E审通4.0操作手册 (1).doc

E审通4.0操作手册 (1).doc

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-CAL-FENGHAI.NetworkInformationTechnologyCompany.2020YEAR

审通4.0操作手册

编者按

《E审通社会审计协同作业系统》是一套凝聚着社会审计从业精英多年管理实践经验的软件，是一套适应新准则理论并和实践最佳结合的软件，也是一套总结各大事务所使用经验，为事务所审计作业量身定做的应用软件。

该系统适应了最新的《企业会计准则》、《独立审计准则》的要求，并配套了中注协最新的底稿模板。

该系统在研制过程中得到了一批在会计、税务研究领域享有盛誉的学者及管理精英的指导和协助，他们对本软件的开发给予了总体的理论指导和设计规划，使得本产品能够更切合社会审计的实际需要。

希望通过本软件的应用能够给我国审计行业信息化事业建设带来帮助，持续推动广大事务所管理方式的变革，切实达到协助事务所提高审计效率、降低审计风险、节约审计成本的作用！

广州铭太信息科技有限公司

2010年5于广州

目录

1 软件技术参数 7

2 系统安装及运行 8

2.1 本机作为服务器模式 9

2.2 本机作为工作站模式 9

2.3 E审通服务器控制台 11

2.4 系统登录 15

2.5 系统通用操作说明 15

2.6 通用操作 18

2.7 全所项目维护 20

2.7.1 审计项目进度管理 20

2.7.2 审计项目维护 21

3 审前阶段 24

3.1 采数软件获取 24

3.2 数据导入 26

3.3 项目初始化 28

3.3.1 总账辅助帐披露设置 28

3.3.2 多科目挂账设置 31

3.3.3 关联单位设置 33

3.3.4 往来科目设置 34

3.3.5 批量设置结转凭证 35

3.4 数据查询 36

3.5 数据校验 36

3.5.1 凭证准确性校验 36

3.5.2 总帐辅助帐平衡性校验 37

3.5.3 科目平衡性校验 38

3.5.4 损益结转校验 39

3.6 建立审计项目 39

3.7 建立集团审计项目 40

4 准备阶段 41

4.1 审计计划 41

4.2 未审报表 41

4.3 科目绝对数分析 42

4.4 重要性水平设置 44

4.5 结构趋势分析 45

5 实施阶段 47

5.1 结构趋势分析 47

5.2 控制测试 47

5.3 账务查询 48

5.3.1 总账 48

5.3.2 明细账 48

5.3.3 余额表 51

5.3.4 凭证查询 55

5.3.5 对应凭证分析 57

5.3.6 集团余额表查询 59

5.3.7 多年余额表查询 59

5.4 存货查询 60

5.4.1 存货余额表 60

5.4.2 存货流水账 61

5.4.3 存货明细账 62

5.5 账务分析 62

5.5.1 账龄分析 62

5.5.2 摘要汇总分析 64

5.5.3 科目绝对数分析 66

5.6 超级搜索 66

5.7 审计程序及底稿 66

5.7.1 底稿编制 66

5.7.2 底稿批量操作 75

5.7.3 审计目标程序审批 77

5.8 调整事项 78

5.8.1 调整分录录入 78

5.8.2 负值重分类 79

5.8.3 调整分录查询 81

5.9 凭证抽样 81

5.9.1 随机抽凭 81

5.9.2 批量抽凭 85

5.9.3 抽凭统计 85

5.9.4 抽凭结果查询 85

5.10 截止性测试 87

5.11 函证 88

5.11.1 往来函证 88

5.11.2 银行函证 90

5.11.3 替代程序 91

5.11.4 函证回复管理 92

5.12 现金流量 93

5.12.1 辅标核算分析 93

5.12.2 现金流量凭证分析 93

5.12.3 现金流量表生成 94

5.13 关注事项 95

5.13.1 新增 95

5.13.2 查询 95

5.13.3 汇总 95

5.14 法律法规 96

5.14.1 法律法规查阅 96

