榆林学院度财务预算编制说明.docx

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榆林学院度财务预算编制说明

榆林学院2014年度财务预算编制说明

及2013年财务决算情况说明

一、学校基本概况

榆林学院坐落在陕甘宁蒙晋接壤区的国家重要能源化工基地、历史文化名城和现代特色农业基地——陕西省榆林市，是一所以工科为主，工、管、文、理、农、法等多学科协调发展的省属本科院校。

学校创建于1958年，2003年升格为本科院校，定名为榆林学院。

经过50多年的努力，学校已发展成为一所有层次、有规模、有特色、环境优美、人才荟萃、设施先进的现代化高校。

学校始终以服务地方为导向，坚持人才立校，科研强校，特色办学，内涵发展，各项事业呈现出良好的发展势头，人才培养质量不断提高，社会声誉日益提升。

学校现占地64万平方米（960亩），校舍建筑面积45.7万平方米，教学仪器设备总值8450.87万元，纸质图书128.31万册，电子图书119.5万册。

现有化学与化工学院、能源工程学院、管理学院等15个院系（部），42个本科专业，15个专科专业，全日制在校本专科生13158人，其中本科生12276人。

现有省级重点学科2个，省级特色专业4个，省级教学团队1个，省级人才培养模式创新实验区1个，省级实验教学示范中心1个，省级精品课程6门，省级教改项目11项，获省级优秀教学成果二等奖3项。

学校大力加强人才队伍建设，努力构建适应应用型人才培养的教师队伍。

现有教职员工880人，专任教师611人，正高职称63人，副高职称130人，硕士以上学历396人，其中博士47人。

有陕西省先进工作者1人，陕西省“三五人才”入选专家1人，省级中小企业首席工程师2人，省级教学名师3人，硕士生导师13人，榆林市拔尖人才7人。

学校始终坚持教学工作中心地位，应用型人才培养质量稳步提高。

多年来，为地方社会输送了5万多名应用型人才，近三年本科毕业生平均就业率达88%以上，毕业生遍布陕西及周边省区，为区域经济和社会发展做出了重要贡献，受到社会各界的广泛赞誉和一致好评。

学校高度重视科学研究工作，努力提升社会服务能力。

近年来承担国家级、省级、市级各类课题360余项，总经费3000余万元，其中，横向项目21项，经费240余万元。

设有生命科学研究中心、能源化工研究中心、榆林经济研究中心、陕北文化研究中心等多个科研机构；设有陕北历史文化博物馆1个，省级重点实验室1个，省级工程技术研究中心1个，省级哲学社科重点研究基地1个，市级重点实验室6个，市级工程技术研究中心5个，获得省厅级科研成果奖励50余项。

学校坚持开放办学和产学研合作，与美国阿肯色州立大学、澳大利亚堪培拉大学、台湾淡江大学等16所国（境）外大学签订了校际友好合作协议。

与西安交通大学等5所高校签署了《对口支援协议》，与西北农林科技大学、西安石油大学联合培养农业推广硕士和工程硕士。

与榆林市、靖边县、神木县、榆阳区政府、陕西延长石油集团、华电榆林天然气化工有限公司、中国航天系统科学与工程研究院等30余个地方政府和企事业单位签订了产学研合作协议。

学校连续多年被地方政府评为“为地方经济社会发展做出显著成绩先进单位”，2007年被确定为“陕西省能源化工人才培养基地”，2010年被全国绿化委授予“全国绿化先进单位”称号，2012年全面接受并顺利通过教育部本科教学工作合格评估，2013年顺利通过“省级文明校园”验收。

学校始终坚持立足榆林、面向陕西、辐射周边的办学定位，不断提高教育教学质量，优化学科专业结构，加大内涵建设力度，进一步提升办学层次和水平，力争近期举办专业硕士学位研究生教育，努力把学校建成在国内有一定影响的高水平应用型大学。

二、2014年主要工作任务及目标

2014年是学校实施“十二五”发展规划和推进榆林大学建设的关键之年。

学校工作的指导思想和总体思路是：

坚持党的群众路线，全面提升党建科学化水平；深化教育教学改革，提高人才培养质量；加强人才队伍建设，深化人事分配制度改革；大力提升科研水平，切实增强社会服务能力；加强学生教育管理，全力做好招生就业工作；增强对外交流与合作，加快开放办学进程；加快基本设施建设，不断改善办学条件；借力各种社会资源，全面推进榆林大学建设。

发展是第一要务，提高质量是永恒的主题。

做好今年各项工作任务艰巨、责任重大。

希望全校教职员工以强烈的事业心和责任感，抢抓机遇，深化改革，开拓进取，全面提高，为把学校早日建成榆林大学而努力奋斗！

三、2014年度预算编制的依据及原则、方法

根据《中华人民共和国预算法》及其《实施条例》、《高等学校财务制度》等相关法律法规及《榆林学院经费预算管理办法》有关制度，结合上级预算批复文件及我校实际财务状况，榆林学院2014年度财务预算编制工作已完成，并经学校财经委员会、院长办公会和党委会审议通过。

（一）预算编制的依据及原则、方法

1、坚持“量入为出、统筹安排、保证民生，保证运转”的基本原则，根据学校总体事业发展规划和预算年度收支增减因素及财力的可能性，量力而行，量财办事，统筹安排支出项目，优先保证人员经费、基本运行经费，确保教育事业稳步发展。

2、坚持“收支两条线”的原则，统收统支，统一安排。

3、坚持公开、公正的原则。

从学校和各部门的实际出发，对编制程序、重点项目、支出标准和定额、资金分配等，以定额为基础，以专项为调节，实行“定额+专项”、“基数+增长”和“项目制”相结合的预算编制方法，加强科学论证，努力做到客观、公正、透明，确保资金分配的科学合理。

