会计岗位责任制度.docx

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会计岗位责任制度

一、按照国家财政制度规定，认真编制并严格执行预算。

二、按照会计制度规定对本单位各项业务收支进行记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期提出会计报表。

三、对本单位各项业务收支实行会计监督，监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财产保管，收发计量、检验等工作。

四、严格执行国家各项财经制度，遵守费用开支标准，对违反财经纪律和财会制度的行为，有权拒绝付款、报销和拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关报告。

五、定期检查和分析财务计划、预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使用使用效果，及时向领导提出建议。

六、按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

出纳岗位责任制度

一、掌握财经政策，熟悉财务制度，搞好现金及银行存款管理。

二、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格控制签发空白支票。

三、严格现金收付手续，收入现金必须及时出具合法的收据，并当天解交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必须有经手人、验收人、审批人签章。

四、根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，每日结出余额，帐面现金余额必须和库存现金相符。

要定期与银行核对存款余额，月终根据银行提供的对帐单编制银行存款余额调节表。

五、现金日记帐，银行日记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。

六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，认真办理领用和注销手续。

领用支票必须填制支票申请表并经分管领导审批。

会计工作职责与任务

（一）负责公司的成本核算

　　1.整理各项费用并进行归集和分配；

　　2.做记账凭证并登账；

　　3.月末对费用进行核算；

　　4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。

（二）进行公司的成本分析

　　1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较；2.成本分析报告。

（三）负责公司的固定资产账

　　1.负责每月提取折旧；

　　2.负责固定资产报废、清理的账务登记；

　　3.新购入固定资产的入账；

　　4.年终汇总。

（四）负责总账的一部分

　　1.汇总总账，进行试算平衡；

　　2.与明细账的核对。

（五）负责应付账款往来核算

　　1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款，审核各项记录；

　　2.审核各业务部门转交的发票及单据；

　　3.登账，记账。

（六）负责国内销售应收账款往来业务核算

　　1.核算各国内销售客户应收账款和记录，

　　2.凭发票登记，记账；

　　3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。

（七）负责有关报表的报送工作

　　1.每十天报送给总经理银行存款余额明细；

　　2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部；

　　3.月底报外销部外销回款统计。

（八）现金与支票管理

　　1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金；

　　2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证；

　　3.办理汇款、取现和支票转账手续；

　　4.办理国际收支申报手续；

　　5.每日对库存现金进行盘点与结算；

　　6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据；

　　7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。

（九）财务档案的整理、装订

（十）完成上级委派的其他任务

　　工作绩效标准

（一）成本核算方法科学合理；

（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；

　　（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；

