会计信息系统实验报告 4000字.docx

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会计信息系统实验报告4000字

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〔会计信息系统实验报告4000字〕

　　会计信息系统实验报告—系统操作与基础

　　设置

　　第一部分：

操作流程总结：

　　第一步：

系统管理

　　1、建立帐套信息

　　2、单位信息

　　3、设置核算类型

　　4、基础信息

　　5、设置编码方案

　　6、设置数据精度

　　第三步：

系统启用

　　1、启用系统

　　2、进行身份注册启用系统

　　3、设置启用日期

　　4、银行信息设置

　　5、用户及权限设置

　　6、部门档案设置

　　7、人员档案设置

　　8、客户分类设置

　　9、客户档案设置

　　10、供应商分类设置

　　11、结算方式设置

　　12、银行档案设置

　　13、外币核算情况

　　第二部分：

实验中遇到的问题及解决情况：

1、外币核算代码错误

　　原因：

输入错误

　　解决情况：

返回外币核算页面更改信息

　　2、经检查人员权限不正确

　　原因：

设置错误

　　解决情况：

经询问老师，不妨碍以后操作，在以后业务中注意选用人员，不做变动

　　第三部分：

实验完成后的收获与体会：

　　经实验，我知道系统管理是构建会计信息系统运行体系的功能模块，包括账套体系的建立和维护、操作员管理和维护等内容。

基础设置主要是对系统运行参数的设置和对基础档案的设置，是保障系统正常运行的基础性环节。

　　通过实验，我掌握了账套体系的建立过程，理解了用户、角色和权限及其设置，掌握了帐套数据的管理，理解了系统启用，基础档案设置的具体内容及其作用

　　会计信息系统实验报告—总账系统

　　第一部分：

操作流程总结：

　　第一步：

总账系统初始化

　　1、设置系统参数

　　2、指定会计科目

　　3、增加会计科目

　　4、修改会计科目

　　5、设置项目目录

　　6、设置凭证类别

　　7、输入期初余额

　　8、设置结算方式

　　第二步：

总账系统日常业务处理

　　1、设置常用摘要

　　2、填制第一笔业务的记账凭证

　　3、填制第二笔业务的记帐凭证

　　4、审核凭证

　　5、出纳签字

　　6、修改第二号付款凭证

　　7、删除第一号收款凭证

　　8、设置常用凭证

　　9、记账

　　10、查询已记账的凭证

　　11、冲销记帐凭证

　　第二步：

总账查询业务

　　查询下列账簿：

　　1.现金日记账

　　2.银行日记账

　　3.总账

　　4.余额表

　　5.明细账

　　6.序时帐

　　7.多栏账

　　8.辅助账（客户往来，供应商往来，个人往来，部门，项目）

　　第三步：

总账期末业务处理

　　1.自动转账处理

　　2.对账

　　3.月末结账

　　第二部分：

实验中遇到的问题及解决情况：

　　1.出纳签字没有凭证。

　　原因：

没有指定科目。

　　解决情况：

在科目设置界面，重新指定现金总账科目和银行存款总账科目。

　　2.损益结转个别科目借贷方向错

　　原因：

损益类科目余额方向设错。

　　解决情况：

经请示老师，不影响后续实验，没有修改。

　　3.会计科目输入不进去这个科目。

　　原因：

没有仔细听老师讲课

　　解决情况：

向老师询问，双击此科目，出现放大镜，然后点击放大镜就可以找到自己需要的会计科目了。

　　4、不能记账

　　原因：

有凭证没有审核。

　　解决情况：

在凭证审核页面，审核未审核凭证

　　第三部分：

实验完成后的收获与体会：

　　通过实验，我了解了很多，第一，现代社会是信息技术迅速发展的时代，信息技术对企业管理具有重要的影响。

信息技术经历了五次重大变革，信息技术的变革促进了人类文明的进步。

管理活动需要信息，信息获取需要信息技术的支持，层次越高的管理者所需要的信息越需要加工和处理。

企业管理信息化是现

　　代信息技术与先进的企业管理理念相融合的过程和结果，管理信息化促进了决策与执行的效率与效果，加强了管理的规范化，推动了企业经营管理方式的转变，实现物流、资金流、信息流的统一管理。

以后企业必定逐步实现信息化，实行会计电算化操作。

　　第二，电算化操作系统，实行计算机自动计算操作记账，既方便又节省时间，非常适合规模大、业务多的企业。

这样很大程度减轻了会计人员的工作量，提高了工作效率，也提高了准确性。

　　第三，总账管理是会计信息系统最基本的功能模块，其功能可以满足凭证、账簿的基本管理，也可以满足出纳管理、往来管理、辅助账等核算要求，通过学习我理解了总账系统业务流程，总账系统和其他系统的关联，总账系统初始设置的过程，掌握了凭证处理和账簿管理的基本操作，掌握了期末业务处理。

　　会计信息系统实验报告—薪资管理

　　第一部分：

操作流程总结：

　　第一步：

工资初始化

　　1、启用工资系统

　　2、设置工资类别

　　3、部门档案设置

　　4、人员档案设置

　　5、设置工资项目

　　6、工资项目公式设置

　　第二步：

工资业务处理

　　1、进入具体工资类别进行人员工资录入

　　2、计算个人所得税（进入具体工资类别）

　　3、汇总工资类别

　　4、工资分摊并生成相关凭证

　　5、月末处理设清零项

　　第二部分：

实验中遇到的问题及解决情况：

　　1、分摊应付福利费时，不能生成凭证

　　原因：

核算部门选择错误

　　解决情况：

经老师辅导，找出错误，在“工资分摊”窗口，重新选择核算部门。

　　2、凭证会计科目错误

　　原因：

会计科目设置错误

　　解决情况：

在科目设置页面，更改会计科目

　　3、工资分摊不能生成凭证

　　原因：

没有明细到工资项目

　　解决问题：

在工资分摊窗口，选择“明细到工资项目”

