最新月度付款计划表的控制要点word版本 18页.docx
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最新月度付款计划表的控制要点word版本18页
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月度付款计划表的控制要点
篇一：
工程付款管理规定
项目工程付款管理规定
1．目的：
为了适应公司业务的发展、规范公司项目付款流程，特制定本办法。
2．总则
对签定的各类合同，要求公司合约部纳入预算管理、编制合同序号，按合同付款。
主要包括：
2．1各类土地付款：
如购地款、土地出让金、土地契税、拆迁补偿金、征地手续登记费、大
配套费等
2．2建安工程费：
如地基工程、住宅建安、设备安装、工程监理、水电费、质检费、沉降观
测费、工程质量奖励等
2．3前期工程费：
如三通一平、临水电、临路、方案咨询、勘察、设计、招投标、墙改、人
防、施工图审查等
2．4基础设施建设费：
如供电、供水、煤气、视话、智能化工程费、环卫、邮政、排水、绿
化、供热、区内道路费等
2．5公用配套设施费：
如非经营性公建费、小配套费等
2．6销售费用：
如广告费、项目推广费、样板间装饰费、产权登记费等。
具体范围以财务部、合约部要求为准。
3．管理规定
3．1合同付款预算管理程序
3．1．1每月月末，由涉及合同付款的部门（如工程部＼销售部）将下一月度的计划付款情
况，包括施工单位，合同编号，合同金额，累计已付款金额，累计已付款比例及本次申请付款金额编制成“月度合同付款计划表”，报合约部进行付款预算项目复合后，报财务部整理工程付款计划，并上报总经理及董事长。
总经理根据资金及工程进度情况合理安排资金，批复月度付款项目及付款计划。
作为合约部及财务部付款审核依据。
以便财务部合理安排资金调配。
保证工程顺利进行。
（见附表1）
3．1．2“月度合同付款计划表”由相关负责人、合约部、财务部、总经理共同签字。
3．1．3不包括在“月度合同付款计划表”内的付款项目，需写付款申请，并找总经理及董
事长特批。
3．2合同付款管理程序：
3．2．1合同付款时必须填制“项目付款单”（见附件2）
3．2．2申请合同付款时，“项目付款单”需逐次由经手人、部门经理签字、合约部、财务部
复核签字，公司总经理及董事长签字。
3．2．3提请付款时，由财务部合同管理员核票并在付款单上签章后，出纳方可付款。
具体流程如下；
工程部
报请付款计划分项目填写“月度合同付款计划表”
合约部
核对付款计划及已完成工程量
财务部
审核资金付款情况，整理“月度合同付款计划表”
总经理\董事长
审核整理后的“月度合同付款计划”
并根据工程进度及资金情况签批本次付款额度
工程部
根据签批的计划填写“项目付款单”，附发票并签批后，到
财务部申请付款
财务部复核“项目付款单”及发票登记财务部合同台帐，按签批
计划付款，填写实际付款额，反馈给合约部
根据财务实际付款情况登记合同台帐，保证下次报批计划的
准确性
3．3合同付款具体规定
3．3．1公司财务部的合同管理员应按照项目、合同编号次序分设台帐，整理归类，便于付
款时核对查证。
3．3．2项目付款单签字手续必须齐全，大小写金额一致，不得涂改。
施工单位、供货单位、
服务单位等提供的发票抬头必须与项目所属公司的全称一致；金额与本次资金签批计划一致；财务印鉴清晰且与合同签定方一致；票据合规合法。
票据不符合规定，财务部有权拒绝付款。
附件1：
XX置业有限公司月度合同付款计划表
年月制表日期:
附件2：
XX置业有限公司
项目付款单
年月日付款计划编号
篇二：
财务部重点工作计划
集团计划
财务部201X年度工作总结暨201X年工作重点思路部署201X年，集团计划财部每位员工都认真贯彻落实了各项工作，扎实有效地推动了财务工
作健康稳定开展。
