外资金融机构外资金融机构填报指标校验关系.docx

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外资金融机构外资金融机构填报指标校验关系

附件2

外资金融机构填报指标校验关系

一般校验关系：

资产类合计=负债及所有者权益类合计；

母项等于子项之和；

母项大于等于其中项。

校验关系A：

“一、资产类总计”（12M01/22M01）=“

（一）现金”（12M02/22M02）+“

（二）银行存款”（12M08/22M08）+“（三）贵金属”（12M09/22M09）+“（四）存放中央银行存款”（12M0A/22M0A）+“（五）存放同业款项（12M11/22M11）”+“（六）拆放同业”（12M21/22M21）+“（七）联行往来”（12M2P/22M2P）+“（八）贷款”（12M31/22M31）+“（九）有价证券及投资”（12M6P/22M6P）+“（十）证券资产”（12M81/22M81）+“（十一）票据融资”（12M9U/22M9U）+“（十三）外汇买卖”（12MAS/22MAS）+“（十四）应收及预付款项”（12MB1/22MB1）+“（十五）各项垫款”（12MBE/22MBE）+“（十六）衍生金融工具”（12MBM/22MBM）+“（十七）融资租赁”（12MBT/22MBT）+“（十八）经营租赁类”（12MC1/22MC1）+“（十九）固定、无形及递延资产”（12MC6/22MC6）+“（二十）有价证券资产”（12MCH/22MCH）+“（二十一）投资性房地产”（12MEP/22MEP）+“（二十二）股权投资”（12MEQ/22MEQ）+“（二十三）其他资产”（12MFJ/22MFJ）

校验关系B：

“二、负债及所有者权益类合计”（12MG1/22MG1）=“

（一）存款”（12MG2/22MG2）+“（三）向中央银行借款”（12MK1/22MK1）+“（四）同业存放款项”（12MKA/22MKA）+“（五）同业拆借”（12MN1/22MN1）+“（六）联行往来（负债方）”（12MNK/22MNK）+“（七）证券负债”（12MNU/22MNU）+“（八）发行债券”（12MQM/22MQM）+“（九）应付及暂收款”（12MR1/22MR1）+“（十）外汇买卖”（12MRK/22MRK）+“（十一）衍生金融工具”（12MRU/22MRU）+“（十二）长期借款”（12MS3/22MS3）+“（十三）长期应付款”（12MSJ/22MSJ）+“（十四）有价证券负债”（12MSM/22MSM）+“（十五）其他负债”（12MT1/22MT1）+“（十六）各项准备”（12MTQ/22MTQ）+“（十七）所有者权益”（12MU1/22MU1）

校验关系C：

“

（一）现金（本期余额）”（12M02/22M02）=“现金（上期余额）”（12M02/22M02）+“1.当月借方发生额”（12M03/22M03）-“2.当月贷方发生额”（12M04/22M04）

校验关系D：

“（四）存放中央银行存款”（12M0A/22M0A）=“存放中央银行准备金”（12M0B/22M0B）+“以外汇交存人民币存款准备金”（12M0C/22M0C）+“存放中央银行特种存款”（12M0D/22M0D）+“存放中央银行清算资金存款”（12M0E/22M0E）+“存放中央银行财政性存款”（12M0F/22M0F）+“存放中央银行其他存款”（12M0G/22M0G）

校验关系E：

“（五）存放同业款项”（12M11/22M11）=“1.存放同业活期款项”（12M12/22M12）+“2.存放同业定期款项”（12M1F/22M1F）

校验关系F：

“1.存放同业活期款项”（12M12/22M12）=“存放境内银行业存款类金融机构”（12M13/22M13）+“存放境内银行业非存款类金融机构”（12M14/22M14）+“存放境内证券业金融机构”（12M15/22M15）+“存放境内保险业金融机构”（12M16/22M16）+“存放境内交易及结算类金融机构”（12M17/22M17）+“存放境内金融控股公司”（12M18/22M18）+“存放境内特殊目的载体”（12M1A/22M1A）+“存放境内其他金融机构”（12M1B/22M1B）+“存放境外同业”（12M1C/22M1C）

