碳关税对中国出口贸易的影响及对策研究设计.docx

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碳关税对中国出口贸易的影响及对策研究设计

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碳关税对中国出口贸易的影响及对策研究

摘要：

全球气候变化是当今国际社会关注的热门问题，也是目前国际学术界争相研究的一大热点问题。

实施二氧化碳减排，发展低碳经济也己成为各国竞争的焦点。

从可持续发展的角度来说，“低碳经济”是一个全新的经济发展模式，有助于减缓气候变暖的进程，体现人与自然和谐共处的理念。

碳关税也因其保护环境的征收名义和顺应低碳经济发展的趋势而得到西方发达国家的推崇，但实际上碳关税对改善气候的作用大小还有待于考究。

从本质上看，西方征收“碳关税”一旦成为现实，不仅会使西方国家在短期内达到贸易保护的目的，也会使其在节能环保的“低碳经济”时代保持经济和技术上的优势，占据领导地位，遏制发展中国家的经济腾飞。

国际贸易的发展结构也将因为碳关税的实施而发生深层次的变动，中国作为世界上最大的贸易出口国势必受到较大冲击，因为碳关税的标的物是耗能水平较高的贸易产品，体现为进出口的税收限制，这和中国的出口产品耗能水平较高的现实恰好应对。

在阅读相关的国内外文献和理论研究成果的基础上，将理论与实践相结合，运用定量与定性的研究方法，并结合整体分析方法全面的分析碳关税对中国的影响，然后提出相关的政策建议。

首先，归纳总结出碳关税的概念特征及理论基础，理清碳关税的作用机理，进而明确下一步的研究方向。

然后，对中国目前的贸易状况和商品结构进行介绍，并运用投入产出法对出口商品的含碳量进行侧算，在此基础上分析碳关税实施对中国出口贸易的影响。

目前中国出口市场以第二产业为主，高碳、高耗能产品是出口市场的主力，碳关税的征收短期内会引起企业生产成本上升、出口量下降等问题，但长远看有利于中国优化出口结构、加快经济转型、构建环境友好型社会。

最后，根据碳关税对中国的影响结果分析，提出合理的应对措施。

其中包括国际和国内两个层面国际上我们可以扩大交流合作、积极参与国际碳规则制定、利用6}T0争端解决机制等方式维护自身利益，国内方面，政府应该大力推动服务贸易发展、促进高碳技术升级低碳技术创新、开发新能源、创建碳税制度、完善碳交易市场，在规避碳关税的同时促进低碳经济发展，继续走可持续发展道路

关键词:

碳关税;CGE模型;出t_-1贸易Abstract

Abstract

Globalwarmingissueisoneofinternationalpopularproblemsnow,alsobecontroversialissuetostudyinacademiaatpresent.Theimplementationofcarbondioxideemissions,anddevelopinglow-carboneconomyeconomy"isademodeofeconomicdevelopment,itiscontributetoslowdowntheprocessofglobalwarming,andembodiestheconceptofandthenature.Becauseofitscollectingnominalaboutenvironmentalprotectionandconformingtothetrendofthedevelopoflow-carboneconomy,Carbontariffsispraiseddevelopedcountries,butinfacttheeffectofcarbontariffsonimprovingtheenvironmentproblemsputsforwardrelevantpolicysuggestions.Firstofall,sumupthecharacteristicsandconcept,aswellasthetheoreticalbasisofcarbontariffs,clarifythemechanismofthecarbontariffs,andthenclearthenextresearchdirection.Secondly,introducecurrenttradesituationofChinaandthecommoditystructure,andmeasurecarboncontentofexportcommoditieswiththemethodofinputandoutput，onthisbasisanalyzetheeffectofcarbontariffimplementationonChina'sexporttrade.NowChina'sexportmarketsisgivenprioritytowiththesecondindustry,andenergy-intensiveproductsisthemainexportmarket,carbontariffscancauseenterpriseproductioncostsrisingintheshortterm,butthelongrunitis,andbuildanenvironment-friendlysocietyFinally,accordingtotheanalysisabouttheinfluenceofcarbontariffsonChina,putforwardthereasonablecountermeasures.ThiscountermeasuresIncludetwoaspectsbetweeninternationalanddomestic,wecanexpandinternationalexchangesandcooperation,activelyparticipateininternationalcarbonrules,LeasetheWTOdisputesettlementmechanismandothermeanstomaintainourowninterests,domestically,developnewsourcesofenergy,createacarbontaxsystem,improvethecarbontradingmarket,avoidcarbontariffsandpromotethedevelopmentoflowcarboneconomyatthesametime,continuetotakethesustainabledevelopmentroad.