4、坚持专款专用原则，所有专项经费均严格按照项目申报用途列支预算。

5、基本建设经费根据本年资金筹措情况，统筹兼顾、实时安排，以不挤占事业经费为原则，正确把握教育事业发展与基本建设二者之间的关系。

（二）2014年度预算收支说明

（1）2014年度收入预算

2014年，我校部门公共预算拨款（补助）2864.07万元；事业收入（纳入财政专户管理的教育收费）7,000万元，其他收入300万元，三项合计10164.07万元。

（1）2014年度支出预算

1、学校事业基本支出10164.07万元，其中：

工资福利支出5768.85万元；对个人和家庭的补助支出1349.26万元；日常公用经费3045.96万元。

2、公共预算支出：

高等教育支出预算数2864.07万元，其中基本支出2864.07万元，含因公出国支出20万元、公务用车支出40万元、公务接待支出50万元。

榆林学院2014年收支预算总表

单位：

万元

收入

支出

项目

预算数

项目

预算数

一、公共预算拨款

2864.07

一、基本支出

10164.07

二、政府性基金拨款

1、工资福利支出

5768.85

三、事业收入

7000.0

2、对个人和家庭的补助支出

1349.26

纳入财政专户管理的教育收费

7000.00

3、日常公用经费

3045.96

其他事业收入

二、项目支出

四、上级补助收入

三、其他支出

五、事业单位经营收入

六、其他收入

300.0

本年收入合计

10164.07

本年支出合计

10164.07

七、用事业基金弥补收支差额

结转下年

八、上年结转

收入合计

10164.07

支出合计

10164.07

榆林学院2014年公共预算拨款支出明细表

单位：

万元

支出功能分类

预算数

科目编码

科目名称

合计

基本支出

项目支出

合计

2864.07

2864.07

205

教育

2864.07

2864.07

20501

教育管理事务

2050101

行政运行

2050103

机关服务

2050199

其他教育管理事务支出

20502

普通教育

2864.07

2864.07

2050202

小学教育

2050204

高中教育

2050205

高等教育

2864.07

2864.07

20503

职业教育

2050302

中专教育

2050305

高等职业教育

20504

成人教育

2050403

成人高等教育

20505

广播电视教育

2050501

广播电视学校

20508

教师进修及干部继续教育

2050802

干部教育

20599

其他教育支出

2059999

其他教育支出

榆林学院2014年公共预算拨款安排的“三公经费”预算表

单位：

万元

合计

因公出国（境）费

公务用车购置及运行维护费

公务接待费

110

20

40

50

（2）本年度预算执行的具体安排

为保障各部门年度工作能够顺利进行，本年度财务预算经费将分批逐步下达。

根据各部门上报计划情况，具体执行比例为：

上半年执行本年度预算额度约为40%；下半年执行本年度预算额度约45%；5%由财务处根据资金使用状况，统筹考虑予以安排，10%根据年度资金使用绩效于年末安排。

（3）本年度预算执行的相关要求

根据新的预算管理办法要求，本年度预算有了较大变化，学校在预留极少应急调剂资金外，全部支出分为基本运行经费和事业发展专项经费，事业发展专项严格执行项目管理。

针对此次预算编制的新变化，为便于各单位的理解和操作，对相关情况，作如下说明：

1、根据预算情况，本年度我校财务形势依然严峻，很多事业发展专项因资金短缺的原因，不能获得立项。

本年度列入预算的事业发展专项基本为以前年度已实施项目，请各职能部门在预算下达后，统筹安排已实施项目欠款清理工作。

2、预算下达后，各院系、各部门须根据本单位预算额度及上报的预算支出范围或项目，严格按照支出审批程序，执行预算。

3、除特别说明外，全部人员类支出，统一归口人事处管理，各单位经费中不得列支任何人员补助,所涉人员补助类支出，除正常工资发放按月进行外，其余皆由院系部门申报，由人事处审核后，纳入年终绩效中发放。

根据财政年终决算要求，实户结余资金要全额缴回财政，为此，今后绩效工资必须在当年决算前发放。

4、为加强班主任管理工作，本年度班主任津贴统一由学生处集中管理，各院系负责考核申报，学生处审核后分学期打卡发放。

5、涉及科研项目、教改项目、精品课程等的经费，结题时需附结题报告，财务处根据结题报告和相关合法票据付清项目款项；各专项经费项目负责人对专项经费的支出方向、支出金额和票据的合法合规性要严格负责。

6、根据学校教育发展基金会资助管理办法要求，基建处景观建设项目、团委大学生科技创新和大学生创业计划项目不在学校事业经费中预算，由教育发展基金会统一资助，纳入基金会账务核算。

基建处与团委在实施以上项目时，发生支出形成的报销票据，要全部以“榆林学院教育发展基金会”开具。

7、根据有关文件规定，学校公务招待费统一由党政办归口管理，各单位及项目经费中不得列支任何招待性质的费用。

8、基于本年度所列事业发展专项多为以前年度已实施项目，本年度有部分需建设的新项目，因资金缺口问题，未能在年初预算中安排。

各部门若根据事业发展需要，如有急需实施的项目，可按项目管理立项审批程序，预先立项实施，所需资金可根据年度经费到位情况，在预算调整时考虑。

9、根据新的预算管理办法，所有事业发展专项都实行项目管理，上报省财政下年度的项目预算，时间提前到每年10月中旬，因此，请各单位建立项目库，做好项目的征集、论证工作。

10、由于新的预算管理办法刚刚实施，各单位在预算执行过程中，难免出现一些新情况新问题，有争议的问题，请及时与财务处沟通，本预算方案由财务处负责解释。

四、2013年部门决算情况