校验关系G：

“存放境内金融控股公司”（12M18/22M18）≥“其中：

存放境内中央金融控股公司”（12M19/22M19）

校验关系H：

“存放境内其他金融机构”（12M1B/22M1B）≥“其中：

小额贷款公司”（12M1U/22M1U）

校验关系I：

“存放境外同业”（12M1C/22M1C）=“存放境外存款性公司”（12M1D/22M1D）+“存放境外其他金融性公司”（12M1E/22M1E）

校验关系J：

“存放同业定期款项”（12M1F/22M1F）=“存放境内银行业存款类金融机构”（12M1G/22M1G）+“存放境内银行业非存款类金融机构”（12M1H/22M1H）+“存放境内证券业金融机构”（12M1I/22M1I）+“存放境内保险业金融机构”（12M1J/22M1J）+“存放境内交易及结算类金融机构”（12M1K/22M1K）+“存放境内金融控股公司”（12M1M/22M1M）+“存放境内特殊目的载体”（12M1P/22M1P）+“存放境内其他金融机构”（12M1Q/22M1Q）+“存放境外同业”（12M1R/22M1R）

校验关系K：

“存放境内金融控股公司”（12M1M/22M1M）≥“其中：

存放境内中央金融控股公司”（12M1N/22M1N）

校验关系L：

“存放境内其他金融机构”（12M1Q/22M1Q）≥“其中：

小额贷款公司”（12M1U/22M1U）

校验关系M：

“存放境外同业”（12M1R/22M1R）=“存放境外存款性公司”（12M1S/22M1S）+“存放境外其他金融性公司”（12M1T/22M1T）

校验关系N：

“（六）拆放同业”（12M21/22M21）=“拆放境内银行业存款类金融机构”（12M22/22M22）+“拆放境内银行业非存款类金融机构”（12M23/22M23）+“拆放境内证券业金融机构”（12M24/22M24）+“拆放境内保险业金融机构”（12M25/22M25）+“拆放境内交易及结算类金融机构”（12M26/22M26）+“拆放境内金融控股公司”（12M27/22M27）+“拆放境内特殊目的载体”（12M29/22M29）+“拆放境内其他金融机构”（12M2A/22M2A）+“拆放境外同业”（12M2B/22M2B）

校验关系O：

“拆放境内金融控股公司”（12M27/22M27）≥“其中：

拆放境内中央金融控股公司”（12M28/22M28）

校验关系P：

“拆放境内其他金融机构”（12M2A/22M2A）≥“其中：

小额贷款公司”（12M2U/22M2U）

校验关系Q：

“拆放境外同业”（12M2B/22M2B）=“拆放境外存款性公司”（12M2C/22M2C）+“拆放境外其他金融性公司”（12M2D/22M2D）

校验关系R：

“（七）联行往来（资产方）”（12M2P/22M2P）=“系统内资金往来”（12M2P/22M2P）+“系统外资金往来”（12M2U/22M2U）

校验关系S：

“系统内资金往来”（12M2Q/22M2Q）≥“其中：

境内存放二级准备金”（12M2R/22M2R）+“境内清算备付金”（12M2S/22M2S）+“境外系统内资金往来”（12M2T/22M2T）

校验关系T：

“（八）贷款”（12M31/22M31）=“1.短期贷款”（12M32/22M32）+“2.中长期贷款”（12M51/22M51）

校验关系U：

“1.短期贷款”（12M32/22M32）=“信用卡及账户透支”（12M33/22M33）+“个人贷款”（12M36/22M36）+“单位普通贷款”（12M3G/22M3G）+“普通并购贷款”（12M3K/22M3K）+“银团贷款”（12M3M/22M3M）+“贸易融资”（12M41/22M41）+“对非居民贷款”（12M4E/22M4E）

