银行类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准.docx

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银行类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准

金税三期工程

银行类金融企业财务报表报送与信息采集数据标准

V1.0.00

目录

1《固定资产情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》4

1.1表单样式4

1.2数据标准5

2《基本情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》8

2.1表单样式8

2.2数据标准9

3《利润及利润分配表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》12

3.1表单样式12

3.2数据标准13

4《税金及社会保险费用缴纳情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》20

4.1表单样式20

4.2数据标准21

5《所有者权益变动表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》28

5.1表单样式28

《所有者权益变动表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》28

5.2数据标准35

6《现金流量表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》85

6.1表单样式85

6.2数据标准88

7《营业费用及营业外收支明细表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》110

7.1表单样式110

7.2数据标准111

8《资产负债表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》118

8.1表单样式118

8.2数据标准121

9《资产减值准备明细表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》136

9.1表单样式136

9.2数据标准138

10《资产质量情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》148

10.1表单样式148

《资产质量情况表（适用执行金融企业财务决算报表的证券类）》148

10.2数据标准150

1《固定资产情况表（适用执行金融企业财务决算报表的银行类）》

1.1表单样式

固定资产情况表

纳税人识别号：

担保06表

纳税人名称：

年度金额单位：

元

项目

行次

金额

项目

行次

金额

一、固定资产：

1

——

（2）职工住宅

20

（一）年初数

2

3、交通运输工具

21

（二）本年增加

3

其中：

运钞车

22

1、自行建造的固定资产

4

4、机器设备

23

2、购入的固定资产

5

其中：

电子设备

24

3、其他单位投资转入的固定资产

6

5、其他

25

4、融资租入的固定资产

7

二、固定资产折旧年末数

26

5、盘盈的固定资产

8

三、本年计提固定资产折旧

27

6、接受捐赠的固定资产

9

四、计提折旧的固定资产全年平均总值

28

7、其他

10

五、在建工程：

29

——

（三）本年减少

11

（一）年初余额

30

1、出售的固定资产

12

（二）本年增加额

31

2、报废清理的固定资产

13

（三）本年减少额

32

3、盘亏的固定资产

14

（四）年末余额

33

4、其他

15

1、本年停建项目已投资额

34

（四）年末数

16

2、本年缓建项目已投资额

35

1、土地估价（清产核资土地估价入账部分）

17

3、本年续建项目已投资额

36

2、房屋、建筑物

18

4、本年新建项目已投资额

37

其中：

（1）营业用房

19

1.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

年初数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

3

本年增加金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表4-10行金额之和。

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

4

自行建造的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

5

购入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

6

其他单位投资转入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

7

融资租入的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

8

盘盈的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

9

接受捐赠的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

10

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

11

本年减少金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表12-15行金额之和。

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

12

出售的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

13

报废清理的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

14

盘亏的固定资产金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

15

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

16

年末数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于本表17、18、21、23、25行金额之和。

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

17

土地估价（清产核资土地估价入账部分）金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项　

18

房屋、建筑物金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项　

19

营业用房金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项　

20

职工住宅金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

　写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

21

交通运输工具金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项　

22

运钞车金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项　

23

机器设备金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为23的记录中的对应该字段名称的数据项　

24

电子设备金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为24的记录中的对应该字段名称的数据项　

25

其他金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为25的记录中的对应该字段名称的数据项　

26

固定资产折旧年末数金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为26的记录中的对应该字段名称的数据项　

27

本年计提固定资产折旧金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项　

28

计提折旧的固定资产全年平均总值金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项　

29

年初余额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项　

30

本年增加额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项　

31

本年减少额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项　

32

年末余额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值等于年初余额+本年增加额-本年减少额。

写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项

33

本年停建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为34的记录中的对应该字段名称的数据项　

34

本年缓建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为35的记录中的对应该字段名称的数据项　

35

本年续建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为36的记录中的对应该字段名称的数据项　

36

本年新建项目已投资额金额

JE

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为37的记录中的对应该字段名称的数据项　

2《基本情况表（适用执行金融企业财务决算报表的银行类）》

2.1表单样式

基本情况表

纳税人识别号

担保09表

纳税人名称

所属年度

金额单位：

元

项目

行次

数额

项目

行次

数额

一、机构户数（个）

1

二、职工人数（人）：

15

——

（一）全部法人企业户数

2

（一）年末从业人员人数

16

1、总公司户数

3

其中：

临时人员人数

17

2、一级子公司户数

4

（二）年末职工人数

18

3、二级子公司户数

5

1、总公司人数

19

4、三级及三级以下子公司户数

6

2、分公司、子公司人数

20

其中：

境外子公司户数

7

（三）内退人员人数

21

（二）纳入决算合并范围法人企业户数

8

（四）全年平均职工人数

22

1、总公司户数

9

（五）年末离退休人数

23

2、一级子公司户数

10

（六）参加基本养老保险职工人数

24

3、二级子公司户数

11

（七）参加医疗保险职工人数

25

4、三级及三级以下子公司户数

12

（八）参加失业保险职工人数

26

其中：

境外子公司户数

13

三、全年工资性支出总额

27

（三）分公司户数

14

其中：

临时人员工资性支出总额

28

2.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

机构户数

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第2、8、14三栏之和。

写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

3

机构户数（全部法人企业户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第3-6栏之和。

写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

4

机构户数（全部法人企业户数之总公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

5

机构户数（全部法人企业户数之一级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

6

机构户数（全部法人企业户数之二级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

7

机构户数（全部法人企业户数之三级及三级以下子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

8

机构户数（全部法人企业户数之三级及三级以下子公司户数中境外子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