　　（四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效；（五）提供的销售考核数据准确；

　　（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；

　　（七）向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题；

　　（八）现金收支相符，差错率为零；

　　（九）现金与账目相符，差错率为零；

　　（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；

（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；

（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；

（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便

出纳岗位责任制

（一）办理现金收付和银行结算业务

1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理规定，根据财务

部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。

2．收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，

并在登记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。

（二）登记现金及银行存款日记账

1．在会计人员制证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记

账，每天结出余额与实存现金核对。

2．按币种和账号分开设置并登记“现金日记账”、“银行存款日记账”，并结

出余额。

3．办理各种转账结算业务，根据会计制证受理各种票据（如银行汇票、商业

汇票、银行本票、支票等），填写进账单办理银行入账手续。

根据会计制证签发

各种票据办理信款手续，并负责登记银行存款日记账，做到日清月结，并负责对

银行对账单，定期填报银行存款余额调节表。

（三）保管库存现金和各种有价证券

1．对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔

偿责任。

2．要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人

（四）保管有关印章、空白收据和空白支票

1．负责登记各种票据领用登记簿（含票据名称、号码、领用日期、付款单位、

付款用途和领票人等内容）。

2．负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴（如支票专用章或出纳员私章）。

3．对于空白收据和空白支票，必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领

用注销手续。

办公室岗位责任制及工作制度

一、办公室主要职责和任务

办公室是分局的综合业务职能部门，围绕分局中心工作参与政务，管好事务，搞好服务，确保分局日常工作的正常运转。

其主要职责和任务：

（一）负责起草分局重要文件，审核机关业务部门拟制的文件。

（二）负责信息综合、学术调研、税收宣传、文电处理和学会秘书工作。

（三）负责机要、档案、信访和来访接待工作。

（四）负责局领导交办的组织协调、督促检查工作。

（五）负责协调、安排全局各类会议和有关会议的组织工作。

（六）参与协调、组织分局领导参加的有关活动。

二、办公室各类人员工作职责

（一）文秘人员职责

1、承办以分局、分局办公室名义上报、下发的公文。

2、负责分局年度总结、工作要点、综合性经验材料等重要文件的起草。

3、按照分局领导指示，向上级有关部门反映分局重要工作的落实情况。

4、负责分局各类信息的搜集、综合、传送上报和对下考核。

5、负责落实调研课题，撰写调研报告，组织分局学术理论研究活动。

6、负责与新闻单位的联系和新闻报道稿件的撰写、审核、报送。

协调组织税收宣传活动，承办上级交办的涉税杂志征订工作。

7、负责分局领导交办有关工作的督促检查、组织协调和情况反馈。

8、承担分局《月工作要点》和《周会议安排》的收集、综合拟制。

9、负责记载分局《大事记》。

10、负责局长办公会、分局局务会的会议记录、会务工作和会议纪要的起草。

安排、协调以分局名义召开的各类会议。

11、参与协调分局领导参加的各种公务活动。

12、负责分局各类电、函的处理。

13、负责分局日常值班和来访接待工作。

（二）机要人员职责

1、负责全局各类文件收发、传阅、借阅工作。

2、负责分局印鉴、介绍信的保管和使用。

3、负责全局重大事件的记录、整理、保存。

