18秋东财《个人财务规划B》在线作业一二三答案.docx
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18秋东财《个人财务规划B》在线作业一二三答案
东财《个人财务规划B》在线作业一
以下计算公式，表述错误的是（）。
A.可负担房屋总价=可负担首期+可负担房屋贷款
B.可负担房屋单价=可负担房屋总价÷需求房屋面积
C.可负担房屋贷款=未来购房时年收入为年金的年金现值×收入中可负担贷款的比例上限
D.可负担房屋贷款=每年可供购房的储蓄×年金终值系数（n=贷款年限，r=房贷利率）
正确答案:
D
每期期末发生等额收付款项的年金是（）。
A.普通年金
B.先付年金
C.递延年金
D.永续年金
正确答案:
A
老李看上一间40平米位于大连某区的某大厦2楼，屋主可租可售。
买的话总价25万元，可获得20万元利率6%的贷款，首付款5万元。
假设押金与首付的机会成本是3%，老李买房的年成本是（）。
A.12500
B.13500
C.13550
D.14000
正确答案:
B
居住规划的主要指标不包括（）。
A.房价
B.贷款额
C.贷款期限
D.按揭比例
正确答案:
D
假设钱女士5年后为了儿子出国留学需要20万元人民币资金，某理财产品以复利计息，年息为3%，现在购买这一理财产品需要（）。
A.175250元
B.172520元
C.172502元
D.175205元
正确答案:
B
遗产在法律上具有时效性，只能在自然人死亡之时起至（）。
A.遗嘱确认
B.遗产分割完毕
C.遗产清点完毕
D.遗产税缴纳完毕
正确答案:
B
属于个人或者家庭的财务规划目标的是（）。
A.富有
B.经济独立
C.提前退休
D.10年内拥有100万财产
正确答案:
D
对劳务报酬所得一次收入畸高（应纳税所得额超过20000元）的，要实行加成征收办法，相当于以下三级超额累进税率（）。
A.10%、20%、30%
B.20%、30%、40%
C.5%、15%、35%
D.20%、40%、45%
正确答案:
B
财务自由主要体现在（）。
A.是否有适当、收益稳定的投资
B.是否有充足的现金准备
C.投资收入是否完全覆盖个人或家庭的各项支出
D.是否有稳定、充足的收入
正确答案:
C
家庭有价值的收藏品属于（）。
A.个人使用资产
B.财务资产
C.奢侈资产
D.债权资产
正确答案:
C
占据人的职业生涯的绝大部分，一般是在人的成年壮年时期的是指（）。
A.就业初期-职业适应期
B.就业中期-职业稳定期
C.就业后期-职业能力衰退期
D.职业结束期
正确答案:
B
以下几种教育投资的资金来源中最重要的是（）。
A.自身收入和资产
B.奖学金
C.贷款
D.政府教育资助
正确答案:
A
不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款是（）。
A.整存零取
B.存本取息
C.个人通知存款
D.个人支票储蓄存款
正确答案:
C
具有信用消费、转账结算、存取现金等功能的信用卡是（）。
A.贷记卡
B.准贷记卡
C.准借记卡
D.借记卡
正确答案:
A
某人月收入3200元，其应纳税款是（）。
A.80元
B.95元
C.120元
D.105元
正确答案:
B
从个人的角度看，职业的作用主要有（）。
A.维持生活
B.发展个性
C.锻炼意志
D.培养兴趣
E.社会义务
正确答案:
ABE
透支消费后，持卡人可以选择的还款方式有（）。
A.全额还款
B.分期付款
C.宽限期还款
D.等本金还款
E.最低还款额还款
正确答案:
AE
收藏品投资的宏观意义包括（）。
A.延缓损毁
B.是国家博物馆藏品来源渠道之一
C.创造财富
D.怡情养性
E.寄情
正确答案:
ABC
能否实施换房受制于两个关键要素:
（）。
A.婚否
B.子女是否到达上学的年龄
C.房价的涨幅速度
D.有无能力支付换房所必须支付的首付款
E.未来有无能力偿还换房后的贷款
正确答案:
DE
现金类资产的特征包括（）。
A.流动性要求高
B.安全性要求高
C.收益性要求高
D.收益性要求低
E.安全性要求低
正确答案:
ABD
CFP认证的4E标准是（）。
A.Education
B.Examination
C.Express
D.Experience
E.Ethics
正确答案:
ABDE
理财规划师国家职业资格分为（）。
A.资深理财规划师
B.特级理财规划师
C.高级理财规划师
D.中级理财规划师
E.助理理财规划师
正确答案:
CDE
个人因素是影响就业机会的因素之一，具体包括（）。
A.兴趣
B.气质
C.性格
D.财富
E.能力
正确答案:
ABCE
社会保障体系包括（）。
A.社会养老
B.社会福利
C.社会救助
D.社会优抚
E.社会保险
正确答案:
BCDE
现金规划的融资工具包括（）。
