中建三局集中财务管理实施方案样本.docx
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中建三局集中财务管理实施方案样本
中建三局
集中财务管理实施方案
文档作者：
创建日期：
-02-29
确定日期：
控制编码：
目前版本：
2.0
审批人:
中国建筑第三工程局
武汉用友软件有限责任企业
项目责任人
（签字）：
项目责任人
（签字）：
签字日期：
签字日期：
实施方案
一.1系统设置方案
一.1.1产品功效模块
一.1.2用户化参数设置
虚拟0001集团参数
参数
编码
参数名称
说明
参数值
备注
BD001
人员类别是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD002
客商档案是否许可下级单位增加
许可随时修改
是
BD003
存货档案是否许可下级单位增加
许可随时修改
是
BD004
项目类型是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD005
项目档案是否许可下级单位增加
许可随时修改
是
BD006
开户银行是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD007
结算方法是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD008
收付款协议许可下级单位加
许可随时修改
否
BD012
收支项目是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD013
现金流量项目是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD014
汇率是否许可下级单位增加
许可随时修改
是
BD015
发运方法是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD016
收发类别是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD017
要素分类是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD018
项目要素是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD020
资产类别是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD021
增减方法是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD022
使用情况是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD023
折旧方法是否许可下级单位增加
许可随时修改
否
BD024
工资项目是否许可下级增加
许可随时修改
否
BD101
存货分类编码级次
有档案级次不能修改编码长度；能够增加下级编码
4/2/3
BD103
资产类别编码级次
有档案级次不能修改编码长度；能够增加下级编码
3/2/2/2
BD104
项目要素分类编码级次
有档案级次不能修改编码长度；能够增加下级编码
2/2/2
BD201
存放单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD202
运输单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD203
重量单位
文本输入，0-4个汉字
系统默认
BD211
集团本位币
不许可修改
人民币
BD212
集团是否主辅币核实
许可随时修改
否
BD213
集团辅币币种
设置后不许可修改
Null
BD803
资产调拨时，资产原值入帐价值为资产哪种项目
原值
BD804
资产类别集团控制到第几级
0/1/2/3/4/5/../末级
末级
BD030
存货分类集团控制到几级
0/1/2/3/4/5/../末级
1
一.1.3基础数据
一.1.3.1币种设置
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础数据】-【币种】。
本位币：
人民币
编码级次：
CNY/USD/HKD等
一.1.3.2会计期间
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础数据】-【会计期间】。
如：
会计年度：
、………2030
会计季度：
季度
开始月份
结束月份
1
1
3
2
4
6
3
7
9
4
10
12
会计月份：
