固定资产盘点操作手册复习过程.docx
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固定资产盘点操作手册复习过程
固定资产盘点概述
通过资产盘点,用户可以对固定资产的实存情况进行调查,以确定资产的实际状况,摸清数量、使用状态、存放地点、使用部门情况等。
用户首先要建立盘点任务单,再通过任务单生成盘点单,录入实盘信息后,然后根据盘点结果生成差异表,进行盘点差异调整处理。
EAS固定资产支持固定资产盘点的管理,下面主要从盘点单的功能和流程进行描述:
盘点单主要功能
●支持设置固定资产盘点范围。
●支持手工盘点和条形码扫描盘点。
●支持盘点数量差异进行盘盈盘亏处理。
●支持在盘点中对资产使用信息进行修改,生成资产信息差异表,并关联生成资产变更单。
盘点单的主要业务流程
●固定资产任务单—固定资产盘点单
●固定资产盘点单—盘点差异表
●盘点差异表—固定资产卡片
●盘点差异表—固定资产变更单
●盘点差异表—固定资产清理单
●固定资产盘点单—资产信息差异表
●资产信息差异表—固定资产变更单
固定资产盘点任务单新增
【用途与目的】
确定固定资产盘点的时间范围、资产范围等。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
公司进行固定资产盘点。
【栏位说明】
参见表-盘点任务单、表-盘点单、表-盘点差异表、表-资产信息差异表。
表-盘点任务单
名称
必填
业务含义
控制规则
任务号
是
盘点任务号
系统根据编码规则自动生成任务号
业务日期
是
盘点任务建立的业务日期
系统根据默认规则填入一个日期,可修改。
计划盘点日期
是
计划盘点日期
用户录入
任务状态
是
盘点任务状态
系统设定,新增时自动设置为制单状态。
盘点开始日期
否
盘点开始日期
用户手工录入
盘点结束日期
否
盘点结束日期
用户手工录入
任务说明
否
盘点任务说明
手工录入
资产编码
否
盘点范围的起止资产编码
用户手工录入
资产类别
否
盘点范围的起止资产类别
用户手工选择
存放地点
否
盘点范围的起止存放地点
用户手工选择
使用状态
否
盘点范围的起止使用状态
用户手工选择
经济用途
否
盘点范围的起止经济用途
用户手工选择
使用部门
否
盘点范围的起止使用部门
用户手工选择
管理部门
否
盘点范围的起止管理部门
用户手工选择
冻结盘点资产的日常业务
否
冻结盘点资产的日常业务
默认选中,不可修改。
账面资产数量为零的资产也生成盘点表
否
账面资产数量为零的资产也生成盘点表
手工录入,默认选中。
制单人
是
制单人
系统自动填入,不可修改。
制单日期
是
制单日期
系统自动填入,不可修改。
审核人
是
审核人
系统自动填入最后一个审核人,不可修改。
审核日期
是
审核日期
系统自动填入,不可修改。
表-盘点单
名称
必填
业务含义
控制规则
公司名称
是
本次盘点公司名称
系统默认当前公司,不可修改。
盘点单编号
是
盘点单编号
系统自动按盘点单编码规则生成,不可修改。
任务单编号
是
盘点任务单编号
系统自动从源任务单得到,不可修改。
盘点开始日期
是
盘点开始日期
系统自动将源任务单日期带过来,可修改。
盘点完成日期
是
盘点完成日期
系统自动将源任务单日期带过来,可修改。
盘点人
是
盘点人
手工录入盘点经手人,可修改。
备注
否
备注
录入此次盘点的备注说明,可修改。
固定资产类别
是
待盘点资产的固定资产类别
盘点范围内的卡片信息带来,不可修改。
固定资产编码
是
待盘点资产的固定资产编码
盘点范围内的卡片信息带来,不可修改。
固定资产名称
是
待盘点资产的固定资产名称
盘点范围内的卡片信息带来,不可修改。
规格型号
是
待盘点资产的规格型号
盘点范围内的卡片信息带来,不可修改。
计量单位
是
待盘点资产的计量单位
盘点范围内的卡片信息带来,不可修改。
账面数量
是
待盘点资产的账面数量
盘点范围内的卡片信息带来(资产数量),不可修改。
实盘数量
是
资产的实盘数量
初始为账面数量,用户录入实际盘点数量,不能为负数,可修改。
差异数量
是
盘点差异数量
实盘数量-账面数量,不可修改。
存放地点
是
待盘点资产的存放地点
代表实际存放地点,默认从卡片信息带来,可修改。
经济用途
是
待盘点资产的经济用途
代表实际经济用途,默认从卡片信息带来,可修改。
使用状态
是
待盘点资产的使用状态
代表实际使用状态,默认从卡片信息带来,可修改。
