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基金法律法规真题带答案

基金法律法规、职业道德与业务规范

2016年4月 考试真题

1.关于私募基金，下列说法中正确的是（）。

  A.中国证监会对私募基金机构实行行政许可 

 B.中国证监会对私募基金实行行政许可  

C.私募基金募集完毕，基金管理人应向中国证监会办理备案  

D.由基金法授权的法定自律组织对私募基金管理人开展私募业务进行登记管理  

【参考答案】D  

【解析】中国证监会 2014 年 8 月 21 日发布的《私募投资基金监督管理暂行办法》规定，设立私募基金管理机构和发行私募基金不设行政审批，允许各类发行主体在依法合规的基础上，向累计不超过法律规定数量的投资者发行私募基金。

建立健全私募基金发行监管制度，切实强化事中事后监管，依法严厉打击以私募基金为名的各类非法集资活动。

各类私募基金管理人应当根据基金业协会《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》（试行）的规定，向基金业协会申请登记。

应当通过私募基金登记备案系统，如实填报基金管理人基本信息、高级管理人员及其他从业人员基本信息、股东或合伙人基本信息、管理基金基本信息。

2.非公开募集基金财产的投资范围包括（）。

I.公开发行的股份有限公司股票 II.股指期货 III.港股通股票  

A.II、III  B.I、II、III  C.I、III  D.I、II  

【参考答案】B  【解析】依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及中国证监会规定的其他证券及其衍生品种。

3.下列不属于风险应对措施的是（）。

A.风险评估  B.风险接受  C.风险回避  D.风险共担  

【参考答案】A  

【解析】基金管理人要对每一个重要的风险及其对应的回报进行评价和平衡，采取包括回 避、接受、共担或降低这些风险等措施，风险应对是企业风险管理的整体重要组成部分。

4.关于基金认购份额的计算，下列正确的是（）。

A.认购份额=（认购金额+认购利息）/基金份额面值  

B.认购费用=认购金额-净认购金额  

C.净认购金额=认购金额/（1-认购费率）  

D.净认购金额=认购金额-认购金额×认购费率  

【参考答案】B 

 【解析】净认购金额=认购金额/（1+认购费率），选项 C、D 错误。

认购费用=认购金额-净认购金额，选项B正确。

认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值，选项A错误。

5.以下不属于基金客户服务原则的是（）。

A.专业规范  B.审慎客观  C.有效沟通  D.客户至上 

 【参考答案】B  

【解析】基金客户服务原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则。

6.以下不属于基金客户服务特点的是（）。

 A.时效性  B.持续性  C.专业性  D.客观性  

【参考答案】D  

【解析】基金客户服务具有的特点包括专业性、规范性、持续性和时效性。

7.申请开立基金销售业务的机构应制定（）。

A.基金资产委托管理制度  B.反洗钱内部控制制度  

C.资金投资管理规定  D.基金投资风险管理制度  

【参考答案】B  

【解析】申请开立基金销售业务的机构具备的条件之一是有符合法律法规要求的反洗钱内部 控制制度。

8.关于基金销售结算资金，下列说法错误的是（）。

A.是基金投资人的交易结算资金，不得归入基金销售机构的自有资金  

B.是在基金投资人结算账户和基金托管账户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金  

C.相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或清算财产  

D.基金销售机构在自身流动性不足时可临时借用基金销售结算资金  

【参考答案】D 

 【解析】基金销售结算资金是指由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集的，在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金。

基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。

禁止任何单位或个人以任何形式挪用基金销售结算资金。

相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或清算财产。

9.开放式基金出现巨额赎回时，基金管理人不应采取的措施是（）。

  A.立即暂停赎回 B.部分延期赎回 

C.接受全额赎回 D.连续2个开放日以上发生巨额赎回，延期支付赎回金额  

【参考答案】A  

【解析】出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回 或部分延期赎回。

基金连续2个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；己经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间20个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

10.非交易过户不包括（）。

  A.捐赠 B.继承  C.司法强制执行 D.转换  

【参考答案】D 

 【解析】开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金 份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为，主要包括继 承、司法强制执行等方式。

11.基金注册登记机构的主要职责包括（）。

A.披露信息 B.发放红利 C.资金结算 D.交割  

【参考答案】B 

 【解析】基金注册登记机构的主要职责包括：

建立并管理投资者基金份额账户；负责基金份额登记，确认基金交易；发放红利；建立并保管基金投资者名册；基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。