Keywords:

carbontaro;theCGEmodel:

exporttrade

1.1课题背景5

1.2研究目的和意义6

1.2.2研究意义7

1.3国内外研究现状及评述7

1.3.1国内研究现状8

1.3.2国外研究现状11

1.3.3国内外研究现状评述13

1.4研究内容与研究方法13

1.4.1研究内容13

1.4.2研究方法14

2.1碳关税概述15

2.1.1碳关税的含义15

2.1.2碳关税产生的原因16

2.1.3碳关税的特征19

2.1.4碳关税实施的合理性分析20

2.2碳关税概述22

2.2.1比较优势理论22

2.2.2庇古税理论25

2.2.3科斯定理26

2.3本章小结28

3.1中国出口贸易概况及出口商品格局29

3.2中国出口产品碳排放的国际比较31

3.3中国出口产品隐含碳实证，一基于投入产出法32

3.3.3分析方法与结果37

4.1碳关税对中国出口贸易的积极影响41

4.1.1推动服务业发展41

4.1.2有助于低碳产业链的形成41

4.1.3促进高碳产业技术改革42

4.2碳关税对中国出口贸易的消极影响43

4.2.1增加高碳企业产品出口的成本43

4.2.2引起制造业出口额下降44

4.2.3改变出口商品和贸易方式结构45

4.2.4增加贸易摩擦恶化出口环境46

4.3本章小结47

5.1研究方法的确定48

5.1.1模型的选用48

5.1.2CGE模型的选用48

5.2案例与模型的构建49

5.2.1模型假设及模块结构50

5.3模型实证结果52

5.4本章小结55

6.1国际层面的应对策略55

6.1.1提升国际诊缪y与合作交流能力55

6.1.2积极参与国际对碳关税的立法问题57

6.1.3自愿承担合理的碳减排义务58

6.1.4充分利用WTO争端解决机制59

6.2国内层面的应对策略60

6.2.1调整产业结构和出口商品结构60

6.2.2优化能源结构提高能源利用率61

6.2.3加强减排技术和低碳技术研发62

6.2.4加强减排技术和低碳技术研发63

6.2.5扩大内需图氏外贸依存度64

6.2.6构建并推进国内碳税制度65

6.2.7完善中国贸易预替壁垒机制66

6.3本章小结67

参考文献70

1.1课题背景

随着全球经济的快速发展，涉及人类切身利益的环境问题已经严峻地摆在我们的面前，世界各国也正在越来越多地面对由经济发展所带来的环境问题。

其中，以二氧化碳大量排放为主而导致的全球气候变暖问题己经成为全球关注的焦点。

世界各个国家也正在积极进行国际环境保护协作以寻求有效的解决环境问题的方法。

1992年，192个国家在联合国环境与发展大会结束后签订了《联合国气候变化框架公约》（简称《公约》）。

它是世界上第一部主要以温室气体减排为目标的国际化公约。

《公约》认为发达国家一般都度过了高耗能的工业化阶段，而第三世界国家承继了高碳排放行业，所以发达国家应该主动采取措施限制温室气体的排放，但并没有明确指出缔约方应承担的减排义务。