管理部门
是
待盘点资产的管理部门
代表实际管理部门,默认从卡片信息带来,可修改。
使用部门
是
待盘点资产的使用部门
代表实际使用部门,默认从卡片信息带来,如果有多个,则显示第一个,可修改。
保管人
否
待盘点资产的保管人
代表实际保管人,默认从卡片信息带来,可修改。
使用人
否
待盘点资产的使用人
代表实际使用人,默认从卡片信息带来,可修改。
备注
否
备注
用户手工录入
表-盘点差异表
名称
必填
业务含义
控制规则
公司名
是
盘点公司名
当前公司名称,不可修改。
状态
是
盘点差异表状态
新生成的差异表为制单状态,不可修改。
盘点开始日期
是
盘点开始日期
取盘点单上的开始日期,不可修改。
盘点结束日期
是
盘点结束日期
取盘点单上的结束日期,不可修改。
盘点任务单号
是
盘点任务单号
取对应的盘点任务单号,不可修改。
盘点单号
是
盘点单号
取对应的盘点单号,不可修改。
调整日期
是
盘点调整日期
用户手工录入,默认当前期间最后一天,可修改。
盘点人
是
盘点人
取对应的盘点单的盘点人,不可修改。
备注
否
备注
用户手工录入
差异原因
是
盘点差异原因
用户手工录入,最多255字符。
是否调整
是
是否进行差异调整
复选框,选中则该行可以进行盘盈/盘亏处理,处理方式、差异金额必须录入,否则不参加盘盈/盘亏处理。
处理动作
是
差异处理的动作
下拉列表:
新增、变更、清理,选择哪种就做哪种业务,但盘亏(差异数量为负)的不能做新增;盘盈(差异数量为正)的不能做清理;没有差异数量,但有差异金额的只能做变更;有差异数量,但没有差异金额的也只能做变更。
处理方式
是
差异处理的方式
用户F7从变动方式中选择
资产编码
是
资产编码
从盘点单中取得,不可修改。
资产名称
是
资产名称
从盘点单中取得,不可修改。
规格型号
是
规格型号
从盘点单中取得,不可修改。
计量单位
是
计量单位
从盘点单中取得,不可修改。
实存-使用状态
是
实存-使用状态
从盘点单中取得,不可修改。
实存-资产数量
是
实存-资产数量
从盘点单实盘数量中取得,不可修改。
账存-使用状态
是
账存-使用状态
从卡片中取得,不可修改。
账存-资产数量
是
账存-资产数量
从盘点单账面数量中取得,不可修改。
盘盈数量
是
盘盈数量
实存资产数量减去账存资产数量,差额为正数的那个数值,不可修改。
盘盈金额
是
盘盈金额
用户手工录入
盘亏数量
是
盘亏数量
实存资产数量减去账存资产数量,差额为负数的那个数值的绝对值,不可修改。
盘亏金额
是
盘亏金额
用户手工录入
表-资产信息差异表
名称
必填
业务含义
控制规则
公司名
是
盘点公司名
当前公司名称,不可修改。
状态
是
资产信息差异表状态
新生成的差异表为制单状态,不可修改。
盘点开始日期
是
盘点开始日期
取盘点单上的开始日期,不可修改。
盘点结束日期
是
盘点结束日期
取盘点单上的结束日期,不可修改。
盘点任务单号
是
盘点任务单号
取对应的盘点任务单号,不可修改。
盘点单号
是
盘点单号
取对应的盘点单号,不可修改。
调整日期
是
差异调整日期
用户手工录入,默认当前期间最后一天,可修改。
盘点人
是
盘点人
取对应的盘点单的盘点人,不可修改。
备注
否
备注
用户手工录入,可修改。
差异原因
否
产生差异原因
用户手工录入,最多255字符。
是否生成变更单
否
是否需要生成变更单
复选框,选中则该行可以进行变更处理,变动方式必须录入,否则不参加变更处理,可修改。
变动方式
否
变动方式
用户F7从变动方式中选择,可修改。
资产编码
是
资产编码
从盘点单中取得,不可修改。
资产名称
是
资产名称
从盘点单中取得,不可修改。
规格型号
是
规格型号
从盘点单中取得,不可修改。
计量单位
是
计量单位
从盘点单中取得,不可修改。
存放地点
是
存放地点
从盘点单中取得,分别显示账面信息及盘点信息,不可修改。
管理部门
是
管理部门
从盘点单中取得,分别显示账面信息及盘点信息,不可修改。
保管人
是
保管人
从盘点单中取得,分别显示账面信息及盘点信息,不可修改。
使用部门
是
使用部门
从盘点单中取得,分别显示账面信息及盘点信息,不可修改。
使用人
是
使用人
从盘点单中取得,分别显示账面信息及盘点信息,不可修改。
【操作说明】
操作前提
●已启用固定资产系统;
●固定资产系统已结束初始化;
●单据的新增权限已经设置;
●固定资产基础设置已完成,主要包括:
