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绩效跟踪结果报告

绩效跟踪结果报告

项目名称：

科普教育基地改建项目

项目单位：

中国福利会少年宫

主管部门：

中国福利会

委托单位：

中国福利会

评价机构：

上海宏大东亚会计师事务所有限公司

2019年9月22日

摘要

●概述

中国福利会少年宫是少年儿童校外活动的场所，科普教育基地改建，是为了给少年儿童提供一个更适应新时代科技环境的教育场所，确保少年宫教育教学展示活动达到更好的效果。

中国福利会少年宫2019年绩效管理项目——科普教育基地改建项目，经费预算总额为3,654,633.00元，其中财政预算3,498,300.00元，自筹资金156,333.00元。

其中：

子项目1——天象馆基地改造工程财政预算155.89万元，自筹资金6.99万元；子项目2——少年宫综合大楼14楼科技中心装修工程财政预算193.94万元，自筹资金8.64万元；该预算中财政负担部分纳入2019年度公共财政预算支出，由上海市级财政资金全额承担。

●项目绩效情况

（一）项目产出目标、效果目标的实现情况

1、项目产出目标

（1）数量目标：

天象馆装修工程完成装修面积493.31平方米，14楼科技中心装修工程完成装修面积749.97平方米。

跟踪时的目标完成度100%。

（2）质量目标：

验收达到优良。

跟踪时的目标完成度100%。

（3）时效目标：

按照工程进度施工。

跟踪时的目标完成度100%。

（4）安全目标：

未发生安全、消防事故。

跟踪时的目标完成度100%。

（5）成本目标：

实际支出与计划支出比（财政部分）。

跟踪时的目标完成度70%。

2、项目效果目标

（1）社会效益目标：

教育教学展示效果有所提升。

跟踪时的目标完成度100%。

（2）环境效益目标：

对中国福利会少年宫在绿化、噪音、环境美观等方面没有不利影响。

跟踪时的目标完成度100%。

（二）项目实际绩效与目标的差异情况以及差异原因

2019年9月19日按合同约定合同生效后支付至合同价款的30%，工程竣工且验收合格后支付至合同价款的70%，计划成本目标-实际支出与计划支出比应为30%。

跟踪时点实际支付至合同价款的70%，但工程尚未竣工。

原因分析：

由于施工单位施工进度快、施工质量较好，因此资金紧张，少年宫酌情提前付其70%合同款。

●问题、改进措施和建议

（一）主要问题

两个子项目付款进度快于计划进度。

（二）改进措施及建议

少年宫后期严格按照合同约定及施工监理出具的施工进度单进行付款。

并监督施工单位施工进度与质量，及时进行竣工验收。

《科普教育基地改建项目》

财政项目支出绩效跟踪结果报告

沪宏会师报字（2019）第HZD0015号

中国福利会：

我们接受中国福利会委托，对中国福利会少年宫《科普教育基地改建项目》进行绩效评价工作，评价期间为2019年8月-2019年9月，属于跟踪评价。

根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）、《上海市预算绩效管理实施办法》（沪财绩〔2014〕22号）、《中国福利会建设项目管理办法》及《中国福利会预算绩效管理工作办法》等文件要求，按照绩效跟踪评价工作方案，实施了对项目立项情况的审核和相关人员访谈、绩效跟踪表数据核实、有关信息汇总、分析判断和评分等评价程序，我们认为我们实施的评价程序和取得的评价证据是必要的、恰当的，为发表评价意见和建议提供了基础。

评价工作从2019年8月1日起至2019年9月30日止，跟踪评价工作业已完成，现将评价情况和评价结果报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目名称

项目名称：

《科普教育基地改建项目》

（二）项目起止日期

项目起止日期：

天象馆整体维修改造（2019年8月1日起至2019年9月30日止）、14楼科技中心装修工程（2019年8月1日起至2019年9月30日止）

（三）项目主要内容、涉及范围

1、项目的主要内容

中福会少年宫是一个“实验性、示范性”的校外教育机构，少年宫的科普场所主要包括天象馆和新大楼1层及13-14层。

天象馆一直是少年宫最具特色的科普场馆，也是宋庆龄在六十年代建议建造的上海市第一个为青少年服务的专业科普场馆。

天象馆现存在屋顶漏水、装修风格与科普基地功能不匹配、硬件设施不符合使用需求等问题，在新一轮的改建中，计划将其打造成数字化、智能化、信息化完美融合为特色的未来教室。

综合大楼14楼科技中心缺乏新技术、新手段的新型科普展项，以满足不了青少年们日益增长的对于科学知识的渴求。

硬件设施不符合使用需求，需要升级和修缮。

通过此次工程，将14楼改建成STEM创客中心空间。

“STEM创客中心”将建立更加专业聚焦的少年儿童创新实践、成果转化和推广区域，让广大少年儿童能够充分体验创新创造带来的成就感和乐趣。

2、项目涉及范围

中国福利会少年宫《科普教育基地改建项目》项目位于延安西路64号，工程分二部分：

（1）天象馆装修工程项目，本工程建筑面积为592平方米，范围包括天象馆1楼（智慧教室、展区）、2楼数字化放映厅及地下室科技小制作工坊。

主要包括屋顶修缮、装修调整、设备管线更新、无消防改造内容。

（2）综合大数14楼科技中心装修工程项目，建筑面积为900平方米，范围包括综合大楼14楼5间科技教室及公共区域。

内容包括空间布局调整及装修、设施管线调整等。

不增加使用面积，不调整结构。

（四）项目财政部分资金投入安排情况

中国福利会少年宫《科普教育基地改建项目》项目的二个子项目财政预算部分中标单位均为上海源诚建筑工程有限公司，天象馆装修工程项目中标价为1,538,955.00元，综合大数14楼科技中心装修工程项目中标价1,922,808.00元,资金投入安排如下：