为了总结成绩和经验，查找不足，改进工作，明确下一年度的工作重点，
现对201X年年度进行工作总结，并对201X年重点工作进行部署。
现就各项工作汇报如下：
一、财务队伍情况概述：
集团计财部经历了：
去年一人，今年四月份三人，八月份四人，十月份七人的逐步壮大、
职能逐步完善的过程。
现今，集团计划财部，下设三个部门，财务部、会计部、税务部。
分别为：
财务部三人，
会计部两人，税务部一人。
二、财务团队建设、内部管理情况：
团队建设：
经历了漫长的组建过程，现在基本组建完成，框架已经完善，从九月份开始
全方面运转，包括财务、会计、税务工作；内部管理：
计财部划分为三条线，财务线，会计线，税务线。
财务线：
主抓整个集团预算，负责预算管理制度的建立、编制、修改、完善，并对预算
进行培训、分析、检查、跟踪，另外参与各项目财务评估，损益分析等；其他重点工作如：
整个集团工程付款审核、整个集团超五万以上付款审核、整个集团合同审核及其他工作。
会计线：
主抓整个集团核算，负责核算体系制定、编制、修改、完善，并对核算进行分
析、检查、跟踪，另外，进行每月报表的合并，各级子、孙、分公司核算的培训、监管、指
导等工作。
税务线：
主抓整个集团税务，负责税务体系制定、编制、修改、完善，对所有项目达到事前筹划、事中监管、事后总结等；另外负责整个集团税务培训工作、
税务筹划工作、税务检查工作、突发事项处理等工作。
从九月以来，以上功能已逐步体现，
并开始正常全面运作。
三、201X年，财务工作完成情况：
1、财务线：
1）完成了对本部门职能的定位，从财务、会计、税务三条线进行管理，并进行了岗位的
编制及职责的分工，完成了各岗位职位说明书的编写；
2）完成了日常合同审核及重大合同审核。
主要关注涉及价款、付款方式及发票开具等财
务类条款，针对合同审核为规范审核的范围与关注重点，还起草了《合同审核指引》。
3）完成了整个集团工程付款审核、整个集团五万以上付款审核及总部费用报销审核，为
各经营管理及集团各部门日常运转提供支持与服务。
4）起草了预算管理制度及相关预算表格统一模板。
为了未来在集团系统内推行全面预算
管理，本部门起草了预算管理办法、全面预算管理表格统一模板、集团本部费用预算管控制
度等，为实行预算管理与控制做好了基础工作。
5）制定了主要财务指标表格模板，并已下发各公司每月报送相关数据。
主要是设置反映
各年度业绩完成情况的关键指标项目并形成模板，每月编制主要财务指标表格报送集团高层，
以便为公司决策提供依据与支持。
6）制定了201X财年考核业绩目标中的财务指标。
按照集团领导的要求与安排，本部门
主要是完成了各地目标责任书考核指标中财务类指标的考核标准与考核办法等工作。
7）起草了各销售数据报送集团财务统一表格模板。
8）起草了集团外派财务总监管理与考核办法，以加强集团对外派财务总监的监督与管理，
以此监控子公司的日常运作、财务行为并贯彻集团公司的工作部署，确保信息畅通规避经营
风险，维护集团公司整体利益。
9）与集团人力资源部共同制定了201X财年1-3季度工作总结、4季度工作计划及201X
财年预算汇报模板。
10）对各地财务基础情况做了摸底工作。
主要是收集了各财务部组织架构、人员编制及
在岗情况、各岗位职责说明、财务人员招聘、培训、考核程序与方法、年度财务工作计划、
财务制度建立与执行、亟需解决的问题及建议等资料，整理归档并形成了专题汇报。
11）协助了南昌、南宁、西安开盘财务工作，保障了开盘工作顺利进行，同时根据的特
点起草了开盘期间相关财务工作指引。
12）对南昌、南宁财务管理及会计核算情况进行了检查，并形成了相关检查报告报送相
关领导。
13）在南宁前任财务总监已离任而现任财务总监尚未到岗期间临时负责了南宁财务工
作，保证了南宁财务工作的顺利运转。
14）梳理了各公司资金支付权限与流程，并形成相关体系文件，审核中。
2、会计线：
