会计电算化模拟题57道操作题.docx
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会计电算化模拟题57道操作题
（一）系统管理
1、建立账套
账套号：
607
账套名称：
文达通科技有限公司
启用会计期：
2010年01月
（2）单位信息：
单位名称：
文达通科技有限公司
单位简称：
文达通科技
（3）核算类型
行业性质：
2007年新会计准则
账套主管：
demo
（4）基础信息
供应商分类：
是
（5）编码方案
科目编码级次：
4221
（6）系统启用
启用购销存管理子系统，户用日期为2010年1月1日
1题“系统管理窗口”—→“账套”—→“建账”—→按要求一步一步操作
2、增加操作员
编号：
32姓名：
乔峰口令：
2所属部门：
财务部
2题操作步骤：
“系统管理窗口”—→“权限”—→“操作员”—→“增加”
3、设置孙权具有“701账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。
3：
“系统管理窗口”—→“权限”—→“权限”—→“增加”—→双击授权
（二）总账
1、增加会计科目
科目编码：
100203，科目名称：
农行存款，外币：
英镑核算
“基础设置”—→“财务”—→“会计科目”—→“增加”按钮
2、1月31日，公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。
摘要：
提现
借：
库存现金（1001）2200
贷：
银行存款——工行存款（100203）2200
“总账”—→“凭证”—→“填制凭证”—→“增加”
3、输入“应收票据”科目的期初余额
日期：
2009-11-30客户：
南京至先摘要：
销售商品
方向：
借金额：
35000
“总账”—→“设置”—→“期初余额”—→“期初余额”栏双击
4、查询含有：
“资本公积”科目的收款凭证并显示
“总账”—→“凭证”—→“查询凭证”—→“凭证类别（收收款凭证）”—→“辅助条件（科目—资本公积）”
5、查询库存现金（1001）总账，然后联查明细账
“总账”—→“账簿查询”—→“总账”—→“科目（1001）”—→“确认”—→“明细”按钮
6、设置供应商档案
供应商编码：
205供应商名称：
长沙同创公司供应商简称：
长沙同创地址：
长沙市新港区大华路13号
“基础设置”—→“往来单位”—→“供应商档案”—→“增加”按钮
7、设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别。
收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，100201”。
“基础设置”—→“财务”—→“凭证类别”—→选择“收、付、转”—→“收款凭证—限制类型（借方必有）—选择限制科目”
8、设置部门档案
部门编码：
3部门名称：
行政部部门属性：
行政管理
“基础设置”—→“机构设置”—→“部门档案”—→“增加”按钮
9、对“收0002”号凭证进行审核
审核通过审核人：
王玲
“总账”—→“凭证”—→“审核凭证”—→“凭证类别—收款凭证，凭证号：
0002”—→确认—→“审核”按钮
10、设置外币及汇率
币符：
EUR；币名：
欧元；1月份记账汇率为7.5
“基础设置”—→“财务”—→“外币种类”—→“增加”按钮—→按要求输入币符、币名—→确定—→选择“固定汇率”—→输入一月份的汇率（英文状态）
11、对本账套进行结账（指定用户名及账套号和操作日期）
“总账”—→“期末”—→“结账”
12、将“转0001号”凭证中的借方科目“应收账款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”，借贷方金额修改为2000元。
“总账”—→“凭证”—→“填制凭证”—→找到凭证后进行相关修改后保存
13、将所有已审核凭证记账（指定用户名及账套号和操作日期）
“总账”—→“凭证”—→“记账”—→“全选”—→按步骤操作
（三）报表
1、打开考生文件夹（D：
\EXAM\初级会计电算化\练习考号）下的“资产负债表7.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）、追加一张表页
（2）、在新表页中输入关键字“2010年4月20日”。
