银行从业公共基础知识点.docx

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银行从业公共基础知识点

学习办法

三个第一家

1979年河南驻马店第一家都市信用社

11月29日张家港市农村商业银行第一家农村股份制商业银行

4月8日宁波斳州农村合伙银行第一家农村合伙银行

三个产业

一农林牧渔（种养）

二工业（采矿、制造、水电气生产供应）和建筑业

三涉及流通业和服务业，不直接创造产品。

除了一、二，涉及房地产

三种债券监管机构

金融债券人行

公司债券国家发展与改革委员会

公司债券证监会（证交所上市交易）

银行业监管机构监管目的（4个）

一是通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者利益；

二是通过审慎有效监管，增进市场信心；

三是通过宣教工作和有关信息披露，增进公众对当代金融理解；

四是努力减少金融犯罪。

银行业监管机构监管原则（6条）

一是可以增进金融稳定，同步又增进金融创新；

二是努力提高国内银行业在国际金融服务中竞争能力；

三是对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为有所不为，减少一切不必要限制；

四是为金融市场上公平竞争创造环境和条件，并且维护有序竞争，反对无序竞争；

五是对监管者和被监管者两方面都应当实行严格明确问责制；

六是高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。

>20万

1、钞票>1万（等值美元）

反洗钱>200万

大额交易2、单位帐户之间

（单笔或当天合计）>20万（等值美元）

>50万

3、涉及个人帐户

（个人之间+个人与单位）>10万（等值美元）

4、跨境（交易一方为个人）>1万（等值美元）

做题

例：

如下不属于银监会监管职责是（）。

A．负责金融业记录、调查、分析和预测B．负责国有重点银行业金融机构监事会寻常管理C．负责统一编制全国银行业金融机构记录数据、报表，并按照国家关于规定予以发布D．开展与银行业监督管理关于国际交流、合伙活动

巴塞尔资本合同

核心资本

1.资本构成

附属资本（且≤100%核心资本）

0

2.依照资产信用风险大小20%

（四个风险档次）50%（2，5，10，背面各加一种0）

巴Ⅰ100%

（1988年7月）3.设定转换系数，把表外授信业务纳入资本监管

资本充分率≥8%

4.

核心资本充分率≥4%

1.新增操作风险资本规定（在信用风险和市场风险基本上）

1.资本充分率计算公式全面反映信用风险

1.最低资本规定三种风险资本规定市场风险

巴Ⅱ操作风险

（6月）2.引入计量信用风险内部评级法

2.三大支柱

（在最低资本规定基本上）资本充分率=（资本-扣除项）/（风险加权资产+12.5倍市场风险+12.5倍操作风险资本）

2.外部监管

资本充分率

资本构成

3.市场约束赚钱能力规定披露范畴

管理水平及过程

普通股一级资本充分率2%4%

一级资本充分率4%6%

1.严格资本规定总资本充分率8%（不变）

资本留存缓冲2.5%（新增）

实际总资本充分率10.5%=8%+2.5%

流动性覆盖比率

2.建立国际统一流动性监管框架

巴Ⅲ净稳定融资比率

（12月）

3.加强市场约束和公司治理

4.缓和银行体系顺周期性

5.防范系统性风险和关联性风险

6.建立跨境银行处置机制

1.底实行

国内对巴安排1.新资本合同银行

2.底暂缓不能迟于

1.分类实行

巴Ⅱ指引意见

（2月28）2.自愿申请实行

2.分层推动

3.分步达标

核心一级5%

1.资本充分率一级6%

新原则实行前8%

资本充分率

系统重要性11.5%

新原则实行后

巴Ⅲ指引意见非系统重要性10.5%

（4月27日）2.杠杆率≥4%

3.流动性

贷款拨备率≥2.5%

4.贷款损失准备

拨备覆盖率≥150%

核心一级5%

一最低资本规定一级6%

资本充分率8%

资本充分率末0.5%

（四个层次）储备资本规定2.5%6年过渡期

二其后每年递增0.4%

拟周期资本规定0-2.5%

三系统重要性银行附加1%

四第二支柱资本规定（依照单家银行风险状况提出）

计算题

1、算利息

活期：

例：

某客户在2月1日存入1000元活期，3月1日取出本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率0.72%，免征利息税，该客户能收到利息是？

取回金额是？

利息=1000*0.72%/360*28

定期：

2、算收益率=收益/投资

持有期收益率：

=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格（不是面值）×100％

例：

某债券面值为100元,票面利率为8%,每年支付2次利息，某银行购买时价格为102元，持有一年后出售时价格为98元。

期间获得2次利息分派，其持有期收益率为？

持有期收益率=[100×8%+（98-102）]/102×100%

3、贴现率（年贴现率）：

＝贴现利息／票据面额×100％

例：

一张半年到期面额为元票据，到银行贴现收到1900元，则年贴现率为？

贴现率=（-1900）/×100％=5%

年贴现率=5%/6×12=10%

4、算贴现额

例：

甲公司将一张金额为1000万元，尚有36天才到期银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时贴现率为5%，甲公司得到贴现额是？

1000-[1000×36×5%/360]=1000-5=995（万）

5、破产清算

例一：

A公司由于经营不善、无力偿债被人民法院宣布破产，A公司尚有1亿元B银行贷款未还，该贷款以A公司厂房为担保。

A公司变价出售后破产财产2亿元，其中厂房清算价值为8000万。

A公司未偿债务还涉及欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其她普通破产债权1亿元。

则B银行可收回？

破产清偿顺序（员工工资保险-税款-破产债权）

破产财产范畴（别除权）

例二：

A公司由于经营不善、无力偿债被人民法院宣布破产，A公司尚有1亿元B银行贷款未还，该贷款以A公司厂房为担保。

A公司变价出售后破产财产2.6亿元，其中厂房清算价值为8000万。

A公司未偿债务还涉及欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其她普通破产债权1亿元。

则B银行可收回？

（6000万破产财产，用于偿还1.2亿破产债权，按比例分）

6、算资产利润率

某银行今年净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为？

资产利润率＝净利润/总资产，总资产＝负债总额+股东权益总额=450000＋50000＝500000万元。

资产利润率＝5000/5000000×100%＝1%

7、算资本充分率

例1：

某银行核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充分率为？

资本充分率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产=150/1500=10%

例2：

某银行核心资本为300亿元人民币，附属资本为200亿元人民币，风险加权资产为1000亿元人民币，市场风险资本为200亿，操作风险资本为100亿，则其资本充分率为？

资本充分率=（核心资本+附属资本一扣除项）/（风险加权资产+12.5倍市场风险资本+12.5倍操作风险资本）×100%=（300+200）/（1000+12.5×200+12.5×100）×100%≈10.53%