资产类别、使用状态、变动方式、经济用途等;
●基础资料已经录入,主要包括会计科目、记账分类、计量单位、地址簿等。
操作步骤
步骤一:
点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗,弹出固定资产盘点-条件查询界面。
步骤二:
录入查询条件点击确定,或为空(查看全部盘点任务单)点击确定进入进入固定资产盘点任务单序时簿。
步骤三:
步骤三:
单击〖文件〗菜单的〖新增〗,或单击工具条的【
】快捷按钮进行盘点任务单新增。
步骤四:
用户录入业务日期、计划盘点日期、盘点开始日期、结束日期等信息之后,再录入需要进行盘点的卡片范围。
系统提供按资产编码范围、资产类别范围、存放地点范围、使用状态范围、经济用途范围、使用部门范围、管理部门范围进行盘点范围选择。
步骤五:
单击〖文件〗菜单的〖保存〗,或单击工具条的【
】快捷按钮进行暂存,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【
】快捷按钮,对当前盘点任务单进行提交。
系统业务规则
●盘点任务单建立后,系统将会冻结盘点资产的日常业务。
固定资产盘点任务单修改
【用途与目的】
盘点任务单在新增提交后,通过“修改”操作,可以对盘点任务单信息进行调整修改。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
盘点任务单处于已保存或提交状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产盘点序时簿”界面,选中一张盘点任务单,单击〖编辑〗菜单下的〖修改〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮,打开盘点任务单界面,修改完成后,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【
】快捷按钮,或使用快捷键[Ctrl+S],可以对选定的盘点任务单进行提交。
系统业务逻辑
●参见盘点任务单新增。
固定资产盘点任务单删除
【用途与目的】
盘点任务单在新增保存、提交后,通过“删除”操作,可以对盘点任务单进行删除。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
盘点任务单处于已保存或提交状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产盘点序时簿”界面,选中一张盘点任务单,单击〖编辑〗菜单下的〖删除〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮进行删除。
系统业务逻辑
●只能删除已保存或提交状态的盘点任务单。
固定资产盘点任务单审批
【用途与目的】
盘点任务单在新增提交后,通过“审批”操作,可以对盘点任务单进行审批。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
盘点任务单处于已提交状态。
【操作说明】
操作步骤
手工审批
在“固定资产盘点序时簿”界面,选中一张或多张已提交的盘点任务单,单击〖业务〗菜单下的〖审批〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮进行审批。
工作流审批
步骤一:
通过BOS平台进行盘点任务单审批工作流的配置,并部署发布。
步骤二:
新增盘点任务单后通过提交触发工作流。
步骤三:
根据工作流配置的任务节点对盘点任务单进行审批,审批完成后,盘点任务单为审批状态,同时工作流任务结束。
系统业务逻辑
●只能对已提交状态的盘点任务单进行审批。
●审批完成后的盘点任务单不能被删除。
固定资产盘点任务单反审批
【用途与目的】
盘点任务单在审批后,通过“反审批”操作,可以对盘点任务单进行反审批。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
盘点任务单处于已审批状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产盘点单”界面,单击〖业务〗菜单下的〖反审批〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮进行反审批。
系统业务逻辑
●只能对已审批状态的盘点任务单进行反审批。