5.14.2 法律法规搜索 99

6 完成阶段 101

6.1 重要性水平统计 101

6.2 底稿复核意见统计 101

6.3 试算平衡表 102

6.4 已审报表 102

6.5 会计附注 102

7 系统菜单 103

7.1 系统菜单管理 103

7.2 审计类型管理 103

7.3 客户管理 104

7.4 事务所管理 107

7.4.1 个人信息维护 107

7.4.2 机构信息维护 107

7.4.3 部门管理 107

7.4.4 人员管理 108

7.4.5 角色管理 111

7.5 数据管理 112

7.5.1 备份中心 112

7.5.2 恢复中心 115

7.6 业务设置 116

7.6.1 项目自定义字段管理 116

7.6.2 科目对照设置 116

7.6.3 标准科目设置 117

7.6.4 会计制度维护 118

7.6.5 审计术语 118

7.6.6 环境设置 119

7.7 自定义管理 124

7.8 在线管理 125

7.8.1 在线用户 125

7.8.2 日志管理 126

8 附件一数据采集详细说明 127

8.1 数据采集程序总体描述：

127

8.1.1 采集流程图 127

8.1.2 程序界面说明：

128

8.1.3 采集流程分步图示：

128

8.2 接口数据库连接设置（按类型分）：

139

8.2.1 【MicroSoftFoxPro】 139

8.2.2 【Paradox（*.DB）】 140

8.2.3 【Access】 140

8.2.4 【Interbase】 141

8.2.5 【SYBASESystem】 141

8.2.6 【SqlAnywhere】 142

8.2.7 【SQLServer】 142

8.2.8 【Oracle】 143

8.3 财务备份数据的获得 143

8.3.1 桌面型数据库备份数据的获得：

143

8.3.2 网络型数据库备份数据的获得 144

8.3.3 ORACLE备份数据的获得 151

8.3.4 针对目前已经开发好的部分接口的备份数据的获得 152

8.4 财务数据导成EXCEL指南 163

8.4.1 财务软件中导出EXCEL主要有两种方法：

163

8.4.2 Excel采集设置 181

8.5 采集辅助工具使用说明：

190

8.5.1 财务软件备份恢复工具：

190

8.5.2 数据库备份恢复工具：

193

8.6 接口常见问题说明：

197

8.6.1 ACCESS数据库：

197

8.6.2 SQLSERVER数据库：

198

8.6.3 ORACLE数据库：

198

8.6.4 SQLAnyWhere数据库：

198

8.6.5 FoxPro数据库 199

问题一：

没有安装驱动（如图） 199

问题二：

选择数据库路径错误（如图） 199

8.6.6 金蝶系列问题汇总 200

8.6.7 用友系列问题汇总 200

8.6.8 速达系列问题汇总 200

8.6.9 小蜜蜂财务系列问题汇总 201

8.7 针对目前已经开发好的各个接口进行说明 201

8.7.1 用友系列 202

8.7.2 金蝶系列 203

8.7.3 速达系列 204

8.7.4 安易系列 206

8.7.5 灵狐系列 207

8.7.6 远方系列 207

8.7.7 远光系列 208

8.7.8 管家婆系列 209

8.7.9 新中大系列 209

8.7.10 浪潮系列 210

8.7.11 南北系列 212

8.7.12 贝佳系列 212

8.7.13 小财神系列 213

8.7.14 铁路系列 213

8.7.15 久久财务软件AC990 214

8.7.16 中财信财财务软件 214

8.7.17 金贸ERP 214

8.7.18 千里马软件 215

8.7.19 金算盘系列 215

8.7.20 高校财务 215

8.7.21 久其系列 216

8.7.22 新逸财务 216

8.7.23 智通财务 217

8.7.24 金财财务 217

