馆
中国（海南）南海博物馆
2017年“设备（装备）购置与运行维护”项目
绩效评价报告
评价类型：
□实施过程评价☑完成结果评价
项目名称：
设备（装备）购置与运行维护
项目单位：
中国（海南）南海博物馆
主管部门：
海南省文化广电出版体育厅
评价时间：
2018年07月13日至2018年07月25日
组织方式：
□财政部门□主管部门☑项目单位
评价机构：
☑中介机构□专家组□项目单位评价组
评价单位（盖章）：
海口普信永和会计师事务所（普通合伙）
报告文号：
琼普审字【2018】第18254-2号
报告时间：
2018年07月25日
项目绩效目标表
项目名称：
设备（装备）购置与运行维护
指标类型
指标名称
绩效目标
绩效标准
优
良
中
差
产出指标
年用电量
千瓦时以下
千瓦时以下
千瓦时
千瓦时
千瓦时
年用水量
208000立方米以下
208000立方米以下
218000立方米
228000立方米以下
238000立方米以下
设施设备维修（护）次数
150次以下
150次以下
180次
210次
240次以下
维修面积
24000平方米以下
24000平方米以下
30000平方米以下
36000平方米以下
42000平方米以下
物业管理达标月数
12个月
12个月
9个月
6个月
6个月以下
成效指标
保障设施设备正常运转天数
365天
300天
250天
250天以下
365天
物业管理满意率
90%以上
80%-90%以上
70%-80%以上
70%以上
90%以上
项目基本信息表
一、项目基本情况
项目实施单位
中国（海南）南海博物馆
主管部门
海南省文化广电出版体育厅
项目负责人
陈江
联系电话
2
地址
琼海市潭门中心渔港片区E-01-01快地
邮编
570203
项目类型
经常性项目（√）一次性项目（）
项目预算资金安排
（万元）
2391.13
实际到位资金（万元）
2391.13
实际使用情况（万元）
1704.96
其中：
中央财政
其中：
中央财政
其中：
中央财政
省财政
2391.13
省财政
2391.13
省财政
1704.96
市县财政
市县财政
市县财政
其他
其他
其他
二、绩效评价指标评分
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
得分
项目决策
20
项目目标
4
目标内容
4
4
决策过程
8
决策依据
3
3
决策程序
5
5
资金分配
8
分配办法
2
2
分配结果
6
6
项目管理
25
资金到位
5
到位率
3
3
到位时效
2
2
资金管理
10
资金使用
7
7
财务管理
3
3
组织实施
10
组织机构
1
1
管理制度
9
9
项目绩效
55
项目产出
15
产出数量
5
1
产出质量
4
3
产出时效
3
2
产出成本
3
3
项目效果
40
经济效益
8
5
社会效益
8
5
环境效益
8
5
可持续影响
8
8
服务对象满意度
8
5
总分
100
评价等次
良
三、评价人员
姓名
职务/职称
单位
签字
冯钊
注册会计师
海口普信永和会计师事务所（普通合伙）
王小龙
助理
海口普信永和会计师事务所（普通合伙）
评价工作组组长（签字）：
项目单位负责人（签字并盖章）：
2018年07月25日
中国（海南）南海博物馆
2017年“设备（装备）购置与运行维护”项目
绩效评价报告
根据海南省财政厅《关于开展2018年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2018〕218号）文件的要求，我们于2018年6月20日至7月20日对中国（海南）南海博物馆实施的“设备（装备）购置与运行维护”项目利用省级财政资金的绩效进行评价。
一、项目概况
（一）项目单位基本情况
南海博物馆系根据海南省机构编制委员会下发的《关于设立南海博物馆的批复》（琼编〔2016〕68号）设立的，是隶属于省文化广电出版体育厅的正处级公益一类事业单位。
根据海南省机构编制委员会《关于南海博物馆更名的批复》（琼编〔2017〕22号），同意南海博物馆更名为中国（海南）南海博物馆（以下简称“南海馆”）。