校验关系V：

“信用卡及账户透支”（12M33/22M33）≥“其中：

单位信用卡及账户透支”（12M34/22M34）+“个人信用卡及账户透支”（12M35/22M35）

校验关系W：

“个人贷款”（12M36/22M36）=“个人经营性贷款”（12M37/22M37）+“个人消费贷款”（12M3A/22M3A）

校验关系X：

“个人消费贷款”（12M3A/22M3A）=“住房贷款”（12M3B/22M3B）+“汽车贷款”（12M3C/22M3C）+“助学贷款”（12M3D/22M3D）+“其他贷款”（12M3E/22M3E）

校验关系Y：

“单位普通贷款”（12M3G/22M3G）=“其中：

经营贷款”（12M3H/22M3H）+“固定资产贷款”（12M3I/22M3I）

校验关系Z：

“银团贷款”（12M3M/22M3M）≥“其中：

经营贷款”（12M3N/22M3N）+“固定资产贷款”（12M3P/22M3P）+“用于并购的银团贷款”（12M3Q/22M3Q）+“用于贸易融资的银团贷款”（12M3R/22M3R）

校验关系AA：

“贸易融资”（12M41/22M41）≥“其中：

买方信贷”（12M42/22M42）+“卖方信贷”（12M43/22M43）+“进出口押汇”（12M44/22M44）

校验关系AB：

“对非居民贷款”（12M4E/22M4E）=“非金融国际组织”（12M4F/22M4F）+“国际金融组织”（12M4G/22M4G）+“政府”（12M4H/22M4H）+“金融机构”（12M4I/22M4I）+“非金融企业”（12M4N/22M4N）+“个人”（12M4P/22M4P）

校验关系AC：

“金融机构”（12M4I/22M4I）=“中央银行”（12M4J/22M4J）+“银行业金融机构”（12M4K/22M4K）+“非银行业金融机构”（12M4M/22M4M）

校验关系AD：

“个人”（12M4P/22M4P）≥“其中：

个人住房贷款”（12M4Q/22M4Q）

校验关系AE：

“2.中长期贷款”（12M32/22M32）=“个人贷款”（12M52/22M52）+“单位普通贷款”（12M5B/22M5B）+“普通并购贷款”（12M5E/22M5E）+“银团贷款”（12M5F/22M5F）+“贸易融资”（12M5M/22M5M）+“对非居民贷款”（12M67/22M67）

校验关系AF：

“个人贷款”（12M52/22M52）=“个人消费贷款”（12M53/22M53）+“个人经营性贷款”（12M5A/22M5A）

校验关系AG：

“个人消费贷款”（12M53/22M53）=“住房贷款”（12M54/22M54）+“汽车贷款”（12M55/22M55）+“助学贷款”（12M56/22M56）+“其他贷款”（12M57/22M57）

校验关系AH：

“单位普通贷款”（12M5B/22M5B）≥“其中：

经营贷款”（12M5C/22M5C）+“固定资产贷款”（12M5D/22M5D）

校验关系AI：

“银团贷款”（12M5F/22M5F）≥“其中：

经营贷款”（12M5G/22M5G）+“固定资产贷款”（12M5H/22M5H）+“用于并购的银团贷款”（12M5I/22M5I）+“用于贸易融资的银团贷款”（12M5K/22M5K）

校验关系AJ：

“贸易融资”（12M5M/22M5M）≥“其中：

买方信贷”（12M5N/22M5N）+“卖方信贷”（12M5P/22M5P）+“进出口押汇”（12M5Q/22M5Q）

校验关系AK：

“对非居民贷款”（12M67/22M67）=“非金融国际组织”（12M68/22M68）+“国际金融组织”（12M69/22M69）+“政府”（12M6A/22M6A）+“金融机构”（12M6B/22M6B）+“非金融企业”（12M6H/22M6H）+“个人”（12M6I/22M6I）

