信用社开展专项央行票据兑付真 实性检查的报告.docx

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信用社开展专项央行票据兑付真实性检查的报告

信用社开展专项央行票据兑付真实性检查的报告

**市农村信用合作社联合社：

根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会《关于印发农村信用社改革试点专项央行票据兑付考核办法的通知》、《关于进一步加强农村信用社改革试点专项中央银行票据发行兑付考核工作的通知》规定，按照**市农村信用合作社联合社《关于开展票据兑付条件真实性检查的通知》的要求，我联社及时对照检查内容进行了全面自查，现将自查的有关情况报告如下：

一、法人治理结构更加完善，经营决策机制更加符合实际。

统一法人改革后，我们不断完善法人治理结构，“三会”职能得到了较好发挥，民主管理得到进一步加强。

一是按照统一法人改革的要求，建立和完善了社员代表大会、理事会和监事会，三会成员均是严格按照统一法人改革期间制定的相关选举办法产生的，其构成分别为：

社员代表共**名，其中非职工社员代表**名，职工社员代表**名；理事会成员共**名，其中非职工理事**名，职工理事**名；监事会成员共**名，其中非职工监事**名，职工监事**名，“三会”成员的内外比例均符合《章程》规定及改革的有关要求，不存在内部人控制现象。

二是按照章程及人民银行、银监部门对统一法人改革的相关规定，制定了《**市农村信用合作联社授权授信管理办法》、《**市农村信用合作联社高级管理人员专项审计（试行）制度》、《**市农村信用合作联社高级管理人员离任审计（试行）制度》，进一步明晰了理事会、经营班子、监事会三者之间的权责利。

同时，我们制定了《**市农村信用合作联社理事、监事及高级管理层绩效评价试行办法》，使理事、监事及高级管理人员各负其责，协调共事，相互制衡。

三是建立了社员代表大会选举办法、社员代表大会议事规则、理事会议事规则、监事会议事规则、主任办公会议事规则，规范了社员代表大会、理事会、监事会各自的职责和运行规则，做到了权力的分离和制衡，其三会议事规则科学、合理、有效，符合监管部门的要求。

四是将理事会由单纯的决策机构深化为经营决策机构，设立了理事会目标计划管理小组、提案处理小组、信息调研小组,落实了各目标小组的各自职责及年度任务，实行年度考核；把主任、副主任组成的经营班子深化为经营执行机构；把监事会深化为经营监督机构。

这样，我们就将理事会、经营执行班子、监事会置于经营决策之前、经营执行之中、信息反馈之后，初步建立起了具有自身特色的符合农村信用社发展要求的法人治理结构。

五是始终坚持“三会”制度，实行“民主办社、民主治社”。

改革一年多来，我们召开了3次社员代表大会，8次理事会，6次监事会，充分发挥了理、监事会成员参政议政的作用。

在社员代表大会上，理事长代表理事会、监事长代表监事会分别向社员代表作了工作报告，理事会通报了年度财务收支执行情况及本年度财务收支预测报告、股金分红方案、年度工作目标计划、年度信息披露事项等，社员代表按照章程赋予的权力与义务，通过举手表决的方式对上述内容作出了表决，形成会议决议。

在理事会上，联社主任代表经营班子向理事会作工作报告、财务收支执行情况与预测报告、工作目标以及其他重大事情，理事会成员按照章程赋予的权力与义务，举手作出表决，并在会议决议和会议记录上签字。

在监事会上，监事长向监事会成员通报监事会的工作情况，并组织监事会成员对联社经营班子的工作情况、财务收支执行情况与预测情况、工作目标以及其他重大事情进行监督，并通过举手表决，在监事会会议记录、会议决议上签字来行使监督权和履行监督义务。

经营班子则通过召开主任办公会（社务会）来独立贯彻执行理事会决策、研究部署工作，作出经营决策，并自觉接受理事会的领导、监事会的监督。

总之，一年多来，联社三会做到了权力的分离和制衡。

六是充分发挥理、监事会成员的经营管理作用，及时将重庆市联社、监管部门下发的重要文件和联社下发的文件邮寄给理、监事会成员，使他们时时参与到联社的经营、管理、监督中来，切实为联社的经营管理出谋划策。

二、强化内控制度建设，经营机制得到有效转换。

改革以来，我们按照国家“花钱买机制”的要求，不断加强内控制度的建设，积极转变经营机制，促进了业务的快速发展，实现了资本充足率、不良贷款余额、不良贷款占比“一升二降”，“三农”服务得到进一步增强。