时隔五年，各国又签订了《京都议定书》，它对具体的减排做出了量化规定:

以1990为基期，在2008到2010年，削减温室气体排放5.2%，其中发达国家应承担主要减排义务。

但是作为工业化强国的美国一直未签署《京都议定书》。

法国为将美国拉回谈判桌，首次提出了碳关税的说法。

其目的是想消弱竞争对手的实力，实行贸易保护主义。

2009年6月26日，美国众议院通过了《清洁能源与安全议案》（ACESA），该议案陈述了美国从2020年起，对未达到碳排放标准的外国产品征收惩罚性关税，这意味着碳关税在美国的合法性得以确立。

此后，碳关税成为国际社会关注的焦点问题。

2009年底，哥本哈根会议在丹麦首都召开，这标志着国际减排机制相关的架构将随之确立。

碳关税的征收也变成了今后国际的主流趋势。

一旦征收碳关税，贸易与气候的复杂关系就使得全球进入了国际政治经济博弈圈中，不同的利益牵扯着各国的神经，这就要求我们不得不未雨绸缪，提前做好应对措施。

目前，中国正处于工业化、城市化发展阶段，高耗能产业是中国经济的强力支柱，而且一些高碳产品占中国出口产品的半数以上，因此，征收碳关税势必会影响中国的出口贸易。

碳关税主要在欧盟和美国等发达国家实行，而这些国家又是中国重要的出口市场，碳关税必然会导致中国出口产品的价格上升，竞争力下降，市场占有率低，从而恶化中国的贸易条件。

除了对贸易造成影响，它还会影响中国劳动力的就业和整体居民的福利，拖累国民经济发展。

但是，从长期看，碳关税的征收对中国的产业结构调整和经济转型都有促进作用，还有利于低碳技术的创新，形成低碳产业链。

因此，我们有必要对碳关税对中国出口的影响和中国应采取的措施进行全面而深刻的探讨。

1.2研究目的和意义

1.2.1研究目的

当今的世界是低碳经济为主导的世界，低碳经济己经成为国际社会中探讨的热点话题，而碳关税更成为国际贸易领域广泛关注的重要方面，本文通过研究碳关税对中国出口贸易的影响及中国应该采取的对策，以期达到以下目的:

第一，通过对碳关税相关知识的梳理和碳关税征收的合理性分析，为中国应对欧盟、美国等发达国家陆续开始征收的碳关税提供理论与实践依据。

并在国际谈判中把握谈判重点和谈判方向，掌握未来谈判的主动权。

第二，运用定性和定量分析的方法来分析碳关税政策对中国出口贸易以及中国整体经济情况的影响。

并在此基础上，提出合理的应对碳关税的对策和建议，以最大限度的降低其对中国的不利影响，实现低碳经济的可持续发展。

第三，从国际贸易角度出发，明晰碳关税对中国经济增长的作用，理清影响机制，提出适宜中国国情的减排方法，有助于加快产业结构调整，加快技术创新，促进经济转型，实现可持续发展的战略目标。

1.2.2研究意义

随着全球生态问题的日益突出，环境与贸易的摩擦也越来越明显。

现在，碳关税问题以远远超越了单纯的环境保护问题，可谓是集国际政治、经济、技术于一身的多种博弈的结合体。

发达国家以环保减排为名力推碳关税，其本质是将本国的排放成本转嫁给第三世界国家，在提升本国产品国际竞争力的同时打压、制约发展中国家的发展。

作为贸易大国的中国，高耗能产品占据中国出口市场的主导地位，碳关税的征收对中国的出口贸易将产生巨大的冲击。

因此，深入分析碳关税对中国的影响途径、了解其本质，对中国制定应对碳关税的政策措施具有指导意义。

国际上对碳关税的研究比较早，形成的理论成果也比较丰富，但是基本都是发达国家处于自身角度考虑而达成的共识，没有顾及发展中国家的实情，并且出于掌控国际政治，争夺新型经济模式的目的，他们也没有过多的介绍碳关税对发展中国家的影响。