月份
开始日期
终止日期
1
1
31
2
1
28
3
1
31
4
1
30
5
1
31
6
1
30
7
1
31
8
1
31
9
1
30
10
1
31
11
1
30
12
1
31
一.1.3.3企业目录
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础数据】-【企业目录】。
编码级次：
1/2/2/2/2/2
企业编码
企业名称
上级企业
1
中国建筑第三工程局
101
中国建筑第三工程局本部
中国建筑第三工程局
102
中建三局建设工程股份
中国建筑第三工程局
10201
中建三局建设工程股份本部
中建三局建设工程股份
101
******************************
*******************************
102
中建三局建设工程股份（北京）
中建三局建设工程股份本部
******************************
******************************
中建三局北京资金结算中心
中建三局建设工程股份（北京）
103
中建三局建设工程股份（沪）
中建三局建设工程股份本部
******************************
******************************
104
中建三局建设工程股份（粤）
中建三局建设工程股份本部
10202
中建三局第一建设工程有限责任企业
中建三局建设工程股份
101
中建三局第一建设广州一企业
中建三局第一建设工程有限责任企业
******************************
******************************
10203
中建三局第二建设工程有限责任企业
中建三局建设工程股份
10204
中建三局第三建设工程有限责任企业
中建三局建设工程股份
10205
中建三局第四建设工程有限责任企业
中建三局建设工程股份
10206
上海中川建业
中建三局建设工程股份
10207
湖北中建三局建筑工程技术有限责任企业
中建三局建设工程股份
103
中建三局建兴工程
中国建筑第三工程局
104
中建三局建隆工程
中国建筑第三工程局
105
中建三局建发工程
中国建筑第三工程局
106
武汉中建三局建达实业发展
中国建筑第三工程局
******
******************************
******************************
一.1.4建企业账
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【建企业帐】-【新建企业帐】。
建账范围：
用户化、财务会计、管理会计、资金管理、人力资源、自助服务等相关业务模块。
一.1.5基础档案
一.1.5.1自定义项—定义自定义项
系统路径：
进入企业，【用户化】-【基础档案】-【自定义项】-【定义自定义项】。
一.1.5.2组织机构—部门档案
系统路径：
进入企业，【用户化】-【基础档案】-【组织机构】-【部门档案】。
编码级次：
4/2/2BM01/BM02/…/BMGG/BMXN/BMJZ/BMXM等
局统一定义部门编码、名称规则，各单位依据实际情况由人力资源部进行维护。
一.1.5.3人员信息—人员类别
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【人员信息】-【人员类别】。
人员类别：
编码级次：
2
局统一进行定义，各单位进行引用和使用。
一.1.5.4人员信息—人员管理档案
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【人员信息】-【人员管理档案】。
局统一定义人员编码、名称规则，各单位依据实际情况由人力资源部进行维护。
一.1.5.5客商信息—客商基础档案
客商信息关键是管理和企业有往来关系用户、供给商等，还包含集团层面统一内部客商。
部分客商在集团层次统一定义并进行分配，其它客商由各单位根据实际情况维护。
地域分类：
编码级次：
4KS01业主/KS02供给商…/KS99其它
客商档案：
编码级次：
4/1/4KS01客商分类N/W内外客商0001流水号
其中，局内部客商、金融结构等由集团同一维护并下发至各企业。
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【客商信息】-【客商基础档案】。
一.1.5.6存货信息—存货分类
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【存货信息】-【存货分类】。
一.1.5.7存货信息—存货管理档案