（一）全面排查风险点，内控制度建设迈上新台阶。

我们以统一法人改革为契机，对原有的一些内控制度进行了梳理和修订，对已经过时或部分过时的内控制度该废弃的废弃，该完善的完善；同时根据新业务的发展需要和信用社民主管理的新变化，及时制定了与其相配套的新的内控制度，以达到所有风险点都有相应的内控制度进行风险防范的目的。

为达此目的，我们组织了机关科室人员深入信用社、对照本科室的工作职责认真排查了风险点，重点查找了授权授信（对理事长、主任、副主任、信用社的授权，对客户的授信）、信贷管理制度（如贷款管理办法、贷审会工作规程、贷款风险防范等）、财务管理制度（费用预算与支出、网点简易核算与管理、固定资产管理）、员工管理（员工聘任、岗位交流、干部交流、强制休假、强制轮换、员工培训、员工违规违纪处罚等）、安全保卫（安全设施、计算机安全等）等方面，共找出了**个风险点，并针对这些风险点制定、修改、完善了共计**个经营管理制度办法。

这些办法，一方面健全了岗位责任制，将内部岗位进行职责细分，进一步明确了每个员工的岗位责任，使每个员工在其岗，明其责，从而形成了较为完善的岗位责任体系；另一方面我们按照从严治社的要求，进一步完善了违规行为和失职行为的责任追究制度。

同时，建立起了内控制度量化考核评价体系，制定了内部控制综合评价办法，进一步对内控制度执行情况进行了监督，确保了内控制度的有效贯彻执行。

（二）积极转换经营机制，各项业务得到全面发展。

1.创新劳动用工和分配制度，员工的竞争意识、忧患意识、主人翁意识得到增强。

在劳动用工和分配制度转换上，我们全面推行了“考试录用，竞争上岗，岗位轮换，岗位考核，绩效挂钩”的用工、分配制度。

从2001年起，我们为加强员工队伍建设，提高员工队伍整体素质，根据信用社工作需要，按照面向社会，统一考试、面试、政审、体检合格的原则，招聘录用了退伍军人、大学生等共计**人。

同时，对在岗职工，则实行竞聘上岗、优化组合、重要岗位轮换制度和末位淘汰制度，**名中层干部落岗，**名同志由一般员工走上了中层干部岗位，有**名基层信用社业务骨干充实到联社机关科室，有**名职工落岗，联社机关、营业部、城区信用社有**人被轮换到区乡信用社工作，对联社中层干部、稽核员、信用社主办会计、主办信贷等重要岗位的**人进行了轮换，淘汰末位员工**名。

另外，我们对员工实行了岗位考核制度，建立了报酬与绩效挂钩的薪酬分配制。

改革后，为有效调动信用社各网点和职工的工作积极性，打破分配上的大锅饭，适应“县级联社统一法人”的核算管理，切实把信用社的经营成果与职工个人收入挂钩。

我们对信用社各网点实行了网点简易核算，并严格考核，经营与考核实行“以存定贷、据实核算、往来计息、超收计奖、超利分成、考核兑现”的方法，任务指标实行“按季考核、按季兑现”和实行“按年考核、当年核算、次年兑现”相结合的考核方法。

另外还对部分城区网点实行了网点客户经理的办法进行考核，对营业部临柜人员实行按业务量计酬，对机关科室人员实行按经营目标量化考核计酬等考核办法。

从运行两年的情况来看，有效调动了网点负责人和员工的工作积极性和创造性，促进了各项业务的持续、快速发展。

这些措施的逗硬执行，不仅充分调动了员工工作的积极性，还增强了员工的竞争意识、忧患意识和主人翁意识。

2.试点推行客户经理制，拓展了信贷营销渠道。

我们在做大、做强资金实力的同时，如何做好信贷营销、最大限度地弱化风险是改革后摆在我们联社面前的一个重要课题。

我们深知，农村信用社受服务环境、服务对象、服务范围的限制，在客户经理制的推广实施方面客观上存在先天不足、后天乏力的不利情形。

为此，我们没有等待观望，而是迎难而上、主动出击。

首先向外聘请了大学教授给我们全员讲授客户经理理念，切合信用社实际制定了《客户经理管理与考核办法》，提出了“立足农村，拓展城郊，延伸城区，努力挖掘自身潜力，充分发挥后发优势，注重收集并建立优良客户信息档案，为客户提供完善的、贴近客户需求的金融服务”的客户经理工作目标，先期在营业部、城区几个网点推行客户经理制。

一年多来，仅营业部**名客户经理就组织存款**万元，发放贷款**万元，直接创造利润**万元。

3.坚持推行网点简易核算，解决了网点之间吃“大锅饭”的问题。

统一法人改革后，我们对信用社的经营管理业绩考核由改革前的“独立核算、自负盈亏”变为“单独核算、单独考核”的网点简易核算。

在统一法人改革后的初期，县级联社面临着两级法人与一级法人对接所带来的一系列问题时，对基层信用社实行“核算到网点，考核到网点”的方法，既可以避免一步到位考核到人所带来的人人自危的恐慌，又可以有效避免因统一法人改革而给基层信用社负责人带来消极怠慢的工作情绪，从而在赋予基层信用社负责人的经营管理权限下，能充分调动网点负责人和员工的工作积极性和创造性。