1）制定了统一会计科目与统一会计核算与管理制度，并已发给各公司参照实施，促进了
集团会计管理工作的标准化。
同时、通过下发统一会计科目与统一会计核算与管理制度、统
一安排与部署各公司新旧系统转换工作，推动了金碟集团版信息化系统项目的实施进度。
2）按照香港方面要求，协助对201X财年上半年财务报表进行了合并，并对201X财年中
报安永审计工作做出了统一安排与部署，保证了201X财年中报按期披露。
3）制定了年终决算表格、子公司报表格式及合并报表格式，并完成了相关填表指引文件。
3、税务线：
1）指导与安排各地做好201X年度所得税汇算清缴工作，要求各地报送了汇算清缴资
料以便归档，并形成了所得税汇算清缴专题报告
2）编制《房地产各个环节税务风险提示及建议》，并将开展培训工作。
3）提出整个集团年底税务工作要求以及下年度工作计划进行了安排,及时整理了集团各
子公司税务问题报告。
4）协助解决西安就地上建筑物转到我司名下的前期遗留问题。
并对南宁包销合同中遇
到的涉税问题进行商讨并提出看法。
四、与公司各部门协调合作情况：
受制于整个公司的架构及流程现状，在日常工作中难免会出现一些沟通、协调不畅的情
况，如报送资料不及时、对报送数据严肃性不够等，但总体上还是能不至于严重影响工作进
展（已经积极起草了相关制度，例如：
外派财务总监管理制度、整个集团资金支付权限及流
程、销售佣金计算、审核、发放流程等）。
五、存在的问题及改善建议：
1、财务工作的制度化、标准化、规范化还有待提高与加强。
2、各公司财务人员素质、工作能力参差不齐，需要加强常规培训（例如：
每年多次组织
财务培训、会计培训、税务培训等，并以沙龙的形式进行交流、探讨，现场解决一些工作上
的难点、疑点。
）。
3、财务层面对各公司的约束力不够，这个约束力在集团财务相对各公司财务是一个方面，更主要的是各公司财务对各公司其他部门，也有各财务人员自身方面
因素也一定联系，但问题的根源还在于整个公司体制与架构。
六、需集团公司提供的协助和支持：
1、集团高层层面牵头，组织对影响工作效率的架构、流程进行梳理与完善。
2、集团高层、各公司充分尊重财务总监应有的地位与权力。
七、201X年重点工作思路：
1、建立集团财务系统直接有效的沟通渠道（目的在于加强信息沟通，促进交流，提高工
作效率，建立强化大财务团队理念），集团财务与子公司财务之间、各子公司之间、上下级之
间要多加强沟通，及时通报各方面信息与存在问题，改变目前各自为战的局面。
2、建立外派财务总监管理、财务负责人考核体系、问责制度、财务管理与会计核算等统
一规范的管理制度；强调程序化、流程化、标准化、专业化、制度化的财务制度管理体系。
3、逐步建立并完善集团统一的财务工作内控监管系统，并对各地子公司的运营实施积
极有效的财务监督，形成对各项成本费用投入、项目可行性及事后评估机制。
4、加强对整个集团财务分析。
从公司的偿债能力、盈利能力、营运效率、资金使用情况
等多方面为财务分析建立起规范的财务分析体系。
5、密切关注税务政策的变化，收集整理新的税收文件。
结合公司的实际情况，提出相应
的实施管理办法并负责督促、指导、落实，提前进行税务筹划。
6、全面、系统、持续收集内部和外部的相关信息，结合公司实际，识别篇二：
财务部
201X年度总结与201X年主要工作思路财务部201X年度总结与201X年主要工作思路201X年，为了有效投入公司开展的“管理提升年”活动，财务部围绕新老公司资产转移、
内部财务管理与运行，进一步规范和整合财务管理，为实现公司上市目标任务与其他年度工
作目标的完成展开了全面工作，通过全部门员工的共同努力和相关部门的配合，至目前基本
实现了公司财务目标。
现作总结如下：
一、继续规范和整合内部财务管理与运行方面
1.严格执行《内控制度》，提高了公司财务管理今年以来，财务部依据201X年度会计事务所审计提出的建议与意见，加强了公司财务管