（3）、生成报表数据
（1）鼠标单击窗口左侧或上面菜单中的“财务报表”—→在UFO报表窗口打开要操作的报表—→在“数据”状态下点“编辑”菜单—→追加—→表页（表页数：
1）—→确认
（2）、（3）选择第2张表页—→在“数据”状态下点“数据”菜单—→关键字—→录入—→按要求录入年月日—→确认—→重算表页（是）—→点工具栏中“保存”按钮
2、打开考生文件夹（D：
\EXAM\初级会计电算化\练习考号）下的“利润表6.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）设置A1单元格行高为9
（2）设置A1单元格文字“黑体、14号”，垂直居中对齐。
（1）在UFO报表窗口打开要操作的报表—→选择“格式”状态—→选中“A1单元格”—→点“格式”菜单—→行高—→输入行高数—→确认
（2）选择“格式”状态—→选中“A1单元格”—→“格式”菜单—→单元格属性—→字体图案（设置字体—黑体，字号—14）—→对齐（垂直方向：
居中）—→点工具栏中“保存”按钮
3、打开考生文件夹下的“利润简表表4.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）、设置表尺寸为16行4列
（2）、将区域A3：
C15进行区域画线，线型为“网线”，模式为“——”
（1）在UFO报表窗口打开要操作的报表—→选择“格式”状态—→点“格式”菜单—→表尺寸—→按要求输入行数和列数—→确认
（2）在“格式”状态下选中A3：
C15区域—→“格式”菜单—→区域画线—→选择“网线”和指定的样式—→确认—→保存
3、打开考生文件夹（D：
\EXAM\初级会计电算化\练习考号）下的“资产负债表15.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）在A2单元格设置“年、月、日”关键字；
（2）设置“年、月、日”关键字的偏移量为-140、-110、-80。
（1）在UFO报表窗口打开要操作的报表—→选择“格式”状态—→选中A2单元格—→点“数据”菜单—→关键字—→设置（按要求设置关键字，每次只能设置一个）—→确认
（2）选择“格式”状态—→点“数据”菜单—→关键字—→偏移—→输入偏移量—→确定—→保存
4、新建一张空白报表，表名为“应交增值税明细表.rep”，保存在考生文件夹（D：
\EXAM\初级会计电算化\练习考号）下
在UFO报表窗口点“新建”按钮—→“保存”按钮—→将报表以指定的文件名保存在考生文件下
5、打开考生文件夹（D：
\EXAM\初级会计电算化\练习考号）下的“资产负债表20.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。
（1）、判断并设置B4、B5、B6单元格的计算公式。
在UFO报表窗口打开要操作的报表—→选择“格式”状态—→选中相应单元格—→“数据”菜单—→编辑公式—→单元公式（输入相应的公式）—→保存（重算表页）（货币资金：
QM（”1001”,月）+QM（”1001”,月）+QM（”1012”,月）；应收账款：
QM（”1122”,月）；其他应收款：
QM（”1221”,月）
6、调用报表模板，行业“小企业”，报表类型“资产负债表”，将报表以表名“小企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。
在UFO报表窗口点“新建”按钮—→选择“格式”状态—→“格式”菜单—→报表模板—→行业（小企业），财务报表（资产负债表）—→确定—→保存—→输入报表文件表保存在考生文件夹下。
（四）工资
1、在“正式人员2”工资类别下，查询纳税所得申报表。
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类型—→选择“正式人员2”（确认）—→“工资”菜单—→统计分析—→账表—→纳税所得申报表
2、设置工资类别
类别名称：
临时人员1包括生产部
“工资”菜单—→工资类别—→新建工资类别—→输入新建工资类别名称“临时人员1”（下一步）—→选择部门“生产部”（确定）
3、在“正式人员1”工资类别下，建立人员档案
人员编码：
110000301；人员姓名：
张乔；部门名称：
销售部；人员类别：
销售人员；银行名称：
工商银行鼓楼分理处；银行账号：
20100503001