12.以下不同投资工具投资收益与风险的说法中，正确的是（）。

 A.债券是一种债权关系，所以债券投资基本上没有什么风险  

B.股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种  

C.基金可以投资于众多金融工具或产品，所以风险有限，收益相对较高  

D.银行存款利率相对固定，投资者绝对没有损失本金的风险  

【参考答案】B  

【解析】通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可 以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资 品种；基金的投资收益和风险取决于基金种类以及其投资的对象，总体来说由于基金可以投 资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。

13.《中华人民共和国证券投资基金法》规定，开放式基金的登记业务（）。

A.可以由基金管理人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理

 B.只能委托中国证监会认定的第三方独立机构办理 

 C.只能由基金管理人办理  

D.只能由销售机构办理  

【参考答案】A  

【解析】《中华人民共和国证券投资基金法》规定，开放式基金的登记业务可以由基金管理 人办理，也可以委托中国证监会认定的其他机构办理。

14.以下从基金财产计提的费用是（）。

I.客户维护费 II.销售服务费 III.基金管理费 IV.基金托管费 

 A.II、III、IV  B.I、II、III、IV  C.I、III、IV  D.I、II、III  

【参考答案】A  

【解析】下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：

（1）基金管理人的管理费。

（2）基 金托管人的托管费、

（3）销售服务费

（4）基金合同生效后的信息披露费用。

（5）基金合同 生效后的会计师费和律师费。

（6）基金份额持有人大会费用。

（7）基金的证券交易费用。

（8） 按照国家有关规定和基金合同约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

15.根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》需要在交易时间内集中保管手机的人员是（）。

A.公司交易部分负责人、交易员

 B.公司研究部分负责人、研究员  

C.公司交易部门负责人、基金经理助理 

 D.公司监察稽核部分负责人、基金经理  

【参考答案】C  

【解析】根据基金业协会《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》（2009年4月修订），基金管理公司投资管理人员，是指在公司负责基金投资、研究、交易的人员以及实际履行相应职责的人员。

具体包括：

公司投资决策委员会成员，公司分管投资、研究、交易业务的高级管理人员，公司投资、研究、交易部门的负责人，基金经理、基金经理助理以及中国证监会规定的其他人员。

16.基金管理人面临的风险有外部风险和内部风险。

关于外部风险，下列说法中错误的是（）。

A.法律法规、监管部门规章、交易所规则等合规风险  

B.宏观经济周期导致的整体行业风险 

 C.火山地震等地质条件导致的风险  

D.机房环境、温度、防火防水等不当操作的风险  

【参考答案】D  

【解析】风险有外部风险和内部风险。

外部风险主要包括法律法规、经济、社会、文化与自 然等方面。

内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

17.内部控制监督中，加强“内部人”的监督措施的是（）。

I.建立重大决策集体审批制度，杜绝业务管理层责任人独断专行 

II.建立部门之间牵制制度，拒绝部门权力过大或集体徇私舞弊 

III.建立重大紧急事件的危机处理制度，杜绝此类事件的处理不及时 

IV.建立关键岗位转岗和定期稽查制度，加强对关键指标的控制监督  

A.I、II、III            B.I、III、IV  C.II、III、IVD.I、II、IV  

【参考答案】D  

【解析】在监督内部控制上，不能重程序监督、不注重对“内部人”监督的偏向。

首先，要加强对基金管理人的内部控制监督，建立基金管理人重大决策集体审批等制度，以杜绝业务管理层负责人独断专行；其次，要加强对基金管理人部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊；再次，要加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位轮岗和定期稽查制度，以杜绝基金管理人中层经理人员以权谋私或 串通作案，从而建立健全企业内部控制监督机制。