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【存货信息】-【存货管理档案】。
编码级次：
4CH01关键原材料/CH02辅助材料……
局统一定义存货分类后，由各单位进行具体明细存货管理档案维护。
一.1.5.8项目信息—项目类型
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【项目信息】-【项目类型】。
项目类型：
编码级次：
3
比如：
001工程项目档案/002协议档案/003金融资产档案
一.1.5.9项目信息—项目管理档案
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【项目信息】-【项目管理档案】。
项目档案：
编码级次：
工程项目档案4/1/4
比如：
XM01A0001政府投资/房建/0001项目（分类扩展一级）
编码级次：
协议档案4/4/4
比如：
HT施工协议/分类/流水号
编码级次：
金融资产档案4/1/4
比如：
ZC01A0001国家债券0001
局统一定义项目类型后，由各企业根据各项目类型编码规则维护自己项目管理档案。
一.1.5.10结算信息—开户银行
开户银行功效用于维护及查询需要使用银行账户信息。
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【结算信息】-【银行账户】。
一.1.5.11结算信息—结算方法
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【结算信息】-【银行账户】。
用来建立和管理采购销售所包含到结算方法，和财务结算方法一致，比如：
现金结算、支票结算等。
由集团统一制订。
一.1.5.12财务会计信息—会计科目
系统路径：
登录0001集团，【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【会计科目】。
编码规则：
4/2/2/2/2/2,由集团根据控制到末级方法进行定义和下发，各企业可在集团下发末级科目下增设明细科目或辅助核实。
一.1.5.13财务会计信息—现金流量科目
属于集团、企业共享档案。
集团能够编辑集团数据，下级企业可见可用集团数据，不过不能编辑集团数据。
帮助生成辅助帐和现金流量表。
系统预置，根据三局实际情况稍作变更。
系统路径：
【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【现金流量项目】。
一.1.5.14财务会计信息—凭证类别
系统路径：
【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【凭证类别】。
各企业自行确定：
记账凭证/收付转/现银转/按项目等方法，不做集团统一。
一.1.5.15财务会计信息—常见摘要
系统路径：
【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【常见摘要】。
一.1.5.16财务会计信息—交叉校验规则
系统路径：
【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【交叉校验规则】。
科目标交叉校验规则是指科目和辅助项之间存在特定核实关系。
本节点关键依据科目、辅助核实信息设置科目交叉校验规则。
系统将依据交叉校验规则生成科目参考、辅助项参考；并将依据交叉校验规则对期初余额、凭证录入数据进行校验。
比如：
银行存款科目和银行账号绑定校验。
一.1.5.17财务会计信息—辅助项输入控制规则
系统路径：
【用户化】-【基础档案】-【财务会计信息】-【辅助项输入控制规则】。
严格控制科目辅助核实项，不许可为空或出现非末级。
本节点关键按主体账簿对科目、辅助项设置辅助项输入控制规则。
系统将依据辅助项输入控制规则生成科目参考、辅助项参考，并将依据辅助项输入控制规则对期初余额、凭证录入数据进行正当性检验及控制。
一.1.6模板管理
系统路径：
【用户化】-【模板管理】-【模板设置、模板分配】。
在模板管理中包含模板设置，在模板设置中能够设置报表模板、打印模板、查询模板和单据模板，其它节点经过调用这些设置好模板来实现各自相关功效，经过模板分配，能够降低工作量并形成系统统一风格。
查询模板设置能够定义不一样查询模板，为系统中各节点设置查询样式；单据模板设置能够设置不一样单据模板，为系统中各单据提供模板样式；报表模板设置能够定义不一样报表模板，为系统中各个节点设置报表样式；打印模板设置能够设置不一样打印模板，为系统中各个节点提供打印模板样式。
一.1.7预警管理
系统路径：
【用户化】-【任务中心】-【预警条件配置】。