●已开始盘点、生成盘点差异表、生成资产信息差异表的盘点任务单不能被反审批。
固定资产盘点任务单生成盘点单
【用途与目的】
按照盘点任务单确定的盘点范围进行盘点。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
当固定资产盘点任务单审核完毕,开始进行盘点。
【操作说明】
操作步骤
步骤一:
点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗,进入“固定资产盘点单”界面,选中一个盘点任务单,单击〖业务〗菜单下的〖开始盘点〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮开始盘点。
步骤二:
用户录入盘点人和实盘数量等,然后单击〖文件〗菜单的〖保存〗,或单击工具条的【
】快捷按钮进行暂存,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【
】快捷按钮,对当前盘点单进行提交。
步骤三:
若用户需要修改保存或提交的固定资产盘点单时,单击〖文件〗菜单的〖保存〗,或单击工具条的【
】快捷按钮进行暂存,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【
】快捷按钮,对当前盘点单进行提交。
步骤四:
若用户需要审核或反审核盘点单,则需要进入盘点序时簿,选中盘点单对应的任务单,单击〖查看〗菜单的〖查看盘点单〗,或单击工具条的【
】快捷按钮进行查看盘点单,点击【
】或【
】,即可审核或反审核盘点单。
步骤五:
若用户需要删除盘点单,则需要进入盘点序时簿,选中盘点单对应的任务单,点击【
】,即可删除盘点单,但前提是盘点单处于未审核状态。
系统业务逻辑
●盘点任务单序时簿界面不能直接进行盘点单的审核操作。
固定资产盘点单生成盘点差异表
【用途与目的】
将盘点差异生成盘点差异表并进行差异调整。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
固定资产盘点产生了盘点差异且盘点单审核完毕。
【操作说明】
操作步骤
步骤一:
点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗,进入“固定资产盘点序时簿”界面,选中一个盘点任务单,单击〖业务〗菜单下的〖生成盘点差异表〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮生成盘点差异表。
步骤二:
如果发生盘亏盘盈情况,用户在需要进行盘盈盘亏调整处理的记录上,选中“是否调整”,然后录入处理动作和处理方式、盘盈盘亏金额,提交后,点击【
】按钮,系统既可自动进行盘盈盘亏的增加、减少或者是变动处理,生成对应的卡片、清理单或变更单。
步骤三:
如果发现处理错误,还可以点击【
】,进行处理取消,系统会自动删除调整生成的单据或卡片。
系统业务逻辑
●在盘点差异表进行盘盈盘亏处理后,系统会自动对盘盈盘亏记录生成调整单据或卡片。
●在盘点差异表进行盘盈盘亏取消处理后,系统会自动删除盘盈盘亏记录生成的调整单据或卡片。
固定资产盘点单生成资产信息差异表
【用途与目的】
将盘点时发现的资产使用信息生成资产信息差异表并进行差异调整。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗
【使用时机】
固定资产盘点发现了资产信息差异且盘点单审核完毕。
【操作说明】
操作步骤
步骤一:
点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产盘点〗,进入“固定资产盘点序时簿”界面,选中一个盘点任务单,单击〖业务〗菜单下的〖生成资产信息差异表〗按钮,或单击工具条中的【
】按钮生成资产信息差异表。
步骤二:
如果发生资产信息变动情况,包括存放地点、保管部门、保管人、使用部门、使用人信息,用户在需要进行变动处理的记录上,选中“是否生成变更单”,然后录入变动方式、提交后,点击【
】按钮,系统既可自动生成变更单。
步骤三:
如果发现处理错误,还可以点击【
】,进行处理取消,系统会自动删除变更单。
系统业务逻辑
●在资产信息差异表进行变更处理后,系统会自动对需要变更的记录生成变更单。
●在资产信息差异表进行取消变更处理后,系统会自动删除关联的变更单。