中国是碳排放大国，不能忽视碳关税对中国整体经济的影响，因此加强碳关税的相关研究，形成一套自身的理论体系，具有重要的现实意义。

中国倡导可持续发展战略，低碳经济作为新型经济，符合中国长远发展规划。

研究征收碳关税对中国出口贸易的影响有助于发现中国出口导向型经济的弊端，同时，符合国情的对策研究对促进产业结构升级，转变经济增长方式，推动粗犷型向密集型的转化进程有重要意义。

1.3国内外研究现状及评述

1.3.1国内研究现状

关于碳关税的本质，李平、李淑云、沈得芳（2010）等通过对征收碳关税的背景进行研究，认为美国之所以征收碳关税，主要目的在于假借保护环境之名，抢占国际新能源市场，出售环保设施和技术，获取额外收入。

文章通过人均累计二氧化碳排放量的数据表明发达国家对历史排放的责任远大于发展中国家，如果要征收碳关税，应以工业化过程中累积人均排放量为评估指标[’]。

勾红洋（2010）指出，碳关税的提出是建立在环境保护的借口之上，实质上就是要以保护全球大气环境的名义，以不明显的手段瓜分和抢夺中国等发展中国家的财富。

碳关税除了会影响中国等发展中国家的出口贸易之外，也会给碳关税征收国带来其他好处，比如假设美国征收碳关税，那么美国进口减少，从而使得美国国内的相关产品的产业得到保护，也就增加了就业机会，对社会稳定和经济繁荣都是大有裨益的[（2l

在隐含碳测算方面，万毅（2010）在MCHUGE模型的基础构建了一个以研究碳关税为主的扩展模型，设计了能源替代模块、二氧化碳排放模板，设计了征收不同税率的两个模拟场景，分析了征收不同税率的碳关税对中国出口产品、宏观经济、产业经济、环境以及能源等方面所产生的效应。

从而为征收碳关税的定量分析奠定了数据基础，提供了分析思路[3]。

安冬青（2011）通过引入现代被广泛运用的政策分析工具一一可计算的一般均衡模型即CGE模型来考察碳关税的征收对中国的出口贸易可能产生的影响。

首先，他构建了CGE模型所用到的方程，然后对模型进行闭合，根据相应的数据来源建立了社会核算矩阵，对模型的外生变量和有关参数进行校准，最后通过征收碳关税而导致的出口关税税率的变化来进行政策模拟分析[[4]。

石健全（2011）运用碳排放量的测定方法，结合中国目前的外贸现状，分析了中国的出口贸易与碳排放量之间的相关性。

结果显示中国的碳排放量与出口贸易量程正相关趋势。

而且还利用了GTAI〕模型进行定量分析，模拟了美国课征碳关税后对中国的出日贸易、产业结构等方面的影响，其结果也显示了碳关税的征收对两国都是利大于弊f}l张玉萍（2011）寸一要运用实证模型分析J’中国碳排放现状和影响碳排放的因素，又通过LMD因素分析法、投入产出分析法对中国出口隐含碳进行了分析，并阐述了实施碳关税对中国出口产业的影响。

得出中国与其他国家才「!

比，核能、风能、太阳能等能源山一于资金及技术的落后，在短期内不会有迅速的发展，而中国煤炭含虽高，这就使得中国对煤炭的依赖性较强，并且在短期内不会改变此种能源结构。