理。
针对新近国家公布的相关法规、制度调整了公司财务核算内容；同时加强财务管理控制
体系，严格执行各项制度，提高了对公司的财务预算、资金计划编制、项目投资、废旧设备
转让处置、废旧材料拍卖的财务控制能力，进一步提高了财务管理水平，提升了公司经营的
抗风险能力。
2.继续加强财务内部管理，提高了财务人员的职业素养及能力201X年在201X年加强公司各分厂二级核算的基础上，扩展至公司半成品仓库管理，开
始逐步实施外协外购件与公司自制件分开管理的模式，为细化成本核算内容和方式打下基础。
通过加强内部管理，调整内部分工，同时以“部务会”的形式共同讨论解决实际财务核算过
程中出现的问题，提高了财务人员的业务能力，并通过内部岗位调整改变了财务人员处理问
题的方式，增强了大局观，工作效率提高明显。
3.继续加强内部成本控制，提高财务核算对市场营销等经营决策的支撑能力。
上半年，财务部通过组织公司实物资产盘点，按盘点结果及投入产出数据进行专项分析，
查证了公司定额成本与实际成本之间的差异率，并为后续进一步改善定额成本管理，确立了方向。
今年下半年，财务部针对采购成本的变动，在上半年13类产品的定额成本核算基础上重
新核定工交费用成本，并按现行材料、零部件价格更新成本库资料，重新核算了这些产品的
成本，为公司领导经营决策提供了较为准确的依据。
4.另外，财务部加强公司内部费用控制，针对各部门的年度降本指标实施情况进行核查，
并在此基础上，根据下半年实际状况结合公司上市进程的需要，根据公司领导提出的经营管
理要求，制订了下半年各部门工作任务考核指标的初步方案供领导决策。
为保证公司下达给
各部门下半年工作任务考核指标的执行力，严肃考核制度，财务部主动承担了每月检查各部
门执行考核指标情况的工作，并上报给公司办公室进行考核。
经几个月来的实践，公司制定
的降本目标已达到了预期的效果，因此这项措施已取得了较明显的成效。
5.今年，财务部继续加强对外协采购价格与发票入帐审核，及时对采购价格出现的异常
情况提出异议并进行联系协商。
通过对外协采购件价格核价及发票入账审核，至10月底，共
为公司节约和降低采购及外协费用3.68万元。
6.制定进出口公司运行机制，加强财务核算流程今年上半年，财务部对进出口公司核算方式进行梳理，依据公司实现运行情况，调整及
制定了新的工资费用支出规定，有效的明确进出口公司的考核、奖金的发放等流程，健全了
进出口公司财务运行机制。
5.继续清理公司资产，解决历史遗留问题今年上半年，财务部对预收账款、应收、应付账款等二年以上的往来账户进行了清理。
6.其他财务管理工作①股份公司方面
201X年上半年，财务部完成了201X年度公司财务审计及税务审计工作，并完成了地税稽查局对公司的税务检查工作。
201X年上半年，财务部完成了公司营业执照的变更工作，同时完成了公司税务变更。
②
机电公司方面
201X年上半年，财务部完成了201X年度公司财务审计及税务审计工作。
二、公司“退城进园”等项目管理方面201X年上半年，财务部加强公司“退城进园”、技改项目等项目台账，规范项目开支、
付款流程和项目合同管理等基础工作，改善了项目投资成本核算业务，为项目的竣工验收和
固定资产结转创造了良好条件。
201X年上半年，财务部通过与税务相关部门的联系，明确了公司“退城进园”税务申报
流程，并调整了公司相关账务处理，为公司“退城进园”税务结算打好了基础。
另外，下半年，财务部配合资产管理部，完成了股份公司基建复审；同时，通过努力基
本完成机电公司的资产决算和“退城进园”税务审计工作；并完成了股份公司拟转让资产的
评估工作，为机电公司实现股改及保证资产完整性等上市要求，奠定了基础。
以上是财务部201X年的主要工作和完成的业绩，但对照公司发展的要求和财务管理的基
本职责，还在着一定的差距和不足。
如：
