第三章实验一总账系统初始化.docx

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第三章实验一总账系统初始化

第三章，总账系统

实验一，总账系统初始化

引入备份账套“2-1”的备份数据，修改系统日期为：

2010年1月31日，以账套主管001身份注册进入企业应用平台。

一、指定会计科目

实验资料：

指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。

1、在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。

2、执行“编辑”|“指定科目”命令，打开“指定科目”对话框。

3、单击“>”按钮将“1001现金”从“待选科目”窗口选入“已选科目”窗口。

4、用同样的方法指定“银行存款”科目。

5、单击“确定”按钮。

二、增加会计科目

1，在“会计科目”窗口中。

单击“增加‘按钮，打开“新增会计科目”对话框。

2，录入科目编码“100201”、科目名称“工行存款”。

3，单击“确定”按钮。

4，依次增加其它的会计科目。

三、修改会计科目

实验资料：

1，在“会计科目”窗口中，双击“1131应收账款”，或在选中“1131应收账款”后单击“修改”按钮，打开“会计科目_修改”对话框。

2，单击“修改”按钮，选中“客户往来”前的复选框，再单击“受控系统”栏的下三角按钮，选择空白处（即无受控系统）。

3，单击“确定”按钮。

4，同理，修改其他科目。

注意：

“无受控系统”即该账套不使用“应收”及“应付”系统，“应收”及“应付”业务均以辅助账的形式在总账系统中进行核算。

四、设置项目目录

实验资料：

项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。

（一）新增项目大类

1、在企业应用平台“设置”选项卡中，执行“基础档案”|“财务”|“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。

2、单击“增加”按钮，打开“项目大类定义_增加”对话框。

3、录入新项目大类名称“自建工程“。

4、单击“下一步”按钮，打开定义“定义项目级次”对话框。

5、默认系统设置，单击“下一步”按钮，打开“定义项目栏目”对话框。

6、在“定义项目栏目”对话框中，单击“完成”按钮，返回“项目档案”窗口。

（二）指定项目核算科目

1、单击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类。

2、单机“核算科目”选项卡。

3、单击“>>”按钮，将在建工程及其下级明细科目从“待选科目”选入“已选科目”。

4、单击“确定”按钮确认。

（三）进行项目分类定义

1、单击“项目分类定义”选项卡。

2、录入分类编码“1”，分类名称“1号工程”，单击“确定”按钮。

同理，增加“2号工程”，单击“确定”按钮。

（四）项目目录维护。

1、单击“项目目录”选项卡，单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。

2、单击“增加”按钮，录入项目编码“1”，项目名称“自建厂房”，单击“所属分类码”栏参照按钮，选择“1号工程”。

同理，增加“设备安装”工程。

3、单击“退出”按钮。

五、设置凭证类别

类别名称

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001，1002

付款凭证

贷方必有

1001，1002

转账凭证

凭证必无

1001，1002

1，在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案—财务—凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。

2，选中“收款凭证付款凭证转账凭证”前的单选按钮。

3，单击“确定‘按钮，打开”凭证类别“对话框。

4，单击“修改”按钮，双击“收款凭证”所在行的“限制类型”栏，出现下三角按钮，从下拉列表中选择“借方必有”，在“限制科目”栏录入“1001，1002”，或单击限制科目栏参照按钮，分别选择“1001”及“1002”。

同理，完成对付款凭证和转账凭证的限制设置。

5，单击“退出”按钮。

六，设置系统参数

1、在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“财务会计”|“总账”命令，打开总账系统。

2、在总账系统中，执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。

3、单击“编辑”按钮。

4、在“凭证”选项卡中选中“凭证审核控制到操作员”复选框，取消选中“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框。

5、单击“确定”按钮，保存并返回。

注意：

总账系统的参数设置将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意改变

七、输入期初余额

实验数据：

科目名称

期初余额

备注

现金

8000

银行存款/工行存款

222000

应收票据

1170

2009-11-22，大地公司购买乙产品，价税会计1170元，付票据一张，票号78989

应收账款

14540

2009-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78987；

2009-11-18，明兴公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，发票号78988；

2009-11-22．为明兴公司代垫运费500元

应收职工借款

6000

供应部杨明出差借差旅费6000元

预付账款

20000

2009-11-23，预付北京无忧公司货款20000元

原材料

75332

库存商品

50000

固定资产

1212000

累计折旧

155124

短期借款

120000

应付票据

25740

2009-11-23，向大为公司购钢材25740元

应付账款

62010

2009-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元；

2009-11-18，向杰信公司购油漆23400元

预收账款

30000

2009-11-26，预收伟达公司货款30000元

应交税金/应交增值税/进项税额

-3832

提示：

进项税额为借方余额，但期初余额录入界面中进项税额的余额方向必须与上级科目“应交税金”保持一致，因此需要录入“-3832”表示借方余额。

应交税金/应交增值税/销项税额

20000

长期借款

200000

实收资本

1000000

1，在企业应用平台“业务”选项卡中，执行“账务会计—总账--设置—期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。

2，白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。

如，现金、银行存款/工行存款、原材料等。

3，灰色的单元为非末级科目，不允许录入期初余额，待下级科目余额录入完成后自动汇总生成。

4，黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回期初余额表中。

如，双击“应收职工借款”所在行“期初余额”栏，进入“个人往来期初”窗口。

5，单击“增加”按钮，单击“个人”栏参照按钮，选择“杨明”，在“摘要”栏录入“出差借款”，在“金额”栏录入“6000”。

6，单击“退出”按钮。

7，同理，录入其他带辅助核算的税目余额。

8，单击“试算”按钮，系统进行试算平衡。

9，试算平衡后，单击“确定”按钮。

八、设置结算方式

结算方式编码

结算方式名称

1

现金

2

现金支票

3

转帐支票

4

信汇

5

电汇

1，在企业应用平台的“设置”选项卡中，执行“基础档案—收付结算—结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。

2，单击“增加”按钮，录入结算方式编码“1”，录入结算方式名称“现金”，单击“保存”按钮。

以此方法录入其他的结算方式.

3，单击“退出”按钮。

九、账套备份。

新建“3-1总账初始化”文件夹，将账套输出至“3-1总账初始化”文件夹中。

记住把备份好的账套存储到你的U盘中。