　　第三部分：

实验完成后的收获与体会：

　　经过实验，我学习了并理解了薪资管理系统和其他系统的关联，工资账套、工资类别的作用，系统的初始设置。

掌握了工资计算公式的设置，工资日常业务处理过程和基本操作，工资分摊设置和凭证生成，个人所得税计算，系统结账要领。

　　薪资管理系统适用于各类企业、行政事业单位进行工资核算、工资发放、工资费用分摊、工资统计分析和个人所税核算等。

与总账系统联合使用，可以将工资凭证传输到总账系统中；与成本管理系统联合使用，可以为成本管理系统提供人员的人工费用。

工资管理子系统的主要任务是正确计算职工工资，对职工工资总额实行计划管理，按工资的用途、部门进行汇总，并按一定的分配原则进行费用的计提和分配，同时，登录有关的总账和明细账。

　　会计信息系统实验报告—固定资产管理

　　第一部分：

操作流程总结：

　　第一步：

固定资产初始化

　　1、启用固定资产系统

　　2、设置折旧方法

　　3、设置这就分配周期

　　4、设置资产类别编码方式

　　5、设置与总账系统进行对账的科目

　　6、基础设置

　　7、设置部门对应折旧科目

　　8、录入原始卡片

　　第二步：

固定资产日常业务处理

　　1、增加固定资产

　　2、报废固定资产

　　第三步：

计提折旧

　　1、计提本月折旧

　　2、生成凭证

　　3、出售固定资产并生成凭证

　　4、查询原值及累计折旧一览

　　表

　　第四步：

结账

　　1、审核总账中记账凭证并记

　　账

　　2、固定资产系统结账

　　第二部分：

实验中遇到的问题及解决情况：

1、没有要选择的折旧科目

　　原因：

相应的会计科目没有设置

　　解决情况：

在总账系统中会计科目设置页面，

　　添加会计科目

　　2、固定资产不能结账

　　原因：

总账中的凭证未审核、未记账

　　解决情况：

在总账系统中，审核凭证并记账，再进行固定资产结账操作

　　第三部分：

实验完成后的收获与体会：

　　固定资产管理是企业资产管理的重要内容之一，

　　固定资产管理系统的主要作用是完成企业固定资产业务的核算和管理，包括固定资产卡片管理、固定资

　　产增减变动业务处理、计提折旧、固定资产帐表管理等。

　　通过实验我理解了固定资产系统的功能结构，固定资产管理系统和其他系统的关联，理解了固定资产管理系统的初始化内容和作用。

掌握了系统的初始设置，固定资产卡片录入和管理的基本操作，固定资产增减变动业务处理，折旧计提的条件及程序。

　　会计信息系统实验报告—应收应付款管理及报表处理

　　第一部分：

操作流程总结：

　　第一步：

应收款系统初始化

　　1、应收款系统参数设置

　　2、科目设置

　　3、坏账准备设置

　　4、账期内账龄区间设置

　　5、期初余额设置

　　6、销售类型设置

　　7、收发类别设置

　　第二步：

应收系统的日常业务处理

　　1、录入销售发票

　　2、录入应收单

　　3、应收单据审核

　　4、收款单据录入

　　5、录入付款单

　　6、收款单据审核

　　7、转账处理

　　8、应收冲应付

　　9、计提坏账准备

　　10、坏账收回

　　11、坏账查询

　　12、凭证处理

　　第三步：

应收系统的账表查询

　　1、查询销售专用发票

　　2、应收账龄分析

　　3、查询业务总账

　　4、查询科目明细账

　　5、业务制单第四步：

核销处理

　　第五步：

结账

　　第六步：

UO报表

　　1、根据总账资料生成资产负债

　　表及损益表

　　2、自定义管理费用明细表

　　3、编制现金流量表主张

　　第二部分：

实验中遇到的问题及解决情况：

　　1、单据错误

　　原因：

输入错误

　　解决情况：

在单据录入界面查找需要删除单据并删除

　　第三部分：

实验完成后的收获与体会：

　　通过实验，我认识到了应收应付系统主要进行企业与客户往来账款的核算与管理。

如果企业的销售业务及应收款核算与管理业务比较复杂，或者需要追踪每一笔业务的应收款和收款等情况，或者需要将应收款核算到产品一级，那么可以选择“详细核算”。

　　应收款日常业务主要完成企业日常的应收款入账、收款业务录入、收款业务核销、应收并账、汇兑损益以及坏账的处理，及时记录应收、收款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、

　　正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。

　　应付款管理系统主要进行对应付账款、预付账款、应付票据的详细核算和管理。

应付款管理帮助企业追踪与供应商的往来款项，提供详细的应付、预付、付款及余额情况，并可进行账龄分析。

　　编制会计报表的主要目的是为报表使用者提供其决策所需要的信息。

报表系统主要实现最各种报表的定义、生成、输出等功能。

通过实验，我掌握了报表定义的基本方法，关键字的使用，还掌握了报表数据的生成，报表输出，理解了现金流量表的生成途径和方法。