（三）档案人员职责

1、负责本机关应归档文件材料的收集、整理等文书立卷工作和案卷的接收与移交；

2、保管本机关各种门类和载体的档案，汇编档案资料，编制检索，提供档案利用；

3、整理室藏档案，科学分类排列，系统编目编号，使之达到规范标准，并做好档案的鉴定、统计工作；

4、搞好库房管理，落实“八防”措施，保护档案安全并定期核对清点档案，保持账物相符；

5、对所属机构形成的各种文件材料的收集、整理、归档进行监督和指导；

6、办理领导交办的其它有关档案业务工作。

（四）打字员职责

1、负责分局、分局办公室文件的打印或复印。

2、负责对微机、打印机、油印机进行和复印进行定期保养，负责文件头、文件纸及打印零配件保管工作。

3、完成领导交办的其它工作。

办公室工作制度

一、档案管理制度

（一）档案归档制度

归档范围：

本机关在各项工作活动中形成和使用的公文、电报、簿册、图表、录音、录像、相片等，凡是反映本机关工作活动具有查找利用价值的，均属归档范围。

归档时间：

文书档案第二年上半年完成，会计档案隔年一季度完成，科技、声像档案在工作项目，活动之后随时归档。

归档要求：

1、一个机关在其工作活动中形成的各种门类和载体的档案为一全宗。

2、分类一般采取年度——问题分类。

3、案卷的排列、以全宗为单位，按不同门类、载体和不同保管期限分别排列，排列方法统一，前后保持一致，不可任意改动。

4、根据不同门类和保管期限，按照案卷排列的顺序编制卷号，在一个全宗内，案卷目录号不得重复。

在一册案卷目录内不得出现重复案卷号。

5、案卷质量应符合《武汉市机关档案室业务建设暂行规定》的要求，案卷格式和各种装具符合国家和市档案局标准，卷内文字严禁使用铅笔、元珠笔。

（二）档案保管制度

1、本机关形成的各处门类和载体的档案，由档案室集中统一管理，做到专室、专柜、专（兼）职人员负责保管；

2、档案室有防资措施，防风窗帘，防火器材，档案柜内放有防虫、防腐药品，以使档案得到安全保护；

3、根据气候条件，适时开窗通风或密闭门窗防潮，以保持室内一定的温湿度；

4、档案室内严禁吸烟、存放易燃、易爆物品及招鼠之物，保持室内清洁；

5、平时出入库存的档案，应及时清点登记，并定期检查室藏档案、经常检查电灯、电器线路有无破损，下班前注意关灯、锁门、关门窗。

6、档案人员变动工作时，必须办理交接手续，严格核实交接的档案。

（三）档案保密制度

1、经常对机关工作人员进行档案保密教育，明确保密范围，严守保密纪律，执行《保密手册》；

2、非因工作不得随意谈论档案内容，不得在和人交往和通信中泄露属于国家机密和档案资料；

3、不得擅自提供、翻印、复制、抄录、携带、销毁属于国家机密的档案资料，并严禁将档案携带、传递、寄至境外；

4、凡属保密档案，不得利用公开的报刊、书籍、展览、广播、录像进行宣传；

5、严格控制机密档案查阅范围，并按照保密规定，对归档后多余的文件材料及时销毁；

6、定期检查档案保密情况，发现问题及时上报，不隐瞒、失泄密事故；

7、加强库房管理，非本室工作人员严禁入内。

（四）档案利用制度

1、档案室保存的各种门类和载体的档案均属利用范围，主要为领导决策和机关各项工作服务；

2、本机关工作人员查阅档案，均限于本人工作范围所形成的档案材料，查阅超出本人工作范围的须经有关负责人同意；

3、查阅保密档案范围，需经主管领导批准；

4、外单位查阅档案时，必须持介绍信，经同意按介绍信内容查阅；

5、查阅档案时，严禁涂改、勾划、抽页、折毁、剪裁、增删档案，对摘抄的档案不得私人保管或转借传阅，更不能翻印公布、倒卖；

6、查阅档案必须履行登记，注销和检查手续，当面点清，如发现差错，及时追究责任，并采取补救措施。

二、办公室会务制度

1、为保证办公室工作高效协调、顺畅运作，建立办公会制度；

2、办公会由主任或委托副主任主持召开。

3、会议一般每周一下午召开，有特殊情况可临时召开。

4、参加会议人员为办公室全体人员，必要时通知有关人员参加。

5、办公会主要内容为汇报讲评上周工作，布置下周及近期主要工作，商议、协调、解决工作中遇到的矛盾和问题。

6、秘书室承办会议的会务组织工作。

三、打印室管理制度

1、文秘人员负责打印室的管理工作。

2、文秘人员对送交的文件、材料应逐一登记、校核，并签字后送打印室打印。

3、电脑等打印设备要经常维护。

打印设备出现故障应及时分析，查找原因，并向办公室领导汇报。

4、严格打印或复印程序和手续。

打印文件必须有领导签字、有文号、有校对人签名。

不得私自接受打印件或复印。

手续不完备的应拒绝打印。

5、保证打印或复印质量，提高工作效率。

坚持谁起草谁校对，两校一复核制度。

急件随到随打，平件一般不超过三天。

一般差错率控制在千之分二以内，杜绝原则性差错。

6、严格遵守保密规定，禁止无关人员翻阅打印资料和出入打印室，不在室内待客闲谈。

7、负责打印室的安全、卫生、保洁工作。

做到每日清扫清洁，每周大扫除。

人走四关（关机、关电、关灯、关门）。

办公室岗位责任制

一、办公室主任职责