A.发行债券
B.信用卡
C.银行贷款
D.保单质押贷款
E.典当
正确答案:
BCDE
东财《个人财务规划B》在线作业二
工资、薪金所得的应纳税所得额是每月收入额减除一定费用后的余额，目前的费用扣除标准是（）。
A.800元
B.1600元
C.2000元
D.4800元
正确答案:
C
乙某讲学取得劳务报酬所得收入5000元，交纳税款后实际取得的报酬为（）。
A.800元
B.3600元
C.4000元
D.4200元
正确答案:
D
理财规划的最终目标是要达到（）。
A.财务独立
B.财务安全
C.财务自主
D.财务自由
正确答案:
D
根据继承人与死者之间关系的亲疏，以及继承财产的多少，分别课征遗产税的税制称（ ）。
A.总遗产税制
B.分遗产税制
C.混合遗产税制
D.单一遗产税
正确答案:
B
某个体工商户全年取得生产、经营所得25000元，经税务机关核定其成本、费用及损失为12000元，该个体户全年应纳个人所得税税额是（）。
A.3750元
B.2600元
C.1350元
D.1250元
正确答案:
C
以下不属于个人财务安全衡量标准的是（）。
A.是否有稳定充足收入
B.是否购买适当保险
C.是否享受社会保障
D.是否有遗嘱准备
正确答案:
D
负责选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及其他中介服务机构，制定企业年金方案和投资策略的（）。
A.受托人
B.账户管理人
C.托管人
D.投资管理人
正确答案:
A
一定时期内每期期初等额收付款项的复利终值之和是（）。
A.普通年金终值
B.先付年金终值
C.普通年金现值
D.先付年金现值
正确答案:
B
接受受托人委托，并根据受托人提供的计划规则为企业和职工建立账户、记录缴费与投资运营收益、计算待遇支付和提供信息查询等服务的专业机构是（）。
A.受托人
B.账户管理人
C.托管人
D.投资管理人
正确答案:
B
单身期个人财务规划的主要目标是（）。
A.储蓄
B.风险投资
C.证券投资
D.期货
正确答案:
A
退休规划具有以下两个最基本的特征，一是无法事后补救，二是（）。
A.不确定性大
B.确定性大
C.无费用弹性
D.无时间弹性
正确答案:
A
对死者的遗产总额征收遗产税，而不管遗产的继承情况和遗产将作何种方式分配，这种税制称（ ）。
A.总遗产税制
B.分遗产税制
C.混合遗产税制
D.单一遗产税
正确答案:
A
某人每月工资4500元，奖金36000元在年底一次性发放，计算12月份的纳税额是（）。
A.8250元
B.5525元
C.2725元
D.2525元
正确答案:
B
中国注册理财规划师协会组织的认证是（）。
A.CFP
B.AFP
C.CICFP
D.ChFP
正确答案:
C
以下哪项不属于助学贷款（）。
A.学生贷款
B.国家教育助学贷款
C.一般性商业助学贷款
D.大学生创业贷款
正确答案:
D
房地产投资的方式有（）。
A.直接购房投资
B.期房投资
C.以旧翻新
D.以租养租
E.以租代购
正确答案:
ABCDE
如果由企业提供各种福利设施，不将其转化为现金，则不会视为工资收入，也就不必计算个人所得税，提高职工福利水平的措施主要有（）。
A.企业将租入的房屋转租给职工
B.提供交通服务
C.提供免费的餐饮服务
D.提供工作所需的设备和用品
E.提供免费或低收费的医疗服务
正确答案:
ABCDE
可以将风险承受能力划分为（）。
A.积极型
B.保守型
C.消极型
D.中庸型
E.进取型
正确答案:
BDE
按存款人提前通知的期限长短划分，个人通知存款有（）。
A.1天通知存款
B.2天通知存款
C.5天通知存款
D.7天通知存款
正确答案:
AD
实物黄金包括（）。
A.金条
B.金块
C.纯金币
D.黄金纪念币
E.黄金饰品
正确答案:
ABCDE
国民经济部门按产业结构划分，通常分为（）。
A.第一产业
B.第二产业
C.第三产业
D.流通部门
E.生产部门
正确答案:
ABC
利用信托处理遗产时一般采取以下几种方式（）。
A.遗产信托
B.公益信托
C.非遗产信托
D.家庭信托
E.个人信托
正确答案:
AC
适用20%的比例税率，并且都没有减除费用的规定，应纳税额的计算方法一样的是（）。
A.利息
B.股息
C.红利所得
D.偶然所得
E.其他所得
正确答案:
ABCDE
企业年金的管理者有（）。
A.受益人
B.受托人
C.账户管理人
D.托管人
E.投资管理人
正确答案:
BCDE
通常情况下，租房的优点包括（）。
A.资产保值增值
B.灵活方便
C.所付责任较小
D.初始成本较低
E.抵御通胀
正确答案:
BCD
东财《个人财务规划B》在线作业三
乙某讲学取得劳务报酬所得收入5000元，交纳税款后实际取得的报酬为（）。
A.800元
B.3600元
C.4000元
D.4200元