为了满足企业对事件控制需求，系统提供了任务中心，其功用就是经过和各类运算比较来发出警告性提醒信息，用来提醒企业管理者针对未来或已经发生情况采取对应方法，进行相关处理。
比如，对账套内人员借支备用金情况进行实时预警提醒。
一.1.8权限管理
系统路径：
【用户化】-【权限管理】-【角色、用户管理；权限分配】。
权限管理用来为系统创建用户、角色，将用户和角色建立关联和为角色分配权限。
一.1.9系统维护
系统路径：
【用户化】-【系统维护】-【系统监视器、上级日志】。
系统维护用来监控使用本系统用户及系统进行管理和控制。
其中‘系统监视器’统计了在这一天中用户进入本系统情况及用户基础信息和其所进入节点情况，而且能够设置刷新频率；‘多语言设置’能够设置系统中多语言资源；‘数据卸载管理’卸载系统中历史数据，降低数据规模；‘清除被删除数据’清除业务系统中逻辑删除数据；‘上机日志’统计用户进入某个功效节点时间和用户退出某个功效节点时间，并提供用户对日志管理功效。
一.1.10信息交换平台维护
系统路径：
【用户化】-【信息交换平台维护】。
信息交换平台是用来在NC和其它外部系统之间交换数据工具。
其它外部系统如U8产品，或其它企业产品，只要遵守了共同约定数据规范（在该平台中使用是XML文档），就能够实现诸如基础档案、会计凭证和多种业务单据系统间交换。
信息交换平台和其它系统交换数据关键有两种方法，异步发送方法和同时发送方法。
一.1.11二次开发和查询引擎
系统路径：
【用户化】-【二次开发工具】/【自定义查询引擎】。
在数据库应用系统中，数据查询一直是应用基础和关键。
数据利用和挖掘常见方法就是从数据库中获取用户所需业务数据，根据用户预定义格式，通常以业务报表形式提供给用户进行浏览、分析、统计、打印及转换，还可作深入后续处理。
因为查询需求多样性，不可能穷举全部用户查询，当然也不能要求一般用户去直接拼写SQL语句，所以需要提供一个工具让用户能够自己进行查询设计和定制。
一.1.12系统设置步骤
一.2财务核实方案
一.2.1参数设置部分
参数
编码
参数
名称
参数值
选择范围
是否
控制下级
备注
GL000
科目显示名称模式
逐层名称
一级本级名称；
逐层名称；
编码+逐层名称；
编码+本级名称
编码+一级名称
是
GL001
是否需要出纳签字
否
是；
否；
否
GL002
是否只能本人删改凭证
是
是；
否
是
GL003
凭证审核后才能记账
是
是；
否；
是
GL009
是否许可反记账
是
是；
否；
是
GL010
辅助核实显示模式
辅助核实类型+辅助项名称
辅助核实类型＋辅助项编码＋辅助项名称；
辅助核实类型＋辅助项名称；
辅助项编码＋辅助项名称；
辅助项名称；
是
GL011
账簿表头科目显示模式
逐层名称
本级科目编码＋本级科目名称；
本级科目名称；
本级科目编码＋逐层科目名称；
逐层科目名称；
一级＋本级科目名称；
本级科目编码＋一级＋本级科目名称；
是
GL021
对方科目显示模式
编码+逐层名称
一级本级名称；
逐层名称；
编码+逐层名称；
编码+本级名称；
编码+一级名称；
否
GL030
是否许可反结账
是
是；
否；
否
GL032
结账检验损益结平
是
是；
否；
是
GL033
结账检验凭证断号
是
是；
否；
是
GL034
结账检验其它系统结账情况
是
是；
否；
是
GL036
制单后是否立即打印
否
是；
否；
否
GL039
凭证是否自动补号
是
是；
否；
是
GL040
凭证起始编号
1
整数
否
GL050
凭证原币为0是否许可保留
不控制
不控制；
控制；
提醒；
否
GL051
凭证原币累计不平是否许可保留
不控制
不控制；
控制；
提醒；
否
GL052
凭证辅币累计不平是否许可保留
不控制
不控制；
控制；
提醒；
否
GL053
凭证数量为0是否许可保留
不控制
不控制；
控制；
提醒；
否
GL054
凭证是否序时控制
是
是；
否；
是
GL055
余额控制方法
控制
不控制
提醒；
控制；
是
GL066
上月未结账本月是否许可记账
否
是；
否；
是
GL080
核销日期
系统默认
凭证日期；
业务日期；
GL081
核销次序
系统默认
最早余额法；
最近余额法：
GL082
凭证打印时检验断号
是
是；
否；
否
GL080
核销日期
凭证日期
凭证日期；
业务日期；
GL081
核销次序
最早余额法
最早余额法；
最近余额法：
GL082
凭证打印时检验断号
是
是；
否；
否
GL084
年末结账时不许可有未生成凭证实时凭证
否
是；
否；
否
GL085
外部导入凭证是否许可删除
否
是；
否；
否
GL088
签字日期生成规则
登录日期
系统日期；
登录日期；
手工录入；
是
GL089
保留凭证时是否检验现金流量
是
提醒；
控制；
不控制；
是
一.2.2基础档案设置