网点简易核算，既明确了信用社工作目标又明确了个人工作目标，真正打破了网点与网点之间、网点职工与网点职工之间的在工作目标和收入上的“大锅饭”，兼顾了网点与个人收入的增长，从而增强了网点职工对网点业务发展的一盘棋意识，有效地调动了信用社各网点和员工的积极性、主动性，促进了信用社各项业务的蓬勃发展。

统一法人改革后，我们的各项业务能如此迅猛地发展，可以说，网点简易核算起到了非常重要的作用。

4.建立贷款定价机制，实行授权授信管理制度和责任追究制度，增强了信用社的核心竞争力。

一是我联社按照信用社章程管理规定，制定了《**市农村信用合作联社授权授信经营管理办法》，并建立健全了理事会给理事长授权、理事长给主任授权、主任给副主任和基层信用社主任的授权制度，明确了不同层面上的经营管理者的权责，确保了经营管理工作的有序进行。

二是建立并实行了贷款定价机制制度。

按照《关于开展农村信用联社贷款利率定价管理办法制定试点工作的通知》文件要求，根据国家法律法规和有关金融政策，结合我联社贷款业务的实际情况，研究制定了《**市信用社贷款利率浮动管理试行办法》，并呈报**营管部、**市联社备案。

此《办法》的出台，为进一步改善农村金融服务，优化客户结构，强化对客户的差别管理，充分发挥农村信用社利率杠杆的作用，增强业务经营的竞争能力，提高贷款的综合收益和我市信用社核心竞争力发挥了作用。

三是制订了《**市农村信用合作联社违规贷款责任追究办法》，对违规贷款行为的责任追究进行了明确。

5.建立费用控管制度，费用支出得到了有效控制。

一级法人改革后，为加强信用社费用管理，合理配置财务资源，保证费用支出的合理、合规、合法性，我们制定了《**市农村信用合作联社费用分配及管理（试行）办法》，费用由个人费用、公用费用、专项费用组成，个人费用和公用费用按全市人均7万元下达，专项费用实行报批制度，经联社财审会研究，报理事长认定后，视为当年的专项费用，增加计划费用总额。

并对信用社的重要费用指标又实行了财务控管。

做到了“年初预算、总额控制、统分结合、专项管理、绩效挂钩、包干使用”的原则，从而调动了信用社经营管理的积极性，费用支出得到了有效控制，实现了业务不断发展、费用总支出不断下降的目标，2002年至ⅩⅩ年，联社的营业费用分别为****万元、****万元、****万元，呈逐年下降趋势。

6.抓住机遇，多法并举清收不良贷款，效果显著。

为确保不良贷款清收工作任务的顺利完成，我们根据本市信用社的实际情况，及时制定了一系列切实可行的制度办法，如《**市农村信用社不良贷款清收竞赛办法》、《不良贷款专项清收考核办法》、《攻坚队清收不良贷款考核办法》、《委托清收实施办法》、《不良资产管理清收考核办法》、《新增不良贷款责任追究办法》、《表外不良资产管理清收考核办法》、《违规贷款责任追究办法》等，为清收工作提供了强有力的制度保障。

统一法人改革后，我们共召开清非专项工作会3次，层层签订了清收责任书，将“清非”目标任务进行了逐一落实和分解到人，从联社理事长到一般员工都将“清非”责任纳入了工作绩效考核，联社领导班子成员分片挂靠信用社，机关职工每人挂靠一个信用社，对大额不良贷款，则组织专门的攻坚队进行清收，做到了全市员工人人头上有任务，人人头上有考核，人人头上有危机，从而形成了人人奋勇争先清收不良贷款的良好局面和不良贷款“齐抓共收”的大好局面，为我市信用社提前两个季度完成清收计划奠定了坚实的基础。

在狠抓不良贷款下降方面，我们相继成立联社清收领导小组、清收攻坚队、信用社清收小组，确定ⅩⅩ年以专项央行票据兑付为中心，纳入工作报告的主要经营指导思想和目标任务考核，坚持按旬电话报送清收进度，在每月20日后，实行双日报送清收进度，联社则按月编发清收信息，公布清收考核进度，对各社不良贷款余额、占比、发生率等指标超过联社计划指标的实行按月印发不良贷款警示书，对连续3个月无明显好转且控制不力的，联社对相关信用社责任人实行了约见谈话制度、问责制度和责任追究制度。