南海馆经海南省事业单位登记管理局核准领取了统一社会信用代码为MB0X93235M《事业单位法人证书》，该单位的宗旨和业务范围：
负责收藏、整理、展览文物标本和自然标本，开展相关研究及宣传教育活动，传播社会历史、科学文化知识；承担文物调查、考古、发掘和文物保护工作；负责南海丝绸之路历史、文化遗产（含非物质文化遗产）、民族民俗的保护与研究；负责南海文化遗产的对外交流和合作；承办上级主管部门交办的其他工作。
住所：
海南省琼海市潭门镇博物馆路1号；法定代表人：
辛礼学；经费来源：
财政预算管理；开办资金：
73695.75万元；举办单位：
海南省文化广电出版体育厅。
南海馆内设办公室、保卫部、陈列部、公共服务部、征集部、考古部、藏品保管部、文创信息部，机构级别均为科级。
南海馆在岗人员137人，其中属于事业编制人员26人，劳务派遣人员111人。
（二）项目基本性质、用途和主要内容
设备（装备）购置与运行维护项目是经常性项目，项目资金用途为保障南海馆2017年度正常运行。
项目资金涉及范围：
支付2017年编外长聘人员费，物业管理费，南海馆职工工作服装购置费，水费，电费，共享35M互联网光纤专线租赁费，机电、多媒体、网络设备维护费，公务用车运行维护。
（三）项目绩效目标
经查看项目库资料，项目绩效目标为：
项目产出：
日常设施设备维修（护）150次以下，年用电量千瓦时以下，年用水量800吨以下，物业管理达标月数满12个月。
项目成效：
保障设施设备正常运转365天，年用水量、年用电量按需使用率达90%以上，物业管理满意率达90%以上。
二、项目资金使用及管理情况
（一）项目资金到位情况分析
南海馆的预算是列入省文体厅本级预算的，根据海南省财政厅《关于批复2017年省本级部门预算的通知》（琼财预〔2017〕233号），批复了省文体厅2017年预算。
经查阅南海馆2017年预算大本，设备（装备）购置与运行维护年初预算数为2541.7万元。
经查阅海南政府财政管理信息系统（GFMIS），2017年3月3日财政下达指标1000万元、2017年7月31日财政下达指标1541.7万元，合计下达2541.7万元，均用于南海馆正常运行费用。
根据海南省财政厅《关于收回省本级预算单位2017年预算指标的通知》（琼财预〔2017〕1660号），收回南海馆“设备（装备）购置与运行维护”项目预算指标150.57万元，2017年调整后预算数为2391.13万元。
截止绩效评价基准日，此次绩效评价范围内的省级财政资金2391.13万元，已累计下拨2391.13万元，资金到位率100%。
南海馆是公益性窗口服务单位，所需资金均按规定由国家或地方财政全额拨款，项目无自筹资金。
（二）项目资金使用情况分析
根据南海馆2017年度的财务资料和可执行指标执行情况表，2017年度实际支出的“设备（装备）购置与运行维护”项目经费合计1704.96万元，控制在预算范围内，主要用于支付水电费、编外聘用人员费用等。
资金使用率为71.30%。
主要包括：
1、支付购买职工工作服装款29.39万元；
2、支付编制外长期劳务派遣人员工资、五险一金、年终绩效及安保服务费等559.42万元；
3、支付水电费513.70万元；
4、支付物业管理服务费、清洁费用、食堂费用等394.56万元；
5、支付专用通讯网租赁费及通信服务费38.60万元；
6、支付维修（护）费、窗帘款、消防器材、安防保障工程等122.65万元；
7、支付与设备运行维护相关的办公费、差旅费等46.63万元。
截止绩效评价基准日，结余资金686.17万元中有458.20万元需结转至下一年度，按合同约定支付编外长聘人员工资（含工作餐补助）、物业服务合同（含补充协议）、电费、内部安保服务费、通信业务服务费等。
（三）项目资金管理情况分析
项目资金属于专款专用资金，该项目资金实行专款专用，项目支出均有相关授权审批、资金拨付严格、审批程序规范，支出票据和凭证由财务部门审核，南海馆领导审批，大额资金支出需要馆务会研究决定，再报送国库支付局，经过层层审批后支付，由琼海市财政国库支付局第五核算站负责会计核算。
单位已根据实际情况制定了相关的资金管理制度。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况分析
