1、预算目标核定管理流程1.doc

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核心管理流程及相关制度文件

文件类别

流程类

持有者

文件编号

CW-LC-001

版本号

01

管理部门

财务部

生效日期

2010.5.10

发布令

本流程规定了财务系统有关的职责、核心管理活动环节及相关规定，凡程序中涉及的部门或人员必须严格遵照执行。

管理者代表：

二○一○年五月十日

5

目录

编号

名称

页码

CW-LC-001

预算目标核定管理流程

3-5

CW-LC-002

预算目标调整管理流程

6-8

CW-LC-003

预算考核与评价管理流程

9-11

CW-LC-004

总部年度费用预算管理流程

12-14

CW-LC-005

项目收入确认流程

15-17

CW-LC-006

项目成本确认流程

18-20

CW-LC-007

应收账款确认及预警管理流程

21-23

CW-LC-008

坏账准备核销管理流程

24-26

CW-LC-009

项目现金流策划管理流程

27-28

CW-LC-010

资金计划审批流程

29-31

CW-LC-011

支付流程

32-34

CW-LC-012

与分供商的对账流程

35-37

CW-LC-013

内部分包工程款审批支付流程

38-40

CW-LC-014

项目借款审批流程

41-43

CW-LC-015

资金管理考核流程

44-46

CW-LC-016

资金集中支付审批流程

47-49

CW-LC-017

分公司固定资产请购审批流程

50-52

CW-LC-018

分公司固定资产处置审批流程

53-55

CW-LC-019

公司总部固定资产购置流程

56-58

CW-LC-020CW-LC-001

公司固定资产处置审批流程

59-61

CW-LC-021

周转材料购置审批业务流程

62-64

CW-LC-022CW-LC-001

保函（保证金）业务管理流程

65-67

全面预算管理办法

68-74

总部费用预算管理办法

75-85

项目收入成本核算管理办法

86-95

应收账款管理办法

96-101

应付账款管理办法

102-110

公司资金管理办法

111-129

公司内部分包工程资金管理实施细则

130-133

项目现金流策划管理办法

134-143

项目目标责任管理考核兑现办法

144-158

应收票据管理办法

159-160

工程保函管理办法

161-167

固定资产管理制度

168-183

备用金管理规定

184-185

内部资料

注意保密

文件类别

流程类

密级

文件名称

预算目标核定管理流程

文件编号

CW-LC-001

版本号

01

管理部门

财务部

生效日期

2010.5.10

关联文件

《全面预算管理办法》

作成：

审核：

关联承认：

批准：

中建三局

一公司

预算目标核定管理流程

CW-LC-001-01

一、预算目标核定管理流程图

中建三局

一公司

预算目标核定管理流程

CW-LC--001-01

二、预算目标核定管理流程释义

序号

主要内容

时限要求

1

首先由公司财务部制定年度预算编制通知，并实施前期调研，形成调研报告。

每年10月

30日前

2

公司财务部将调研报告交公司预算管理办公室，形成初步预算目标，并交预算管理委员会审议。

预算管理办公室成员包括：

组长：

公司总经理、副组长：

公司总会计师、成员：

综合办公室、财务部、市场部、项目管理部、资金部、商务部、人力资源部、安全部、技术中心、纪监审计部负责人。

每年11月

10日前

3

通过后向分公司分解下发各项预算指标，分公司依此编制下年度预算，并交公司财务部汇总。

每年11月

15日前

4

公司预算管理办公室和预算管理委员会分别审定和审批各分公司和公司年度预算，并制定目标责任状，下发执行。

每年11月

20日前