同时，联社对清收不良贷款实行了清收会诊制度，拟定清收和处置个案，个别大额不良贷款由领导亲自挂帅清收，对有培育和发展潜力的借款户则采取“输血供氧、放水养鱼、以资抵贷、借新还旧、计划延期归还”等灵活多样的清收措施，以达到弱化信贷风险，降低清收成本，减少信贷资产损失。

另外，我们还采取了委托清收等措施，取得了较好效果。

从ⅩⅩ年7月起至今年4月底，全市信用社共收回不良贷款*******万元，不良贷款余额下降至*****万元，占比为10.5%，较2002年底下降**个百分点，占比降幅**%，保全信贷资产***万元，并于ⅩⅩ年6月，达到了兑付专项央行票据的条件，并连续保持了四个季度。

7、坚持服务宗旨，信贷支农得到进一步加强。

改革后，我们继续牢固树立“以农为本，为农服务”的宗旨，充分发挥农村信用社是联系农民的金融纽带和主力军作用，大力支持农业产业结构调整，及时解决农民发展生产、改善生活的信贷资金需求，为农业增效、农民增收、农村经济发展做出了较大的贡献。

我们大力实施向农业倾斜的信贷政策，始终坚持把农户小额信贷作为信贷工作的主线，简化贷款手续，实行优惠利率，并大力推行优质服务，公开承诺办事效率，变坐柜等客上门为主动下村到田间地头上门服务。

一是坚持“一把手亲自抓，班子成员分片抓，科室人员挂钩包社抓，信用社主任作为第一责任人直接抓，信贷员包村到户具体抓”，进一步强化了全员的支农意识。

二是扎实做好小额信贷的建档、核贷、发证、放贷工作。

三是实行信贷人员驻村挂牌服务，将驻村信贷员的姓名、电话、监督电话制作成牌，挂于人口集中的院坝，接受群众监督。

同时，规定了信贷人员下村时间每月不少于10天，少一天扣30元工资的工作制度，促进了信贷人员深入基层的作风转变。

仅今年前4个月，全市信用社就新增小额农贷**1万元，农贷余额达到**亿元，占贷款总额的**%，基本满足了当地农民生产、生活上的资金需要，助推了农民致富奔小康，受到了广大农民的好评，得到了上级领导和地方各级党政领导的充分肯定，取得了农民、政府和信用社“三赢”的效果。

8.坚持以发展为第一要务，各项经营指标节节攀升。

改革以来，我们始终坚持以发展为第一要务，制定了一系列制度、办法，积极探索了一些有益的方法和措施，取得了各项经营指标节节攀升的效果。

在业务发展方面，存款实现了攀升，仅今年前4个月，存款就上升了**亿元，余额达到**亿元；贷款增长了**亿元，余额达到**亿元；在资本充足率方面，资本净额和资本充足率分别由2002年末的**万元、0.95%上升到ⅩⅩ年的***万元、5.22%。

ⅩⅩ年的***万元、7.2%；在利润方面，实际利润由2002年末的1799万元上升到ⅩⅩ年的2014、ⅩⅩ年的2429万元。

9.狠抓信息披露工作，建立起了信息定期披露制度。

在信息披露方面，我们建立并实行了基本的信息披露制度和社务公开制度，实行定期披露。

一是每月通过经营情况分析表向重庆市联社、人行**支行、**银监办、市政府及联社理事会、监事会、高级管理层成员、各信用社通报每月的经营情况，并将经营情况分析表置于主要营业网点供投资人、群众查阅、了解信用社经营情况。

二是每季度召开理事会、每半年召开监事会，由联社主任向理事会、监事会通报经营管理情况，贯彻执行理事会决策，主动接受监事会的监督。

三是主动向人行**支行、**银监办报送年度信息报告、信息披露表和联社损益表等，接受监管部门的监督，经合川银监办审核批准后，联社对外披露了相关信息，所披露的信息真实、准确、完整、可比，符合有关法律、规章和会计制度的规定。

10.狠抓文明优质服务，精神文明建设取得新突破。

改革中，我们狠抓了文明优质服务，不仅在全市信用社范围内推行了文明优质服务用语，还实行了值班长制度、首问责任制、党员文明服务岗等，按照星级员工评比办法对涌现出来的优秀员工进行了按季评比、按季通报表扬，增强了员工的主人翁意识，提高了员工工作的主动性和积极性。

这样，信用社的社会认同度不仅得到了进一步提高，其精神文明建设也取得了新的突破。

联社被中央文明委评为“全国精神文明行业先进单位”，*个信用社被重庆市委、市政府命名为**市文明单位，23个信用社被**市委、市府命名**市文明单位。