项目由南海馆办公室、公共服务部、保卫部负责组织实施，为了确保项目的顺利实施，根据国家政府采购的有关要求，采用公开招标方式确定聘用海南大祥物业服务有限公司对办公区域、展馆及馆内其它公共区域提供物业管理服务，政府采购限额以下的项目报馆务会审议决定供应商，采购服务均与供应商签订了合同，由办公室对物业服务质量进行定期考核评价。
（二）项目管理情况分析
南海馆已根据实际情况制定了《中国南海博物馆项目资金申报与使用管理办法（试行）》、《中国（海南）南海博物馆财务管理制度（试行）》、《中国（海南）南海博物馆合同管理办法（试行）》《中国（海南）南海博物馆员工年度考核办法（试行）》等相关的内部控制制度，按照规定对项目的实施实行项目管理责任制，项目经办人根据通过的项目计划和实施方案，具体组织项目实施。
办公室财务岗按照财务、预算管理制度，对专项资金项目的招标、实施、付款等环节进行管理和监督。
四、项目绩效情况
（一）项目绩效目标完成情况分析
1．项目的经济性分析
（1）项目成本（预算）控制情况
2017年度“设备（装备）购置与运行维护”项目申报预算2541.7万元，经调整后的实际预算金额为2391.13万元，2017年实际支出金额1704.96万元，项目实施过程严格控制支出，努力做到项目实际支出控制在预算范围内。
（2）项目成本（预算）节约情况
根据南海博物馆2017年项目资金需结转明细表，设备（装备）购置与运行维护项目结转至2018年继续支出的金额为458.20万元，项目总支出控制在预算范围内。
在项目管理小组的管理和监督下，项目资金在执行过程中层层把关，通过减少不必要的活动等措施节约设备（装备）购置与运行维护经费。
2．项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
绩效评价基准日，根据相关的项目资料，采用劳务派遣方式聘用编外人员，购买物业管理服务，购买水电保障场馆运行，项目实施严格按照资金涉及范围进行，项目已按计划完成。
（2）项目完成质量
在经费的保障下，2017年度南海馆通过公开招聘、公开选调、劳务派遣等方式招聘工作人员134名，并多次组织赴国内、省内同行单位学习考察与人员培训，保障各岗位人员需求，设施设备联调联动已就位，配备数十名专业设备管理人员实行24小时值班制度，对设备进行监管、维保并制定设施设备操作规程与保障方案。
3．项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
①2017年实际年用电量千瓦时，完成情况为差。
②实际年用水量8982吨，完成情况为优。
③设施设备维修次数3次，完成情况为优；
④维修面积0平方米，完成情况为优。
⑤物业管理达标月份数为9个月，完成情况为良。
⑥保障设施设备正常运转天数为283天，完成情况为良。
⑦物业管理满意度为97%，完成情况为优。
（2）项目实施对经济和社会的影响
项目的实施保障了南海馆的日常正常运转，发挥其正常的使用功能，使更多的人可以免费参观南海馆的文物。
通过展示历史上各时期中国人开发、利用和管理南海资源的相关实物及资料，宣传南海悠久历史、灿烂文化和丰富的自然资源，有利于贯彻落实国家“一带一路”重要倡议，有利于深度整合南海文物资源、推动南海历史、文化和自然资源保护与传承，更好地展示宣传南海历史文化、自然资源，保护南海文化遗产，促进海上丝绸之路各国文明交流与合作；推动了琼海和潭门的旅游餐饮服务业等发展，增加当地就业机会，带来良好的社会效益和经济效益。
4．项目的可持续性分析
南海馆是公益性窗口服务单位，国家及地方财政每年均全额拨款,保障南海馆免费开放的可持续性。
（二）项目绩效目标未完成原因分析
南海馆是新建工程，于2017年3月23日竣工，设施设备、馆舍均是新投入使用的，维修较少。
年用电量测算不准确，导致实际与计划差异较大。
五、综合评价情况及评价结论
根据省财政厅《关于开展2018年预算绩效管理工作的通知》（琼财绩〔2018〕218号）文件要求，按照省财政厅制定的财政支出项目绩效评价指标体系，对项目的绩效指标完成情况进行评价。