校验关系AL：

“金融机构”（12M6B/22M6B）=“中央银行”（12M6E/22M6E）+“银行业金融机构”（12M6F/22M6F）+“非银行业金融机构”（12M6G/22M6G）

校验关系AM：

“个人”（12M6I/22M6I）≥“其中：

个人住房贷款”（12M6J/22M6J）

校验关系AN：

“（九）有价证券及投资”（12M6P/22M6P）=“1.短期投资”（12M6Q/22M6Q）+“2.中长期投资”（12M77/22M77）

校验关系AO：

“1.短期投资”（12M6Q/22M6Q）=“国家债券投资”（12M6R/22M6R）+“境内金融机构债券投资”（12M6S/22M6S）+“境内非金融企业债券投资”（12M73/22M73）+“境外债券投资”（12M74/22M74）+“其他投资”（12M75/22M75）

校验关系AP：

“境内金融机构债券投资”（12M6S/22M6S）=“中央银行债券投资”（12M6T/22M6T）+“境内银行业存款类金融机构债券投资”（12M6U/22M6U）+“境内银行业非存款类金融机构债券投资”（12M6V/22M6V）+“境内证券业金融机构债券投资”（12M6W/22M6W）+“境内保险业金融机构债券投资”（12M6X/22M6X）+“境内交易及结算类金融机构债券投资”（12M6Y/22M6Y）+“境内金融控股公司金融债券投资”（12M6Z/22M6Z）+“境内特殊目的载体债券投资”（12M71/22M71）+“境内其他金融机构债券投资”（12M72/22M72）

校验关系AQ：

“其他投资”（12M75/22M75）≥“其中：

境内证券投资基金”（12M65/22M65）+“境内理财产品”（12M66/22M66）+“境内资金信托”（12M6C/22M6C）+“境外投资”（12M76/22M76）

校验关系AR：

“2.中长期投资”（12M77/22M77）=“国家债券投资”（12M78/22M78）+“境内金融机构债券投资”（12M79/22M79）+“境内非金融企业债券投资”（12M7K/22M7K）+“境外债券投资”（12M7M/22M7M）+“股本投资”（12M7N/22M7N）+“其他投资”（12M7S/22M7S）

校验关系AS：

“境内金融机构债券投资”（12M79/22M79）=“中央银行债券投资”（12M7A/22M7A）+“境内银行业存款类金融机构债券投资”（12M7C/22M7C）+“境内银行业非存款类金融机构债券投资”（12M7D/22M7D）+“境内证券业金融机构债券投资”（12M7E/22M7E）+“境内保险业金融机构债券投资”（12M7F/22M7F）+“境内交易及结算类金融机构债券投资”（12M7G/22M7G）+“境内金融控股公司金融债券投资”（12M7H/22M7H）+“境内特殊目的载体债券投资”（12M7I/22M7I）+“境内其他金融机构债券投资”（12M7J/22M7J）

校验关系AT：

“股本投资”（12M7N/22M7N）=“金融机构资本投资”（12M7P/22M7P）+“不并表附属企业资本投资”（12M7Q/22M7Q）+“企业资本投资”（12M7R/22M7R）

校验关系AU：

“金融机构资本投资”（12M7P/22M7P）=“境内金融机构资本投资”（12M6D/22M6D）+“境外金融机构资本投资”（12M7Z/22M7Z）

校验关系AV：

“境内金融机构资本投资”（12M6D/22M6D）=“境内银行业存款类金融机构资本投资”（12M6K/22M6K）+“境内银行业非存款类金融机构资本投资”（12M6M/22M6M）+“境内证券业金融机构资本投资”（12M6N/22M6N）+“境内保险业金融机构资本投资”（12M7U/22M7U）+“境内交易及结算类金融机构资本投资”（12M7V/22M7V）+“境内金融控股公司资本投资”（12M7W/22M7W）+“境内特殊目的载体资本投资”（12M7X/22M7X）+“境内其他金融机构资本投资”（12M7Y/22M7Y）