1、天象馆装修工程项目合同生效后，支付合同价款的30%；工程竣工且验收合格后支付合同价款的40%；经甲方审计后支付至审定价的97%，满两年质保期后支付3%。

2、综合大数14楼科技中心装修工程项目合同生效后，支付合同价款的30%；工程竣工且验收合格后支付合同价款的40%；经甲方审计后支付至审定价的97%，满两年质保期后支付3%。

二、绩效目标的核对和确定情况

（一）项目绩效目标设定情况

1、总目标

确保项目成本财政部分不超预算3,498,300.00元，完工日期2019年9月30日前，质量符合技术要求。

2、绩效具体目标

（1）数量目标：

天象馆装修工程项目完成装修面积493.31平方米，综合大数14楼科技中心装修工程项目完成装修面积749.97平方米;

（2）质量目标：

通过验收、质量优良、符合技术标准；

（3）时效目标：

按照工程进度施工；

（4）安全目标：

不发生安全、消防事故；

（5）成本目标：

实际支出与计划支出比（财政部分）；

（6）社会效益目标：

教育教学展示效果有所提升；

（7）环境效益目标：

对中国福利会少年宫在绿化、噪音、环境美观等方面没有不利影响。

（二）项目绩效目标核对和确定情况

根据确定的具体绩效目标，评价小组经过认真的调研论证，并与少年宫相关部门进行了充分的沟通，设定了绩效跟踪目标指标。

具体绩效跟踪指标如下表：

一级

目标

二级

目标

三级

目标

项目完成时的目标值

跟踪时应完成的目标值

指标解释

产、出目标

数量目标

天象馆装修工程项目完成装修面积493.31平方米，综合大数14楼科技中心装修工程项目完成装修面积749.97平方米

100%

100%

主要考察项目在跟踪时点装修面积完成的进度。

质量目标

通过验收、质量优良、符合技术标准

100%

100%

主要考察项目在跟踪时点的质量情况。

时效目标

按照工程进度施工

100%

100%

主要考察项目在跟踪阶段是否按时进行施工。

安全目标

不发生安全、消防事故

100%

100%

主要考察项目在跟踪时点是否发生安全、消防事故。

成本目标

实际支出与计划支出比（财政部分）

100%

30%

主要考察项目在跟踪时点财政资金的执行情况。

效果目标

社会效益目标

教育教学展示效果有所提升

100%

100%

主要考察各项教育教学活动效果是否有所提升。

环境效益目标

对中国福利会少年宫在绿化、噪音、环境美观等方面没有不利影响

100%

100%

主要考察项目对周边环境影响程度。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

金炯

现场协调沟通

组长

小组成员

张静艺

资金保障

郑思晨

施志军

负责现场管理后勤物业管理部副主任、设备主管

陈伟民

档案管理

鹿鸣

纪检监察

图1.项目专项小组成员

（二）项目管理情况

1、项目管理制度的落实情况

根据《中国福利会少年宫工程类项目管理须知》的规定，“科普教育基地改建项目”管理制度的执行情况较好，从制度上保障了项目按计划顺利进行。

2、项目业务管理主要流程

供应商根据工程进度或合同规定，向专项小组申请支付

专项小组现场沟通员审核签字

专项小组财务审核签字

专项小组组长签字

专项小组财务向市财政局申请国库集中支付

图2.资金支付流程

申请市财政预算

成立少年宫工程项目小组

报上海市政府采购中心完成招标落实供应商

施工队进驻施工

施工结束，审价，竣工决算

图3.项目流程

（三）项目组织实施的实际情况与目标的差异情况说明

1、投入管理—财政资金使用情况

本次跟踪评价指标目标值为30%。

根据合同规定：

签订合同后，首付款为30%，竣工且验收合格后支付至合同的70%于上海源诚建筑工程有限公司，经甲方审计后支付至审定价的97%，两年质保期满后结清尾款。

截至2019年9月19日本次项目跟踪时点日，少年宫已经支付了2,423,234.10元给源诚公司为合同价款的70%。

其中天象馆装修工程项目已支付1,077,268.50元、综合大数14楼科技中心装修工程项目已支付1,345,965.60元。

2、执行管理--项目实施和管理制度执行情况

由上海市政府采购中心招标的少年宫科普教育基地改建项目，于2019年8月6日发布了评审结果通知，确定上海源诚建筑工程有限公司为中标单位，中标价分别为：

天象馆装修工程项目1,538,955.00元、综合大数14楼科技中心装修工程项目中标价1,922,808.00元。

少年宫与源诚公司签订合同后，源诚公司按照制定的施工计划安排进行现场作业。

四、项目绩效情况

（一）项目产出目标、效果目标的实现情况

1、项目产出目标

（1）数量目标：

天象馆装修面积为592平方米，工期为60天。

至跟踪时点2019年9月19日，工期为50天，工程进度应为50/60=83.33%,应完成的工作量是592平方米*83.33%=493.31平方米。

查看工程现场发现除墙面没有贴墙纸，地下室小部分面积尚未完工外，绝大部分工程都已完工，完工部分占总量的90%，超过计划应完成工作量。

综合大数14楼科技中心装修工程项目，装修面积