档案名称
对总账应用
关键程度
备注
是否有
系统内置档案
本单位是否
使用正常
币种
必需
局统一设置
有
是
会计期间
必需
局统一设置
有
是
部门档案
必需
局统一规则
无
是
人员类别
关键
局统一设置
无
是
人员档案
必需
局统一规则
无
是
地域分类
必需
局统一设置
无
是
客商档案
必需
局统一规则
无
是
存货分类
关键
局统一设置
无
是
计量档案
关键
局统一设置
无
是
存货档案
关键
局统一规则
无
是
项目类型
关键
局统一设置
无
是
项目档案
关键
局统一规则
无
是
开户银行
关键
局统一设置
无
是
结算方法
关键
局统一设置
无
是
账龄区间
关键
局统一设置
无
是
会计科目
关键
局统一设置、分配
有
是
凭证类别
关键
暂未统一
无
是
外币汇率
关键
暂未统一
无
是
常见摘要
关键
无需统一
无
是
现金流量项目
关键
局统一设置
有
是
交叉校验规则
关键
各自设置
无
是
辅助项输入控制规则
关键
局统一设置
无
是
客商合并
关键
各自使用
无
提供快捷、稳妥客商统一功效
一.2.3标准应用步骤
序
功效名称
实现功效说明
备注
询价单
1
填制凭证
除固定资产管理以外经济业务，需要在总账系统手工填制会计凭证
2
凭证审核
实现记账会计对已填制记账凭证进行审核及取消审核管理。
凭证审核后才能记账
3
凭证记账
实现记账会计对已审核凭证进行记账处理，进而登记总账、明细账等多种财务账簿
4
凭证冲销
实现对已记账会计凭证进行冲销处理，自动生成冲销凭证。
5
自定义结转
实现财务月末处理过程中，对有固定转入科目、转出科目及固定结转金额系数结转凭证设定自动结转功效，由系统自动取数生成所需凭证。
相关凭证记账后才能够进行自动转账操作
6
期间损益结转
实现损益类科目分收入和支出自动生成结转凭证。
相关凭证记账后才能够进行自动转账操作
7
期末处理
实现目前期间全部财务核实业务处理完成后，进行结账处理
8
账表查询
实时查询科目余额表、三栏式总账、日报表、科目汇总表、摘要汇总表、三栏式明细账、日志账、序时账、辅助余额表、辅助明细账、多栏账等账表
一.2.4应用界面图示
一.2.4.1期初余额
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【初始设置】-【期初余额】
用户在开始启用总账系统时，将原账中各账户余额录入到总账系统中，做为开始录入日常业务之前准备。
在此，用户需要录入各科目启用日期前余额，对于有辅助核实科目需要按辅助项录入期初，对于有外币及数量核实科目能够录入其外币、数量期初，同时对期初数据检测试算平衡。
另外,在系统启用后每十二个月年初,也能够在本功效之中对当年年初余额进行调整。
一.2.4.2凭证管理
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【定制、制单、签字、审核、记账、查询、冲销、凭证管理】
凭证管理用于和凭证相关一切操作和管理功效，包含：
填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证。
另外，记账后有错凭证可经过冲销凭证功效进行回冲。
一.2.4.3集团对账
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【集团对账】-【对账中心】
在对账中心，用户能够设置科目对应关系；能够依据科目对应关系设置从对账双方取数进行勾对并保留勾对结果；能够依据科目对应关系设置和对账情况查询已勾对和未勾正确数据。
为加强集团控制,也能够在集团设置控制规则供集团下全部主体账簿使用。
集团对账方法有自动对账和手工对账两种：
自动对账根据预先设定对账标准，由系统自动进行勾对；手工对账，则是由用户依据对账双方数据显示，手工标识勾对标志。
集团对账功效关键根据科目对应关系进行集团间账目标自动或手动勾对。
具体包含：
查询、自动、手动、对照显示和反勾对等功效。
一.2.4.4期末处理
系统路径：
【财务会计】-【总账】-【期末处理】-【自定义转账定义和实施、试算平衡和结账】
企业财务部门月末结账前，要将费用进行归集和分摊，和对应科目标结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。
关键完成以下功效：
1）"费用分配"结转。
如：
工资分配等
2）"费用分摊"结转。
如：
制造费用等
3）"税金计算"结转。
如：
城建税、教育费附加等。
4）"提取各项费用、准备"结转。
如：
提取福利费、坏账准备等。
5）"期间损益"结转。
如：
将费用、收入转入到本年利润中等。
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