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员1”（确认）
—→“工资”菜单—→设置—→人员档案—→点击“增加”按钮—→按要求输入人员信息
4、设置工资项目
项目名称：
奖励工资类型：
数字长度：
8小数位数：
2增减项：
增项
“工资”菜单（在没有打开任何工资类别情况下）—→设置—→工资项目设置—→点击“增加”—→按要求输入
5、在“正式人员2“工资类别下，设置”养老保险“工资项目计算公式：
养老
保险=基本工资*0.08
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员2”（确认）—→“工资”菜单—→设置—→工资项目设置—→“公式设置”选项卡—→选中“养老保险”—→在右边的空白处输入“基本工资*0.08（其是的“基本工资”可以由工资项目选择输入）”—→公式确认—→确定
6、在“正式人员1”工资类别下，录入工资变动数据。
姓名：
李小方，事假天数：
5
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员1”（确认）—→“工资”菜单—→业务处理—→工资变动—→找到“李小方”，在“事假天数”栏双击输入“5”—→退出（是：
重新计算和汇总）
7、在“正式人员2”工资类别下，查询工资发放条。
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员2”（确认）—→“工资”菜单—→统计分析—→账表—→我的账表—→工资表—→工资发放条—→确认
8、在“正式人员2”工资类别下，工资费用分配，并生成记账凭证。
计提类型：
应付工资3核算部门：
采购部选项：
明细到工资项目
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员2”（确认）—→“工资”菜单—→业务处理—→工资分摊—→选择计提费用类型（应付工资3）—→选择核算部门（采购部）—→复选“明细到工资项目”—→确定—→点击上方的“制单”按钮—→生成凭证后保存
9、在“正式人员1”工资类别下，定义工资转账关系
计提类型名称：
应付工资1计提比例：
100%
部门名称：
采购部人员类别：
管理人员
项目：
应发合计借方科目：
6602贷方科目：
2211
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员2”（确认）—→“工资”菜单—→业务处理—→工资分摊—→点击“工资分摊设置”按钮—→点击“增加”按钮—→输入计提类型名称和分摊计提比例—→下一步—→按要求进行相应的设置
10、2、在“正式人员1”工资类别下，录入工资原始数据
姓名基本工资岗位工资
丁小凡50001000
吴小青40001500
“工资”菜单—→工资类别—→打开工资类别—→选择“正式人员1”（确认）—→“工资”菜单—→业务处理—→工资变动—→按要求输入原始数据
（五）固定资产
1、查询固定资产使用状况分析表
“固定资产”菜单—→账表—→我的账表—→分析表—→固定资产使用状况分析表—→双击窗口右边的“固定资产使用状况分析表”—→选择期间—→确定
2、资产增加
固定资产编号：
008，资产类别：
01；资产名称：
奇瑞轿车；所在部门：
财务部；增加方式：
直接购入；使用状况：
在用；开始使用日期：
2010-01-10；使用年限：
5；原值：
60000；
“固定资产”菜单—→卡片—→资产增加—→选择资产类别（确认）—→按要求输入相关信息后保存退出
2、输入固定资产原始卡片
固定资产编号：
001，资产类别：
01；资产名称：
宝马轿车；所在部门：
财务部；增加方式：
直接购入；使用状况：
在用；开始使用日期：
2008-08-08；使用年限：
10；原值：
800000；累计折旧100000
“固定资产”菜单—→卡片—→录入原始卡片—→选择资产类别（确认）—→按要求输入相关信息后保存退出
3、设置固定资产类别
编码：
04
名称：
房屋类
净残值率：
7%
折旧方法：
平均年限法
（二）
“固定资产”菜单—→设置—→资产类别—→点击“增加”按钮—→按要求输入相关信息后保存
4、查询所有部门的折旧计提汇总表
“固定资产”菜单—→账表—→我的账表—→折旧表—→选择（部门）折旧计提汇总表—→双击右边窗口的“部门折旧计提汇总表”—→选择时间和汇总部门—→确定