8.7.25 博科B8 217

8.7.26 华通财务软件 218

8.7.27 华兴财务软件 218

8.7.28 龙祥财务软件 218

8.7.29 润嘉财务软件 219

8.7.30 神犬财务软件 219

8.7.31 施易财务软件 219

8.7.32 天算财务软件 220

8.7.33 通用财务软件 220

8.7.34 小蜜蜂系列管理软件 221

8.7.35 神州数码ERP 221

8.7.36 润衡财务软件 221

8.7.37 宏桥财务软件 222

8.7.38 台湾天心ERP 222

8.7.39 金沙财务软件 222

8.7.40 纵横财务软件 223

8.7.41 鹏程财务软件 223

9 附件二常见问题解答 223

178

1软件技术参数

1.开发工具：

JAVA

2.数据库：

MYSQL5.0及多种数据库

3.服务器：

P3以上，内存在512M以上，8G以上硬盘空间

4.工作站：

P2以上，内存在256M以上，4G以上硬盘空间

5.操作系统：

Windows系列

6.配套软件：

OFFICE97及以上版本

7.网络：

10／100M/bps

8.系统运行模式：

J2EE架构B/S模式

2系统安装及运行

本软件不需要安装，直接解压后，就可以直接运行；不改写注册表，直接删除不需要卸载，是真正的绿色软件。

运行步骤如下：

1．从网站上下载或者从存储设备（硬盘、U盘、光盘或者移动硬盘）上拷贝，然后执行解压命令，或者双击此时会显示如图2.1.1和2.1.2的界面,按安装后在指定的解压路径上生成一个E审通的目录；

图2.1.1

图2.1.2

2．系统安装成功后，会自动运行系统；您也可以进入E审通安装目录下，直接点击“EAuditSystem.exe”，图标就是，即可运行本系统；

3．系统的工作环境分为单机运行和联机运行。

系统运行成功后可以看到如图所示的界面，

图2.1.3

点击登录界面左上角的系统设置如图2.1.3所示可以选择运行环境。

选择本机作为服务器进入，系统即进入单机版或服务器运行状态；如果选择登录到其他E审通服务器，则本机基本不运行任何程序，所有的数据都将保存到该服务器中。

2.1本机作为服务器模式

本模式为E审通运行的缺省模式，请选择上图2.1.3的选项一[本机作为服务器]。

此种模式适合单机运行（或做为服务器主机）。

在这种模式下，系统所有的数据将保存到本地数据库中。

请注意，此种模式下由于服务和数据都运行在本机，所以对本机的资源占用较大。

一般单机使用下推荐采用256M内存；本机作为服务器情况下多人接入，推荐采用512M以上内存。

2.2本机作为工作站模式

如果您是希望在项目组内部采用组网联机审计作业，可以在组内一台配置较高的笔记本上运行2.1的服务器模式；其他组员则可以采用[2.2本机作为工作站模式]接入到服务器，即可完成联机组网协作审计功能。

其他组员在启动E审通，出现的登录选项画面上，选择登录到其他E审通服务器,并在地址处填入对方服务器的IP地址或者机器域名；点击确定，即可完成登录。

图2.2.1

如果您不知道如何获取服务器IP地址或机器域名，也可以点击查找功能：

Ø查找按钮,系统自动搜索局域网内所有联网的计算机，并且将IP地址以及计算机名称等信息显示出来，如果这些计算机启动了E审通，那么“E审通状态”就会显示“启动”，否则就显示“未启动”。

如图2.2.2

图2.2.2

Ø选中需要连接的电脑。

如果这台电脑的网络连接正常，则显示“可以连接对方机器，网络可用”；如果网络连接不了，则会显示“无法连接对方机器，网络不可用或者被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”。

Ø如果E审通可以正常访问，则显示“对方E审通可以正常访问”；如果不能正常访问而网络连接是正常的，则显示“对方机器未运行E审通或被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”，如果不能正常访问是因为网络连接不正常，则会显示“对方机器网络不可用或者被对方防火墙禁止，请让对方临时禁用全部网络防火墙再测试一遍”。