校验关系AW：

“其他投资”（12M7S/22M7S）≥“其中：

境外”（12M7T/22M7T）

校验关系AX：

“（十）证券资产”（12M81/22M81）=“自营证券”（12M82/22M82）+“代发行证券”（12M83/22M83）+“代兑付债券”（12M85/22M85）+“代售证券”（12M87/22M87）+“代购证券”（12M88/22M88）+“买入返售资产”（12M8A/22M8A）+“证券交易清算”（12M9J/22M9J）

校验关系AY：

“代发行证券”（12M83/22M83）≥“其中：

代发行国家债券”（12M84/22M84）

校验关系AZ：

“代兑付债券”（12M85/22M85）≥“其中：

代兑付国家债券”（12M86/22M86）

校验关系BA：

“买入返售资产”（12M8A/22M8A）=“从中央银行买入”（12M8B/22M8B）+“从境内银行业存款类金融机构买入”（12M8F/22M8F）+“从境内银行业非存款类金融机构买入”（12M8J/22M8J）+“从境内证券业金融机构买入”（12M8P/22M8P）+“从境内保险业金融机构买入”（12M8T/22M8T）+“从境内交易及结算类金融机构买入”（12M8X/22M8X）+“从境内金融控股公司买入”（12M92/22M92）+“从境内特殊目的载体买入”（12M95/22M95）+“从境内其他金融机构买入”（12M99/22M99）+“从非金融性公司买入”（12M9D/22M9D）+“从境外买入”（12M9F/22M9F）

校验关系BB：

“从中央银行买入”（12M8B/22M8B）=“买入返售债券”（12M8C/22M8C）+“买入返售贷款”（12M8D/22M8D）+“买入返售票据”（12M8E/22M8E）+“买入返售其他资产”（12M89/22M89）

校验关系BC：

“从境内银行业存款类金融机构买入”（12M8F/22M8F）=“买入返售债券”（12M8G/22M8G）+“买入返售贷款”（12M8H/22M8H）+“买入返售票据”（12M8I/22M8I）+“买入返售其他资产”（12M9K/22M9K）

校验关系BD：

“从境内银行业非存款类金融机构买入”（12M8J/22M8J）=“买入返售债券”（12M8K/22M8K）+“买入返售贷款”（12M8M/22M8M）+“买入返售票据”（12M8N/22M8N）+“买入返售其他资产”（12M9M/22M9M）

校验关系BE：

“从境内证券业金融机构买入”（12M8P/22M8P）=“买入返售债券”（12M8Q/22M8Q）+“买入返售贷款”（12M8R/22M8R）+“买入返售票据”（12M8S/22M8S）+“买入返售其他资产”（12M9N/22M9N）

校验关系BF：

“从境内保险业金融机构买入”（12M8T/22M8T）=“买入返售债券”（12M8U/22M8U）+“买入返售贷款”（12M8V/22M8V）+“买入返售票据”（12M8W/22M8W）+“买入返售其他资产”（12M9P/22M9P）

校验关系BG：

“从境内交易及结算类金融机构买入”（12M8X/22M8X）=“买入返售债券”（12M8Y/22M8Y）+“买入返售贷款”（12M8Z/22M8Z）+“买入返售票据”（12M91/22M91）+“买入返售其他资产”（12M9Q/22M9Q）

校验关系BH：

“从境内金融控股公司买入”（12M92/22M92）=“买入返售债券”（12M93/22M93）+“买入返售贷款”（12M9R/22M9R）+“买入返售票据”（12M9S/22M9S）+“买入返售其他资产”（12M9T/22M9T）

校验关系BI：

“从境内特殊目的载体买入”（12M95/22M95）=“买入返售债券”（12M96/22M96）+“买入返售贷款”（12M97/22M97）+“买入返售票据”（12M98/22M98）+“买入返售其他资产”（12M9Y/22M9Y）