①财务部在改善公司现金流和资产结构方面，方法还有待提高；②面对人民币汇率波动，还缺乏规避汇率风险的办法；③成本资料，特别是外协外购件价格资料、委外转工序加工资料不完善；④财务、采购、技术三部门在新品成本、价格的联系协商探讨等方面，还存在一些脱节；
⑤财务部对生产过程中分厂需委外转工序加工的品种价格确定，及协助生产、采购等部门强
化委外加工控制等方面，还缺乏手段和监督考核制约机制；⑥仓库核算和分厂二级核算的规范化管理与实际公司仓库的投入产出控制等方面，尚待进一步提高。
因此，虽然今年财务工作取得了较大的进步；但市场形势的不断严峻、公司面临进一步
发展的紧迫性、上市公司对财务要求的规范性，均要求财务部进一步改善管理，提高业务能
力和水平，以适应公司上市后的需要。
所以，201X年财务部的主要工作思路有以下几点：
1.继续严格执行机电公司财务核算制度，杜绝上市过程出现任何瑕疵。
重点依据公证会计事务所审计中所涉及问题进行相应财务整改。
从财务管理、财务监控、
资金管理等方面为公司实施上市的经营管理决策起好参谋与助手作用；同时，强化内控制度
尤其是审批权限规定的执行与考核。
2.继续加强产品零部件生产成本核算，对公司采购价格进行梳理。
继续要求采购部整理降价后与供货商的供应意向合同，提供完整的外协采购件价格清单。
继续要求生产部提供公司生产中需委外转工序加工的零部件清单，合理核定该部分零部件加
工价格，以利于准确核算成本。
3.继续开展成本管理进入erp系统建设，不断提高公司实施201X年度降本目标的促进作
用。
通过公司营销、技术、生产、采购、质量等部门密切配合，逐步建立起产品成本管理进
入erp系统，有效提高erp系统在公司财务运行中的积极作用，加快核算与掌握各产品成本，
加快销售售价核价的反映能力。
4.继续强化财务部门自身建设，倡导学习型团队，提升财务部整体业务工作能力。
重点
强化财务人员的工作效率和工作实效。
推行财务部内部人员的轮岗制度，提升财务人员的业
务综合能力。
5.继续加强投入产出的跟踪控制，改善和提高成本核算的同步性；重点按成台计划同步结算货款、同步审核挂帐发票和同步核算成本。
6.继续做好财务资金计划管理和股份公司资产向机电公司转让的相关融资工作，顺利完成股份公司资产向机电公司转让，尽可能降低融资风险并为公司降低财务费用支出。
7.积极参与公司股改工作，同时落实好公司新合作项目的资金，制定使用规范及财务处
理。
财务部
201X.11.8.篇三：
201X年度财务经理工作计划年度工作计划年工作目标：
立足基础工作，深化工作细节；提高人员素质，追求工作质量第一部分财务工作
一、财务基础工作
（一）、制定财务制度及相关流程执行标准。
1、从公司实际出发依据《企业会计准则》制定公司财务制度。
2、制定各项财务工作的执行流程及规范标准。
3、寻求创新和突破，细化和改善财务管理工作中各环节的监督、管理职能。
4、完善内部控制，不断查找财务工作中存在的漏洞，对发现的问题及时上报总经理，并
对应完善相关制度。
（二）、拟定财务人员配置及岗位职责
1、根据公司发展需要，拟定财务部岗位及岗位人员配置，制定岗位职责、工作标准、考
核制度。
2、按照规范、精细、科学的标准，提升会计人员综合素质和强调工作的主动性，以提升
财务部整体工作水平。
3、以培训带动基础工作的落实201X年，有目的、有步骤的对全体财务人员进行基础工作的培训，预计在7、8月份在
网上进行了会计人员的后续教育培训，主要选取会计基础工作方面的内容加以学习，使会计
人员认识到会计基础工作的重要性，能够更好地开展会计工作。
（三）、会计核算管理
1、进一步规范会计科目按照公司业务的具体需求，依据《企业会计准则》科学合理地对会计科目进行归类，规
范会计科目的使用方法，从而使会计科目更具有科学性、一致性。
2、理顺现金收支、货款结算流程
篇三：
进度控制要点1
第一节建设工程进度控制的概念
一、进度控制的概念:
是指对工程项目建设各阶段的工作内容、工作程序、持续时间和衔接关系根据进度总目标及资源优化配置的原则编制计划并付诸实施，然后在进度计划的实施过程中经常检查实际进度是否按计划要求进行，对出现的偏差情况进行分析，采取补救措施或调整、修改原计划后再付诸实施，如此循环，直到建设工程竣工验收交付使用。
建设工程进度控制的最终目的是确保建设项目按预定的时间动用或提前交付使用，建设工程进度控制的总目标是建设工期。
进度控制是动态的，进度控制人员必须掌握动态控制原理，在计划执行过程中不断检查，并将实际状况与计划安排进行对比，在分析偏差及其产生原因的基础上，通过采取措施，使之能正常实施。
如果采取措施后不能维持原计划，则需要对原进度计划进行调整或修正，再按新的进度计划实施。
二、影响进度的因素分析：
人为因素是最大的干扰因素。
常见的影响因素如下：
1、业主因素;2、勘察设计因素;3、施工技术因素;4、自然环境因素;5、组织管理因素;6、社会环境因素;7、材料、设备因素;8、资金因素等。
三、进度控制的措施：
包括组织措施、技术措施、经济措施及合同措施。
1.组织措施：
（1）建立进度控制目标体系，明确建设工程现场监理组织机构中进度控制人员及其职责分工;
（2）建立工程进度报告制度及进度信息沟通网络;（3）建立进度计划审核制度和进度计划实施中的检查分析制度;（4）建立进度协调会议制度，包括协调会议举行的时间、地点，协调会议的参加人员等;（5）建立图纸审查、工程变更和设计变更管理制度。
2.技术措施：
（1）审查承包商提交的进度计划，使承包商能在合理的状态下施工;
（2）编制进度控制工作细则，指导监理人员实施进度控制;（3）采用网络计划技术及其他科学适用的计划方法，结合电子计算机的应用，对建设工程进度实施动态控制。
3.经济措施：
（1）及时办理工程预付款及工程进度款支付手续;
（2）对应急赶工给予优厚的赶工费用;（3）对工期提前给予奖励;（4）对工程延误收取误期损失赔偿金;（5）加强索赔管理，公正地处理索赔。
4.合同措施：
（1）推行CM承发包模式，对建设工程实行分段设计、分段发包和分段施工;
（2）加强合同管理，协调合同工期与进度计划之间的关系，保证合同中进度目标的实现;（3）严格控制合同变更，对各方提出的工程变更和设计变更，监理工程师应严格审查后再补入合同文件之中。
（4）加强风险管理，在合同中应充分考虑风险因素及其对进度的影响，以及相应的处理方法。
（二）建设工程实施阶段进度控制的主要任务：
1.设计准备阶段进度控制的任务：
（1）收集有关工期的信息，进行工期目标和进度控制决策;
（2）编制工程项目建设总进度计划;（3）编制设计准备阶段详细工作计划;（4）进行环境及施工现场条件的调查和分析。
2.设计阶段进度控制的任务：
（1）编制设计阶段工作计划;
（2）编制详细的出图计划。
3.施工阶段进度控制的任务：
（1）编制施工总进度计划;
（2）编制单位工程施工进度计划;（3）编制工程年、季、月实施计划。
为了有效地控制建设工程进度，监工要在设计准备阶段向建设单位提供有关工期的信息，协助建设单位确定工期总目标，并进行环境及施工现场条件的调查和分析。
在设计阶段和施工阶段，监理工程师不仅要审查设计单位和施工单位提交的进度计划，更要编制监理进度计划，以确保进度控制目标的实现。
第二节建设工程进度控制计划体系
建设工程进度控制计划体系包括：
建设单位的计划系统、监理单位的计划系统、设计单位的计划系统、施工单位的计划系统。
一、建设单位的计划系统：
建设单位编制（也可委托监理单位编制）的进度计划包括：
1、
工程项目前期工作计划;2、工程项目建设总进度计划;3、工程项目年度计划。
（一）工程项目前期工作计划：
工程项目前期工作计划是指对工程项目可行性研究
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