经综合评价，南海馆按照省委省政府的决策部署，积极提高执行效率，基本完成了年初计划的各项工作任务。
该项目综合得分为82分，绩效级别评价为良，主要用于设备（装备）购置与运行维护支出。
该项目依据省委省政府的要求，依据充分，目标明确，资金到位及时，项目组织实施管理有效，除了用电量超过预期设定的目标外，项目保障南海馆正常运作的绩效目标基本实现。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.项目资金审核符合程序。
单位按照财政专项资金的管理办法和事业单位会计制度进行账务处理，并严格执行相关政策，项目资金使用及审核符合相关规定，资金支出经单位负责人签字审批，会计核算确认，市财政部门认可后方能拨付。
2.项目实施过程规范。
在本项目中对物业服务单位采用公开招标方式确定。
聘用海南大祥物业服务有限公司提供物业管理服务，该公司制定了具体的物业服务质量指标，导入IS09001质量体系思想，达到“省级物业管理优秀大厦”的管理标准。
（二）存在问题
1．截止绩效评价基准日，资金支付进度率71.30%，未能较好地完成年初编制的预算。
2．用电量指标测算的计划数与实际相差较大，测算数据不准确，导致实际用电量大于目标值。
（三）相关建议
1．建议南海馆进一步加强对预算执行过程的管理，按期完成支付进度，提高支付进度率。
2．建议南海馆按年度工作计划测算用电量，提高预算的准确性。
七、其他需说明的问题
无需要说明的其他事项。
综上所述，项目总体评分为82分，评价等级为“良”。
附表：
设备（装备）购置与运行维护项目绩效评价共性指标评分表
一级指标
二级指标
三级指标
指标解释
评价标准
得分
评分说明
项目决策（20分）
项目目标（4分）
目标内容（4分）
目标是否明确、细化、量化
目标明确（1分），目标细化（1分），目标量化（2分）
4
目标明确，有细化和量化指标
决策过程（8分）
决策依据（3分）
项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划；是否根据需要制定中长期实施规划
项目符合经济社会发展规划和部门年度工作计划（2分），根据需要制定中长期实施规划（1分）
3
符合海南省十三五规划和南海博物馆中长期实施规划
决策程序（5分）
项目是否符合申报条件；申报、批复程序是否符合相关管理办法；项目调整是否履行相应手续
项目符合申报条件（2分），申报、批复程序符合相关管理办法（2分），项目实施调整履行相应手续（1分）
5
符合申报条件，申报流程符合项目管理办法，项目调整经省财政厅批准
资金分配（8分）
分配办法（2分）
是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法；资金分配因素是否全面、合理
办法健全、规范（1分），因素选择全面、合理（1分）
2
已制定中国（海南）南海博物馆项目资金申报与使用管理办法、财务管理制度，资金分配因素合理
分配结果（6分）
资金分配是否符合相关管理办法；分配结果是否合理
项目符合相关分配办法（2分），资金分配合理（4分）
6
资金分配符合项目管理办法，分配结果合理
项目管理（25分）
资金到位（5分）
到位率（3分）
实际到位/计划到位×100%
根据项目实际到位资金占计划的比重计算得分（3分）
3
实际资金到位率达100%
到位时效（2分）
资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度
及时到位（2分），未及时到位但未影响项目进度（1.5分），未及时到位并影响项目进度（0-1分）。
2
资金及时到位，能满足支付进度的需要
资金管理（10分）
资金使用（7分）
是否存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况；是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况；是否存在超标准开支情况
虚列（套取）扣4-7分，支出依据不合规扣1分，截留、挤占、挪用扣3-6分，超标准开支扣2-5分
7