18.关于基金管理人内部控制基本要素，以下表述错误的是（）。

  A.内部监督  B.控制环境  C.管理层授权  D.信息沟通  

【参考答案】C  

【解析】基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。

19.根据企业风险管理基本框架八项的内容，基金管理人要求公募基金经理与特定资产管理 业务的投资经理不得相互兼任，是出于（）的考虑。

 A.内部环境中经营理念和经营风格 

B.行为监控中的特定人员分别管理

C.事项识别中的不同管理事项的分类  

D.控制活动中的不相容职务分离 

 【参考答案】D  

【解析】控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资 产安全管理、不相容职务分离等方法。

20.基金宣传推介材料允许（）。

 A.预测基金投资收益  B.完整宣传基金业绩表现  

C.突出强调基金营销时间限制  D.使用机构投资者的推荐信  

【参考答案】B  

【解析】基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：

（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（2）预测基金的证券投资业绩。

（3）违规承诺收益或者承担损失。

（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金

（5）夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述。

（6）登载单位或者个人的推荐性文字。

（7）中国证监会规定的其他情形。

21.以下不属于资产管理特征的是（）。

A.从管理方式来看，主要通过投资证券、期货、基金、保险等资产实现增值

B.从委托资产方式来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产  

C.从参与方来看，包括委托方和受托方

D.从收益特征来看，是有增值的特点  

【参考答案】D  

【解析】资产管理具有以下特征：

（1）从参与方来看，资产管理包括委托方和受托方，委托方为投资者，受托方为资产管理人。

资产管理人根据投资者授权，进行资产投资管理，承担受托人义务。

（2）从受托资产来看，主要为货币等金融资产，一般不包括固定资产等实物资产。

（3）从管理方式来看，资产管理主要通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险或 

实体企业股权等资产实现增值。

22.基金从业人员应廉洁自律，不得从事可能导致与投资者或所在机构之间产生可能冲突的活动，以下合规的做法是（）。

  A.为促进基金的产品销售，与代销机构约定在支付销售费用之外，另支付一定金额的补偿费用   

B.为保持和合作机构的良好关系，可以与利益相关方互赠5000元人民币以下的等值礼物 

 C.为保持和合作机构的良好关系，接受利益相关者的礼物，礼尚往来也赠送礼物 

 D.基金管理公司可以依据销售机构销售基金的保有量，向基金销售机构支付一定比例的客户维护费，用于客户服务及销售活动中产生的相关费用

  【参考答案】D  

【解析】基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据基金销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用。

基金销售机构收取客户维护费的，应当符合中国证监会关于基金销售费用的有关规定。

23.无需披露上市交易公告书的基金品种是（）。

  A.上市开放式基金  B.封闭式基金  C.开放式基金  D.交易型开放式指数基金  

【参考答案】C  

【解析】目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金（L0F）和交易型开放式指数基金（ETF）以及分级基金子份额。

24.投资者基金份额账户由（）建立。

A.基金注册登记机构  B.中央结算公司  C.基金销售机构  D.基金托管人 

【参考答案】A  

【解析】基金注册登记机构的主要职责包括：

建立并管理投资者基金份额账户；负责基金份额登记，确认基金交易；发放红利；建立并保管基金投资者名册；基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。