9

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第9-12栏之和。

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

10

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之总公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

11

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之一级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

12

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之二级子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

13

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之三级及三级以下子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

14

机构户数（纳入决算合并范围法人企业户数之三级及三级以下子公司户数中境外子公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

15

机构户数（分公司户数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

16

职工人数（年末从业人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

17

职工人数（年末从业人员人数之临时人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录中的对应该字段名称的数据项

18

职工人数（年末职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

自动带出，不可修改，带出的值为本表第19+20栏之和。

写入数据库中二维表行号为21的记录中的对应该字段名称的数据项

19

职工人数（年末职工人数之总公司人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为22的记录中的对应该字段名称的数据项

20

职工人数（年末职工人数之分公司、子公司人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为（23+24+25+26）的记录中的对应该字段名称的数据项

21

职工人数（内退人员人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为27的记录中的对应该字段名称的数据项

22

职工人数（全年平均职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为28的记录中的对应该字段名称的数据项

23

职工人数（年末离退休人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为29的记录中的对应该字段名称的数据项

24

职工人数（参加基本养老保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为30的记录中的对应该字段名称的数据项

25

职工人数（参加医疗保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为31的记录中的对应该字段名称的数据项

26

职工人数（参加失业保险职工人数）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为32的记录中的对应该字段名称的数据项

27

全年工资性支出总额

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为33的记录中的对应该字段名称的数据项

28

全年工资性支出总额（临时人员工资性支出总额）

SL

NUMBER（16,4）

Y

写入数据库中二维表行号为的记录中的对应该字段名称的数据项

3《利润表（适用执行金融企业财务决算报表的银行类）》

3.1表单样式

《利润表（适用执行金融企业财务决算报表的银行类）》

利润表

纳税人识别号：

银行02表

纳税人名称：

年度金额单位：

元

项目

行次

上年数

本年数

项目

行次

上年数

本年数

一、营业收入

1

（四）其他业务成本

18

（一）利息净收入

2

三、营业利润（亏损以“-”号填列）

19

利息收入

3

加：

营业外收入

20

利息支出

4

减：

营业外支出

21

（二）手续费及佣金净收入

5

四、利润总额（亏损以“-”号填列）

22

手续费及佣金收入

6

减：

所得税费用

23

手续费及佣金支出

7

五、净利润（亏损以“-”号填列）

24

（三）投资收益（损失以“-”号填列）

8

归属于母公司所有者的净利润

25

其中：

对联营企业和合营企业的投资收益

9

少数股东损益

26

（四）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

10

六、每股收益：

27

——

——

（五）其他收入

11

（一）基本每股收益（元）

28

汇兑收益（损失以“-”号填列）

12

（二）稀释每股收益（元）

29

其他业务收入

13

七、其他综合收益

30

二、营业支出

14

八、综合收益总额

31

（一）税金及附加

15

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额

32

（二）业务及管理费

16

（二）归属于少数股东的综合收益总额

33

（三）资产减值损失或呆账损失（转回金额以“-”号填列）

17

3.2数据标准

序号

数据项名称

数据字段名称

数据字段类型

是否可空

备注

1

二维表行号

EWBHXH

NUMBER（10）

Y

用于技术上存储二维表行号

2

纳税人名称

NSRMC

VARCHAR2（20,0）

N

3

纳税人识别号

NSRSBH

VARCHAR2（300,0）

N

4

报表所属期

BBSSQ

DATE

N

5

营业收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第2栏＋第5栏＋第8栏＋第10栏＋第11栏；写入数据库中二维表行号为1的记录中的对应该字段名称的数据项

6

利息净收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第3栏+第4栏；写入数据库中二维表行号为2的记录中的对应该字段名称的数据项

7

利息收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为3的记录中的对应该字段名称的数据项

8

利息支出上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为4的记录中的对应该字段名称的数据项

9

手续费及佣金净收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第6栏+第7栏；写入数据库中二维表行号为5的记录中的对应该字段名称的数据项

10

手续费及佣金收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为6的记录中的对应该字段名称的数据项

11

手续费及佣金支出上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为7的记录中的对应该字段名称的数据项

12

投资收益上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为8的记录中的对应该字段名称的数据项

13

对联营企业和合营企业的投资收益上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为9的记录中的对应该字段名称的数据项

14

公允价值变动收益上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为10的记录中的对应该字段名称的数据项

15

其他收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第12栏+第13栏；写入数据库中二维表行号为11的记录中的对应该字段名称的数据项

16

汇兑收益上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为12的记录中的对应该字段名称的数据项

17

其他业务收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为13的记录中的对应该字段名称的数据项

18

营业支出上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第15栏至本表第18栏之和；写入数据库中二维表行号为14的记录中的对应该字段名称的数据项

19

税金及附加上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为15的记录中的对应该字段名称的数据项

20

业务及管理费上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为16的记录中的对应该字段名称的数据项

21

资产减值损失或呆账损失上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为17的记录中的对应该字段名称的数据项

22

其他业务成本上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为18的记录中的对应该字段名称的数据项

23

营业利润上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

自动带出，不可修改，带出的值=本表第1栏－本表第14栏；写入数据库中二维表行号为19的记录中的对应该字段名称的数据项

24

营业外收入上年数

SNS

NUMBER（18,2）

Y

写入数据库中二维表行号为20的记录