5、查询固定资产统计表
“固定资产”菜单—→账表—→我的账表—→统计表—→双击“固定资产统计表”—→选择统计条件—→确定
6、查询“电子设备”类固定资产明细账
“固定资产”菜单—→账表—→我的账表—→账簿—→双击“（部门、类别）明细账”—→选择查询条件（类别：
电子设置）—→确定
7、计提本月固定资产折旧，生成凭证
“固定资产”菜单—→处理—→计提本月折旧—→按步骤点“是”—→在“折旧分配表”窗口点击“凭证”按钮—→在凭证窗口输入相应的会计科目后保存
8、资产变动
综合部的奥迪轿车原值增加10000元。
变动原因：
增加配件
“固定资产”菜单—→卡片—→变动单—→原值增加—→在资产名称出找出“奥迪轿车”—→输入相关变动信息—→保存
9、查询“电子设备”类固定资产总账
“固定资产”菜单—→账表—→我的账表—→账簿—→双击“固定资产总账”—→选择查询条件（类别：
电子设置）—→确定
（六）应收应付
1、查询全部供应商的供应商往来余额表
“采购”菜单—→供应商往来账表—→供应商往来余额表—→选择查询条件—→确定
2、输入收款单
2010年1月12日，销售部收到合肥复富公司银行汇票一张，为销售计算机等级考试模拟光盘货款，数量100张，每台无税单价30元，价税合3510元。
“销售”菜单—→客户往来—→收款结算—→选择输入客户—→点击“增加”按钮—→输入相关信息后保存
3、设置客户档案
客户编码：
304，客户名称：
青岛卫华公司客户简称：
青岛卫华
“基础设置”—→“往来单位”—→“客户档案”—→“增加”按钮—→按要求输入后保存
4、输入期初采购专用发票
2009年12月26日，采购部收到合肥巨仁公司开具的专用发票一张，发票号为A001，商品为打印机，数量20台，每台无税单价10000元，增值税率17%，货物在途。
“采购”菜单—→采购发票—→点击“增加”按钮右边的下三角选择“专用发票”—→输入“发票号”、修改“开票日期”、选择“供货单位”—→按要求输入相关信息后保存
5、查询全部客户的客户往来余额表
“销售”菜单—→客户往来账表—→客户往来余额表—→选择查询条件—→确定
6、查询全部供应商的供应商对账单
“采购”菜单—→供应商往来账表—→供应商往来对账单—→选择查询条件—→确定
7、将客户为“南京多瑞公司”、金额为11700元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。
“销售”菜单——客户往来——收款结算——收款单—→选择输入客户—→点击“增加”按钮—→按要求输入相关信息（金额）后保存—→点击“核销”按钮—→在下面的“本次结算”处输入金额—→保存
8、设置供应商档案
供应商编码：
303；供应商名称：
北京光芒公司；供应商简称：
北京光芒
“基础设置”—→“往来单位”—→“供应商档案”—→“增加”按钮—→按要求输入后保存
9、输入采购专用发票
2010年1月10日，采购部向无锡明发公司采购摄像头，收到增值税专用发票一张，发票号为C001，数量70个，无税单价100元，增值税率17%，价税合计为8190元
“采购”菜单—→采购发票—→点击“增加”按钮右边的下三角选择“专用发票”—→输入“发票号”、修改“开票日期”、选择“供货单位”—→按要求输入相关信息后保存
10、输入销售专用发票
2010年1月10日，销售部向合肥复富公司销售台灯，数量50盏，每台无税单价150元，开发专用发票一张，发票号为B001，增值税率17%。
“销售”菜单—→销售发票—→点击“增加”按钮右边的下三角选择“专用发票”—→输入“发票号”、修改“开票日期”、选择“供货单位”—→按要求输入相关信息后保存
11、对销售发票进行账龄分析。
“销售”菜单—→客户往来账表—→业务账龄分析—→选择分析条件—→确定
12、输入付款单
2010年1月23日，向无锡明发公司开出银行汇票一张，为采购摄像头货款，数量50个，无税单价90元，增值税率17%，价税合计为5265元。
“采购”菜单—→供应商往来—→付款结算—→选择供应商—→增加—→按要求修改日期，选择结算方式，输入金额后保存
13、查询全部客户的客户对账单
“销售”菜单—→客户往来账表—→客户对账单—→选择查询条件—→确定
14、设置付款条件：
编码：
04付款条件：
4/5，2/15，1/30，N/60
基础设置—→收付结算—→付款条件—→按要求输入付款条件
升级会员 