连接成功如图2.2.3，失败如2.2.4

图2.2.3

图2.2.4

Ø点击启动了E审通的电脑以后，下面将会显示该电脑的E审通登录地址，点击该地址或者点击“登录E审通”按钮就可以直接打开登录界面进行登录。

请注意：

1.由于系统采用B/S模式，工作站连接E审通服务器，也可以直接在IE窗口里输入：

http:

//服务器IP地址:

5199/AuditSystem/

（注意：

A和S要大写）

2.您可以把点击IE的收藏夹，将当前网页地址保存，以后即可完成；

3.本模式需要网络物理联通，如何组网，详见后面的技术相关章节；

4.本模式下，由于所有操作都在服务器上运行，因此作为服务器的那台电脑或笔记本的配置高低对于软件在联网作业的性能表现尤为重要，推荐512M内存以上。

2.3E审通服务器控制台

启动E审通服务器后，在WINDOWS的右下角任务栏里会出现E审通服务器控制台的图标；

鼠标点击后会出现：

控制台、停止E审通、启动E审通、退出这几个功能菜单；

功能菜单

作用

控制台

可以启动服务器控制界面，对系统后台做一些微调设置

停止E审通

作为三层网络版本的软件，都有一个服务器后台，本模块将停止服务器；停止后所有连接到本服务器的E审通客户端IE都将无法正常显示数据；停止后本控制台不会关闭，本菜单切换成了[启动E审通]；您还可以点击本菜单重新启动服务

登录E审通

您可以随时点击本功能菜单，将自动新开一个浏览器窗口，显示E审通登录界面

退出

选择本功能后，系统将关闭所有服务，释放所有资源，并关闭控制台

选择控制台，可以进入控制台管理功能；如图2-4-1所示：

图2-4-1

Ø常规选项提供了登录或停止E审通的一些基本设置。

Ø在线用户选项可以查看目前在线的所有用户。

1）刷新可以查看目前最新的在线人员情况。

2）选择对某一用户点击‘注销用户’进行注销和，点击‘发送消息’对其发送信息。

如图2-4-2：

图2-4-2

Ø数据备份选项用来对E审通中的数据库数据加以备份，以保证数据的安全。

控制台的数据备份属于全库备份，需要进行数据恢复的时候可以进入系统菜单的恢复中心进行恢复。

图2-4-3

1）备份文件路径可以自由选择，系统默认在E审通安装目录的databakup中。

可以选择自动备份和手动备份。

自动备份可以选择每天或特定的一天，如图：

图2-4-4

2）手动备份可以立即进行备份，也可以在退出系统是提示是否备份。

Ø自动更新选项提供了对E审通的在线升级功能，保证软件的随时更新，如图2-4-5：

图2-4-5

1）自动更新地址系统默认为E审通专属升级地址，如有变动可以随时修改。

2）自动更新可以选择每天或特定的一天的任何时点。

如图2-4-6:

图2-4-6

3）手动更新可以选择立即更新，勾选‘升级前与服务器比较版本’可以升级前与服务器版本比较，如果本机版本高于服务器，则不进行升级。

更新日志显示本次更新的日志。

如图2-4-7

图2-4-7

4）为本所单机版升级本所缓存在线升级信息所提供的功能是，当本机进行在线升级时，会将所有可供升级的文件下载并存在指定目录。

这样当本机作为主机服务器时，其他连接到本机的E审通可以利用本机文件进行升级。

5）使用代理指的是当局域网的用户是使用代理上网时，需要提供代理的服务器地址。

Ø文件版本选项可以查看E审通文件的版本日期，明确软件的新旧情况。

Ø运行日志选项提供了对操作系统的路径的保存，便于查看操作日志。

Ø设置选项提供了对E审通数据库的启动方式的基本设置。

2.4系统登录

初次登录系统，直接用鼠标点击登录窗口，会出现下拉列表；选择登录名是admin，登录口令输入1。

如果将密码下的记住用户名勾上，下次登录时登录名就会默认显示上次登录的用户名。

如图2.4

图2.4

2.5系统通用操作说明

登录后可以看到如图所示的界面：

点击审计作业中心模块进入作业系统如下图所示：

系统按照布局可以划分为4个区域。

区域一：

提供了选择项目、底稿编制、在线客服和退出系统等常用功能导航快捷按钮：

Ø选择项目：

进入项目列表进行项目的登陆或者切换；

Ø底稿编制：

进入底稿列表进行底稿的相关操作；

Ø在线客服：

点击后可以直接启动您本机上的QQ软件，并导航到铭太科技公司的在线QQ客服上；

Ø退出系统：

点击后即可结束本次登录，重新出现系统登录界面。

区域二：

提供了系统在审计作业中心内的所有相关功能的导航；该功能完全按照审计作业的流程顺序，划分为：

审前阶段、准备阶段、实施阶段、完成阶段；最后还提供一个系统菜单供用户做一些全局性的设置使用。

Ø相关功能菜单的详细说明，参见后面相关章节。

Ø由于系统采用了严格的权限划分机制，在网络版本上，不同的人登录后可以看到的菜单不尽相同；

Ø如果您登录后看到的界面是如图所示，说明系统自动隐藏了功能菜单，您可以随时点击如图所示的图标完成导航菜单的隐现切换。

区域三：

提供了本人参与的项目列表，列表自动按照非集团项目和集团项目进行树状组织；树状组织的顺序是：

集团/集团项目->客户名称->客户下所有项目。

Ø该区域只列出所有您参与或有权审核的项目；您未参与或无权审核的项目，您是看不到任何项目的相关信息的；

Ø在启用项目档案管理后，所有归档项目，也将自动从当前登录界面消失；需要进入项目档案管理走借阅流程方可访问；

Ø如果您参与的项目很多，也已随时在上面的输入框输入项目名称，即可完成匹配；本搜索支持模糊匹配。

区域四：

提供了基础流程的导航；本流程将项目过程按步骤划分，鼠标移动可以看到说明；点击即可启动相关模块的功能。

Ø每个步骤的详细说明，参见下文相关章节。

2.6通用操作

1、输入框：

确认完成项目信息填写

完善项目信息

软件中所有黄色底纹的框为只支持下拉选择

以*标识输入框为必填项

图3.12-1

2、项目基本情况、版本情况状态条：

软件最下方的信息条可以查看登录人、项目信息等

如果插入了加密锁，还是未注册版时，点击软件右下角的“检查狗”