25.基金销售机构在基金销售活动中，可以采取的行为是（）。

 A.采取抽奖方式销售基金  B.依靠服务质量销售基金  

C.赠送基金份额销售基金  D.低于基金销售成本销售基金  

【参考答案】B 

【解析】基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：

（1）在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。

（2）以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。

（3）未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。

（4）采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。

（5）其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

26.申请募集公募基金应当提交的必备文件包括（）。

A.基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案、法律意见书草案  

B.基金合同、基金合同草案、基金托管协议草案、发售公告草案、法律意见书草案  

C.发售公告、基金合同草案、基金托管协议草案、发售公告草案、法律意见书  

D.申请报告、基金合同草案、基金托管协议草案、招募说明书草案、法律意见书  

【参考答案】D  

【解析】注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：

（1）申请报告。

（2）基金合同草案。

（3）基金托管协议草案

（4）招募说明书草案。

（5）律师事务所出具的法律意见书。

（6）中国证监会规定提交的其他文件。

27.基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担的 责任不包括（）。

A.在基金募集期限届满后30日内返还投资者的认购款项  

B.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用  

C.向代销机构支付认购手续费  

D.承担投资者认购款项的银行同期存款利息  

【参考答案】C  

【解析】基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担下列责任：

（1）以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。

（2）在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。

28.基金市场营销的特殊性不包括（）。

A.专业性 B.规范性 C.服务性 D.安全性  

【参考答案】D  

【解析】证券投资基金属于金融服务行业，其市场营销不同于有形产品营销，在运用4Ps理论时有其特殊性，具体包括规范性、服务性、专业性、持续性和适用性。

29.因发生违约交收、技术故障等原因给证券登记结算机构造成了损失，垫付或弥补该项损 失的资金来源是（）  

A.证券结算风险基金 B.保险机构 C.中国证监会 D.交易所  

【参考答案】A  

【解析】为防范证券结算风险，我国还设立了证券结算风险基金，用于垫付或弥补因违约交

收、技术故障、操作失误、不可抗力等造成的证券登记结算机构的损失。

30.以下关于另类投资基金的投资对象，正确的是（） 

A.国内黄金ETF主要投资于实物黄金  

B.国内REITs产品都是投资于海外的REITs  

C.国内商品QDII只能投资于黄金和石油  

D.国内黄金QDII可以直接投资于海外的黄金期货或黄金现货  

【参考答案】B   

31.关于公募基金半年度报告，以下说法错误的是（） 

 A.半年度报告的管理人报告无须披露内部监察报告  

B.半年度报告要披露过去1个月的净值增长率  

C.半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务数据 

D.半年度报告需要进行审计  

【参考答案】D  

【解析】半年度报告不要求进行审计，选项D错误。

 32.QDII 基金定期报告中的特殊披露要求有（）。

I.境外投资顾问和境外资产托管人信息 

II.境外证券投资信息  

III.外币交易及外币折算相关的信息

 IV.投资顾问主要负责人变动信息 

 A.I、III、IV  B.II、III、IV  C.I、II、III  D.III、IV  

【参考答案】C  

【解析】QDII 基金定期报告中的特殊披露要求包括：

（1）境外投资顾问和境外资产托管人信息。

（2）境外证券投资信息。

（3）外币交易及外币折算相关的信息。

33.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合 同生效不足（）个月的除外。

  A.1 B.6 C.9 D.3  

【参考答案】B  

【解析】基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。

34.道德与法律是社会行为规范最重要的两种形式，关于道德与法律的联系，下列说法中正确的是（）  

A.如果某些行为违反了法律，该行为一定是违反道德的

  B.绝大多数的道德规范都是以法律作为价值基础的  

C.法律的实施对道德观念的培养具有强化促进作用

  D.道德在调整范围和约束力两方面均对法律有补充作用  

【参考答案】C   

35.甲在担任A基金管理公司监察稽核部负责人时，应其在B基金管理公司筹备监察稽核部 的同学乙的要求，将A基金的控制制度、工作流程等发送给乙参考。

在上述案例中，甲的行为违反了基金职业道德规范中（）的要求。

  A.保守秘密 B.守法合规 C.忠诚尽责  D.诚信守信  

【参考答案】A  

【解析】保守秘密，是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构 向其传达的信息，除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动，或者属于法律要求披露的信 息，或者客户或潜在客户允许披露此信息。

由此可见，甲的行为违反了保守秘密的要求。

36.关于中国基金业协会，不正确的是（）。

 A.中国基金业协会的权力机构是理事会  

B.中国基金业协会章程应报国务院批准  

C.中国基金业协会应负责办理公开募集基金的注册备案工作

  D.中国基金业协会是证券投资基金业行业的自律性组织  

【参考答案】A  

【解析】基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会。

37.股票基金、债券基金申购和赎回通常应遵循（）原则。

A.金额申购、金额赎回  B.金额申购、份额赎回 

B. C.份额申购、金额赎回  D.份额申购、份额赎回  

【参考答案】B  

【解析】股票基金、债券基金申购和赎回应遵循的原则包括：

（1）未知价交易原则。

（2）金 额申购、份额赎回原则。

38.下列关于 QDII 基金的表述，正确的是（）。

A.QDII 可以融资购买证券  

B.QDII 可以投资与股权挂钩的结构性投资产品 

C.QDII 可以投资贵金属凭证  

D.QDII 可以投资房地产抵押按揭  

【参考答案】B  

【解析】根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDII 基金可投资于下列金融产品或工具：

（1）银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具。

（2）政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等，以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券。

（3）与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证。

（4）在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金。

（5）与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品。

（6）远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。

39.《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定了基金份额持有人享有的权利，以下关于 基金份额持有人的权利，错误的是（）。

A.无需授权即代表全体基金份额持有人利益行为行使诉讼权利

 B.参与分配清算后的剩余基金财产  

C.对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 

 D.对基金投资者大会审议事项行使表决权 

 【参考答案】A  

【解析】根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金份额持有人享有以下权利：

 分享基金财产收益，参与分配清算后的剩余基金财产，依法转让或者申请赎回其持有的基金 份额，按照规定要求召开基金投资者大会，对基金投资者大会审议事项行使表决权，查阅或 者复制公开披露的基金信息资料，对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权 益的行为依法提起诉讼等。

40.不需要在基金合同、招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例的基金是（）。

A.社保基金 B.LOF  C.分级基金 D.ETF  

【参考答案】A  

【解析】对于交易型开放式指数基金（ETF）、上市开放式基金（LOF）、分级基金、指数基金、 短期理财产品基金等股票基金、混合基金以及其他类别基金，基金管理人可以参照上述标准在基金合同、招募说明书中约定赎回费的收取标准和计入基金财产的比例。

41.关于