校验关系BJ：

“从境内其他金融机构买入”（12M99/22M99）=“买入返售债券”（12M9A/22M9A）+“买入返售贷款”（12M9B/22M9B）+“买入返售票据”（12M9Ｃ/22M9C）+“买入返售其他资产”（12M9Z/22M9Z）

校验关系BK：

“从非金融性公司买入”（12M9D/22M9D）=“买入返售债券”（12M9E/22M9E）+“买入返售贷款”（12MV3/22MV3）+“买入返售票据”（12MV4/22MV4）+“买入返售其他资产”（12MV5/22MV5）

校验关系BL：

“从境外买入”（12M9F/22M9F）=“买入返售债券”（12M9G/22M9G）+“买入返售贷款”（12M9H/22M9H）+“买入返售票据”（12M9I/22M9I）+“买入返售其他资产”（12MV6/22MV6）

校验关系BM：

“（十一）票据融资”（12M9U/22M9U）=“贴现及买断式转贴现”（12M9V/22M9V）+“买入其他票据”（12M9X/22M9X）

校验关系BN：

“贴现及买断式转贴现”（12M9V/22M9V）≥“其中：

买断式转贴现”（12M9W/22M9W）

校验关系BO：

“（十三）外汇买卖”（12MAS/22MAS）≥“其中：

结售汇外汇买卖”（12MAT/22MAT）+“其中：

自营外汇买卖”（12MAT/22MAT）

校验关系BP：

“（十四）应收及预付款项”（12MB1/22MB1）=“应收款项”（12MB2/22MB2）+“预付款项”（12MB9/22MB9）

校验关系BQ：

“应收款项”（12MB2/22MB2）=“应收帐款”（12MB3/22MB3）+“其他应收款”（12MB7/22MB7）

校验关系BR：

“应收帐款”（12MB3/22MB3）≥“其中:

应收利息”（12MB4/22MB4）

校验关系BS：

“其中:

应收利息”（12MB4/22MB4）≥“其中：

应收贷款利息”（12MB5/22MB5）

校验关系BT：

“其他应收款”（12MB7/22MB7）≥“其中:

存出保证金”（12MB8/22MB8）

校验关系BU：

“预付款项”（12MB9/22MB9）=“预付利息”（12MBA/22MBA）+“预交税金”（12MBB/22MBB）+“暂付款”（12MBC/22MBC）

校验关系BV：

“（十五）各项垫款”（12MBE/22MBE）=“承兑垫款”（12MBF/22MBF）+“贴现垫款”（12MBG/22MBG）+“担保垫款”（12MBH/22MBH）+“信用证垫款”（12MBI/22MBI）+“其他垫款”（12MBJ/22MBJ）

校验关系BW：

“（十六）衍生金融工具”（12MBM/22MBM）=“远期合约”（12MBN/22MBN）+“期货合约”（12MBP/22MBP）+“期权合约”（12MBQ/22MBQ）+“掉期”（12MBR/22MBR）

校验关系BX：

“（十七）融资租赁”（12MBT/22MBT）=“应收租赁款”（12MBU/22MBU）-“未实现租赁收益”（12MBV/22MBV）+“应收转租赁款”（12MBW/22MBW）+“租赁资产”（12MBX/22MBX）-“待转租赁资产”（12MBY/22MBY）

校验关系BY：

“（十八）经营租赁类”（12MC1/22MC1）=“经营租赁”（12MC2/22MC2）-“经营租赁资产折旧”（12MC3/22MC3）

校验关系BZ：

“（十九）固定、无形及递延资产”（12MC6/22MC6）=“1.固定资产净值”（12MC7/22MC7）+“2.固定资产清理”（12MCA/22MCA）+“3.在建工程”（12MCB/22MCB）+“4.待处理固定资产损失”（12MCC/22MCC）+“5.无形资产”（12MCD/22MCD）+“6.递延资产”