图3.12-2

3、穿透显示：

当鼠标由箭头变为一只“手”，表示双击可以穿透。

5、计算器的使用：

连续相加、相减、选中金额相加

点击‘显示计算器’按钮，在界面的最上方将出现下面的界面，选中选中金额可以相加。

图3.12-4

6、查询结果打印或者另存为底稿：

点击打印按钮，将显示的内容保存到EXCEL表中，可以直接打印，另存为底稿，也可以另存为本地计算机中。

另存为底稿两种模式：

一种是新增一个EXCEL，一种是在原有的EXCEL上增加一张表页

图3.12-5

7、查询结果排序：

点击表头，按升序排列；再点击按降序排列；

隐藏列：

将不需要的列隐藏；过滤金额：

填入金额查找过滤；

图3.12-6

2.7全所项目维护

2.7.1审计项目进度管理

按模版类型分类管理每个审计项目，以达到项目负责人对项目进度的整理查看及管理。

其中包括底稿的完成进度，花费时间，以及底搞分工人员的工作完成情况。

如图5.1.1

图5.1.1

Ø审计类型列表

审计类型列表分为几层结构：

类型、年份。

²类型：

指审计模板类型，模版类型可在系统管理－>底稿模版管理中查找。

²年份：

是以同一底稿模版中项目的立项日期中的年份来分类的。

同一年立项的项目会显示在一个年份分类下。

Ø项目进度管理显示界面：

显示点击相应的项目时对该项目的底稿统计、底稿用时的统计、个人统计。

²底稿统计：

记录了每一张底稿的责任人、编制人、时间、用时、二级复核、时间、用时、三级复核、时间、用时等信息，来帮助项目负责人来管理审计项目。

²底稿用时统计：

显示底稿编制、二级复核、三级复核分别在最长用时、最短用时、平均用时等三种用时的统计。

²任务统计：

显示该项目组所有成员在该项目中的责任任务数、编制完成数、二级审核完成数、三级审核完成数等信息。

2.7.2审计项目维护

对每个审计项目的信息进行管理和维护。

在软件中，可以通过项目信息的增、删、改，达到项目维护的目的。

如图5.1.2-1

图5.1.2-1

Ø修改：

修改选中项目的信息。

如图5.1.2-2

图5.1.2-2

操作同新建审计项目。

可以一直修改审计项目人员分配、审计项目底稿分配。

Ø删除：

删除选中的项目。

如图5.1.2-3

图5.1.2-3

为了避免误操作进入删除界面后有三种选择

²确定删除：

直接删除项目。

²进行备份：

跳转到备份中心将该项目先进行备份。

²放弃：

放弃删除操作，退出本界面返回到上一级界面。

Ø打印：

进入打印界面，可以将经过条件搜索显示出来的所有项目信息直接打印。

Ø项目分工：

直接跳转到审计项目人员分工界面。

如图5.1.2-4

图5.1.2-4

操作同新建审计项目。

可以修改审计项目底稿分配。

n程序与目标模式：

在进行分工时，由项目经理选择实质性测试中，需要做的审计程序，指定某个审计人员完成（不需要指定到底稿）；审计程序可以增加或者删除；也可以不对每个审计程序指定审计人员，在上级目录中对某一类测试项目统一指定审计人员；

分工给某个审计人员的审计程序，在这个人员登录到项目时，会出现在项目工作台的我的分工上面，提示审计人员必须完成；审计人员为了证明自己做了这个审计程序，必须在编制底稿功能中，用相关底稿链接相应的审计程序才证明；

n对于普通底稿模式，就直接对底稿进行分工了；项目经理可以将某类底稿或者某张底稿直接指定给某个审计人员；

Ø导出底稿：

点击后进入导出底稿选择界面。

如图5.1.2-7

图5.1.2-7

列出的是该项目所有的底稿可以单选也可以多选，选好后点确定后就可以将要导出的底稿打包成以.Zip为后缀名的压缩文件。

注意：

只有具备操作权限的人员才能使用导出底稿功能，操作权限在人员管理中可以设置。

Ø项目归档：

选择项目（自己必须是该项目组成员），点击进入操作界面，项目归档后将从项目切换选择列表中消失，而且以后缺省情况下只有原项目组成员可以继续浏览；项目底稿再打开的时候，都处于只读状态，且审核流转也将被禁止；调整、抽凭、置疑、查询另存为底稿等都将被禁止使用。

如图5.1.2-8

图5.1.2-8

Ø查看归档：

查看归档内容。

Ø撤消归档：

将已经归档的项目撤消，使其重新成为在审计期间项目。

关闭项目：

关闭选中的项目。

下面我们按照E审通菜单组织结构顺序，逐模块分章节进行讲解。

3审前阶段

按照审计准则的要求，计划阶段所要完成的工作包括：

总体审计策略、项目组内部讨论、与被审计单位沟通、了解被审计单位情况、了解被审计单位内部控制、风险评估等环节。

相关功能中注协及各事务所都已经提供了相关底稿模板予以规范，本操作手册对此不作说明。

由于E审通审计软件是以计算机技术来辅助完成审计作业，并将大部分的手工操作转为计算机自动进行，因此作为审计