资金支出经过严格审批程序，按标准开支，未发现虚列、截留、挤占、挪用情况
财务管理（3分）
资金管理、费用支出等制度是否健全，是否严格执行；会计核算是否规范
财务制度健全（1分），严格执行制度（1分），会计核算规范（1分）。
3
资金管理、经费支出管理制度健全且得到有效执行，会计核算规范
组织实施（10分）
组织机构（1分）
机构是否健全、分工是否明确
机构健全、分工明确（1分）
1
由办公室、公共服务部、文创信息部具体负责实施
管理制度（9分）
是否建立健全项目管理制度；是否严格执行相关项目管理制度
建立健全项目管理制度（2分）；严格执行相关项目管理制度（7分）
9
流程严格按照中国（海南）南海博物馆项目资金申报与使用管理办法、财务管理制度等内控制度执行
项目绩效（55分）
项目产出（15分）
产出数量（5分）
项目产出数量是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出数量（按优5分、良3分、中2分、差1分进行评分）
1
用电量产出数量未达标
产出质量（4分）
项目产出质量是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出质量（按优4分、良3分、中2分、差1分进行评分）
3
物业服务质量良好
产出时效（3分）
项目产出时效是否达到绩效目标
对照年初或调整后的绩效目标评价产出时效（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
2
在2017年完成项目绩效目标良
产出成本（3分）
项目产出成本是否按绩效目标控制
对照年初或调整后的绩效目标评价产出成本（按优3分、良2分、中1分、差0分进行评分）
3
项目产出成本控制在预算范围内
项目效果（40分）
经济效益（8分）
项目实施是否产生直接或间接经济效益
对照年初或调整后的绩效目标评价经济效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
5
项目产生间接经济效益
社会效益（8分）
项目实施是否产生社会综合效益
对照年初或调整后申报的绩效目标评价社会效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
5
项目实施保障了南海博物馆正常运转，社会效益较好
环境效益（8分）
项目实施是否对环境产生积极或消极影响
对照年初或调整后申报的绩效目标评价环境效益（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
5
项目实施对环境产生积极影响
可持续影响（8分）
项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响
对照年初或调整后申报的绩效目标评价可持续影响（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
8
项目实施保障了南海馆的正常运转
服务对象满意度（8分）
项目预期服务对象对项目实施的满意程度
对照年初或调整后申报的绩效目标评价服务对象满意度（按优8分、良5分、中2分、差0分进行评分）
5
经问卷调查，服务对象满意度良好
合计：
100分
设备（装备）购置与运行维护项目绩效评价个性指标评分表
指标类型
指标名称
绩效目标
实际完成值
实际值
评分说明
产出指标
年用电量
千瓦时以下
千瓦时
较差20%
用电量未控制在计划数以下
产出指标
年用水量
208000立方米以下
8982立方米
好100%
用水量完成情况为优
产出指标
设施设备维修（护）次数
150次以下
3次
好100%
新购设备设施，维修次数较少，完成情况为优
产出指标
维修面积
24000平方米以下
0平方米
好100%
新家场馆，完成情况为优
产出指标
物业管理达标月数
12个月
9个月
较好80%
2017年3月完工，投入试运行
成效指标
保障设施设备正常运转天数
365天
283天
较好80%
2017年3月完工，投入试运行
成效指标
物业管理满意率
90%以上
97%
好100%
物业考评达标率好
升级会员 