正确答案:
D
中国金融理财标准委员会的金融理财师认证是从（）。
A.CFP到AFP
B.AFP到CFP
C.CICFP到CFP
D.ChFP到CFP
正确答案:
B
不属于个人或者家庭的财务规划目标的是（）。
A.5年内买50万元的房子
B.明年购置一辆价值18万元的家庭轿车
C.送孩子去大学念书
D.从本月开始，削减全家每月100元的娱乐开支
正确答案:
C
根据公式：
当月储蓄=（当月收入-基本收入）×边际储蓄率，某甲家庭月基本支出为6000元，边际储蓄率为50%，当某月收入为5000元时，当月储蓄是（）。
A.-1000元
B.500元
C.1000元
D.2000元
正确答案:
A
领取基本养老金的条件不包括（）。
A.达到法定退休年龄办理退休手续
B.所在单位和个人依法参加养老保险并履行了缴费义务
C.个人缴费至少满15年
D.个人缴费至少满10年
正确答案:
D
负责选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及其他中介服务机构，制定企业年金方案和投资策略的（）。
A.受托人
B.账户管理人
C.托管人
D.投资管理人
正确答案:
A
在公平、宽松和从容的交易中他人愿意为这项资产支付的价格称（）。
A.历史成本
B.市场价值
C.重置成本
D.清算价值
正确答案:
B
意外开支准备主要是应对意外伤害或疾病导致的暂时停止工作以及（）。
A.投资失败
B.教育费用
C.失业导致的收入中断
D.养老保险
正确答案:
C
在大连一外商投资企业中工作的美国专家，2009年1月取得由该企业发放的工资收入10000元人民币，其应纳个人所得税税额应是（）。
A.665元
B.1225元
C.1600元
D.1800元
正确答案:
A
退休规划具有以下两个最基本的特征，一是无法事后补救，二是（）。
A.不确定性大
B.确定性大
C.无费用弹性
D.无时间弹性
正确答案:
A
某人申请住房贷款50万,申请贷款时利率5%,已偿还3年,目前剩余45万,现利率为6%,需要偿还本金及利息为（）。
A.45万元
B.47万元
C.48万元
D.50万元
正确答案:
B
下列不能作为遗产继承的是（）。
A.股份所有权
B.债券
C.有偿演出合同
D.有价房产
正确答案:
C
老李看上一间40平米位于大连某区的某大厦六楼，屋主可租可售。
租的话房租每月1000元，押金三个月，假设押金与首付的机会成本是3%，老李租房的年成本是（）。
A.12500
B.13000
C.13500
D.12090
正确答案:
D
事先不约定存期，一次性存入，一次性支取，利率按同期储蓄存款6折计算的储蓄存款叫（）。
A.活期储蓄
B.定活两便储蓄
C.整存整取
D.零存整取
正确答案:
B
购买保险时，家庭人员先后保障的顺序应是（）。
A.父母—家庭经济支柱—子女
B.家庭经济支柱—父母—子女
C.子女—家庭经济支柱—父母
D.子女—父亲—母亲
正确答案:
B
房地产投资的优势有（）。
A.可观的收益率
B.债务优势
C.财务杠杆效应
D.所得税优势
E.对抗通货膨胀
正确答案:
ACDE
我国个人所得税法中规定的工资、薪金所得包括工资、薪金及（）。
A.奖金
B.年终加薪
C.劳动分红
D.津贴
E.补贴
正确答案:
ABCDE
黄金的作用有（）。
A.国际储备
B.保值
C.避险
D.珠宝装饰
E.工业与科学技术
正确答案:
ABCDE
可以将风险承受能力划分为（）。
A.积极型
B.保守型
C.消极型
D.中庸型
E.进取型
正确答案:
BDE
可以建立企业年金的企业要具备的条件（）。
A.依法参加基本养老保险
B.履行缴费义务
C.具有相应的经济负担能力
D.已建立集体协商机制
E.建立信托契约
正确答案:
ABCD
适用20%的比例税率，并且都没有减除费用的规定，应纳税额的计算方法一样的是（）。
A.利息
B.股息
C.红利所得
D.偶然所得
E.其他所得
正确答案:
ABCDE
企业年金的管理者有（）。
A.受益人
B.受托人
C.账户管理人
D.托管人
E.投资管理人
正确答案:
BCDE
财务规划中所说的家庭是中性或者广义的家庭，包括（）。
A.未婚单身家庭
B.已婚无子家庭
C.已婚有子家庭
D.军属
E.侨属
正确答案:
ABC
投资规划是根据家庭投资理财目标和风险承受能力,制定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程，包括（）
A.实物投资
B.智力投资
C.教育基金
D.证券投资
E.票据投资
正确答案:
AD
社会保险的特点有（）。
A.社会性
B.强制性
C.保障性
D.对应性
E.互济性和非赢利性
正确答案:
ABCDE
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