1、加强办公室的自身建设,不断提高全体工作人员的政治、业务素质，模范执行各项规章制度。

2、负责局办公室各项工作的安排,督促检查办公室工作人员岗位责任的执行情况,并定期进行考核。

3、协助局长做好全局行政及业务管理工作,及时发现问题,提出解决办法。

4、负责组织起草全局工作计划、总结、决议等文件,并具体组织实施,协调全局各处工作。

5、负责组织、安排局长办公会议、局务会议,安排做好会议记录并负责督促检查会议事项贯彻落实情况。

6、及时阅批和处理各种文件。

7、协助局长做好全局财务管理工作。

二、文书岗位职责

1、加强理论学习，不断提高个人的思想素质，立足本职、爱岗敬业。

2、树立全心全意为人民服务的意识，努力学习专业知识，提高业务能力。

3、负责各种文件的收发登记、分发、保管，严格收发文及保密制度。

上级机关的文件的收发及时交局领导传阅，根据领导批示，做好文件的传达、转办、催办等工作。

4、负责报刊、信函收发和处理工作。

5、负责印鉴、介绍信、便函使用管理。

6、负责局内电话和邮资管理。

7、负责全局行政公文和有关材料的打印、复印。

8、负责接待群众来信，协调来访等事务。

9、负责全局夜班及节假日值班安排。

10、负责局会议室的管理及使用安排。

11、负责全局其他日常行政事务管理工作。

12、承办局领导交办的其他任务。

三、科研培训岗位职责

1、负责全局省级继续医学教育项目的初审、上报和备案，并监督实施。

2、负责全局业务人员继续医学教育学分证审核和验证及档案管理。

3、负责全局科研课题的初审、上报，并对立项课题实施管理。

4、制定全局业务培训计划，安排并组织培训活动。

5、负责全局业务人员外出进修培训管理工作。

6、做好上级交办的临时性工作。

四、档案人员岗位职责

1、负责对本单位宣传贯彻上级档案工作的方针政策、法令法规。

2、制定本单位档案工作计划、管理办法和各项制度。

3、对各处室的档案工作进行监督和指导，并负责收集本单位的归档的全部档案，对本单位的档案实行集中统一管理，严格执行档案管理制度。

4、对保存的档案应及时整理、鉴定，做到心中有数并认真做好收进和移出工作。

5、编写必要的检索工具和信息资料，为本单位工作和领导决策服务。

6、按要求做好档案管理工作。

五、图书馆工作人员岗位责任制

1、树立全心全意为人民服务的思想。

2、立足本职、爱岗敬业、认真履行工作职责。

3、坚守岗位、服务热情、积极完成交给的各项任务。

4、严格执行借阅制度。

5、做好报刊、杂志的征订工作。

6、做好图书分类、编目上架等日常工作。

7、保持图书室内干净整洁，环境优美。

仓库保管员岗位责任制

1、熟悉所管理物资的品种、规格、型号和性能，掌握库房内物资的余缺情况，及时向股长汇报，以利工作。

2、一切物资入库应做好验收、核对品种、规格、质量、做到和发票相符后，才给予签章；或者有权拒签或说明情况。

3、水泥入库，仓管必须干燥无潮，按厂牌标号及出厂日期，分别储存，并做以先进先出，二个月应组织人员翻仓一次，防止变质。

4、易爆、易燃物品应隔离烟火区，认真加强防火工作，确保安全，特别炸药仓库管理工作应遵照公安机关管理办法执行。

5、仓管员必须做好“三防”（防火、防盗、防潮），“三勤”（勤检查、勤翻晒、勤盘点）。

6、大件汽配、机配材料和低值工具必须做到缴旧领新。

7、各种油料、钢材、水泥、木材以及易爆物的领用需经主管领导审批方可发料。

8、库存物资发生动态，要及时入帐，每月核对一次，每半年清仓查库一次，做到帐物相符。

行政助理岗位职责

※ 辅助高级管理人员在人事、预算制订、文档管理等办公事务中的工作；

※ 名片、表单、宣传品等印刷事务；

※ 准备有关行政问题解决方案、年度报告等文件；

※ 管理公司内部相关的文件；

※ 向员工传达相关制度；

※ 会议室清洁整理、会务安排。

※ 安排落实领导要求的各项任务，提供相关服务和后勤保障；

※ 参与拟订和完善公司后勤管理规范，并监督执行，确保行政后勤管理的顺利进行；

※ 负责公司办公家具、设备、用品的选购与使用管理；

※ 负责公司各类设备、设施维护、水、电、气、热等能源后勤保障工作；

※ 进行宣传与安全检查，代表公司与物业部门交涉，管理公司用水用电情况；

※ 安排活动用车，并统计人员用车的费用；

※ 对公司人员申领办公用品进行记录、发放、管理及流程优化；

※ 考勤

※ 办理领导临时交办的其他工作。

※ 根据公司的工作安排开展工作，按周、月、半年、全年作工作总结，向管理总监汇报。

物业管理有限公司物业交接目录

序号

资料名称

备注

物业移交验收表

房屋及公用设施等移交验收交接表

管理资料移交表

机电设备验收单

设备房钥匙移交清单

房间钥匙移交表

给排水系统图纸目录

公用场地移交清单

管理用房移交接管一览表

水、电、消防资料移交清单

设备/设施接管验收记录表

管理用会议室钥匙移交清单

房屋接管（公用部分）验收记录表

各部门人事变动报表

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