而低碳经济要求降低煤电的产业比重，发展可再生资源，这就迫使中国实行高耗能产业向低碳产、1}‘转型，借鉴国外的有效减排经验，促进向低碳经济的转3ivJ}-r6）。

乙碳减排力一面，刘婷婷（2011）研究一J,低碳经济对中国出I}贸易的影响，各种减排妇t制对中国出日产品的比较优势和困际竞争力的影响及中国适合的最优减排机制。

她结合了规范分析和实证分析方法，深入地探讨了减排规制对国际贸易影响的理论传导机制。

还分析了短期内的生产成本增加会影响产品的国际竞争力，但从长期动态角度看，减排会激励企业机制和技术创新，从而增加出口产品的竞争力〔}l。

武华（2011）深入的分析了国内外碳交易市场的发展现状，并通过相关例证解析了碳关税征收对中国出口的影响。

他认为碳排放交易是目前解决气候问题最为有效的方法，要想促进中国碳交易市场的发展，就要建立统一的碳交易平台、加强市场监督与管理、鼓励低碳技术的研发与创新，从而实现碳交易市场对外贸出口的促进作用（$l0碳关税对出口贸易的影响方面，程明（2012）介绍了国际碳关税发展的历程，包括碳关税的本质分析，提出的背景和依据，以及推行实施的阻力和困难。

他认为虽然征收碳关税从长期来看有助于促进国家的产业升级，加快新型节能能源的创新与使用。

但是目前发达国家力推碳关税主要是出于政治和经济利益，因此，中国应该联合其他发展中国家，据理力争，将碳关税的消极影响降到最低。

同时中国应该加快法律体系建设，投资开发新能源领域，争取快速步入环保强国的行列[9]。

李丹（2012）认为碳关税实质上是假借环境保护为名进行的新一轮贸易保护主义，这违反了世界贸易组织规则。

她在梳理了碳关税的理论基础上，依据WTO基本原则，分析了碳关税的合理性，并探讨了碳关税对中国不同产业的影响。

因农产品、工业、服装业及服务业的耗能不同，所以受碳关税的影响亦不相同。

因此，中国应该调整产业结构，优化出口产品结构，抑制高碳产业从发达国家向中国转移「’“J。

沈可挺、李钢czolo>基于可计算一般均衡模型

估算结果为碳关税税率是30美元吨时，可能使中国工业部门的总产量下降0.62%，出口量下降3.53%，就业率下降1.22%;当碳关税为60美元吨时，工业部门的总产量将下降1.22，出口量下降6.95%，就业率下降2.39%。

此种冲击将会对中国未来的3至5年甚至更长时间产生持续影响t1。

郑春芳和陈仙丽（2011）认为征收“碳关税”对国出口贸易主要有四个影响:

第一，增加中国高碳企业产品出口成本;第二，引起中国制造业出口额不同程度的下降;第三，改变中国出口商品和贸易方式结构;第四，一定程度上恶化出口环境[}?

l0

综上所述，在碳关税问题上，虽然国内学者的研究角度不同，但都认为碳关税的征收会对中国产生巨大的冲击，其本质就是发达国家实施的一种绿色贸易壁垒。

定性研究方面，中国学者主要探讨了碳关税对中国出口贸易的影响，有从行业角度出发分析的，有从宏观经济运行角度着手分析。

定量研究方面，主要集中在一般均衡模型分析法和投入产出分析法，估算出碳关税对中国贸易、经济、社会福利影响的大小。

由于碳关税尚未实施，可获得数据较少，各种分析都是在假设的基础上进行的，所以大家提出的建议一定程度上还不够全面，比较分散。

1.3.2国外研究现状

对于碳关税的本质，加拿大帝国商业银行的首席经济学家Jeffrubin认为，碳关税与反补贴税极为相似，是针对能源辅助而征收的一种不公平的费用。

他预测，在今后五年的时间里，实际GDP将平均减少0.6%，而碳排放量将减少10%。

他认为能源消耗及碳排放将在未来取代劳动力在竞争中主导因素的地位，而碳关税也将最终改变整个世界贸易格局。

Lockwood与Whalley对比分析了当前碳关税与20世纪60年代欧盟增值税的研究，认为当前的碳关税更具技术性与排他图ls]oGhristopherL.Webera,GlenP.Petersb（2009）等学者研究了美国贸易会对其气候政策产生何种问题，重点探讨了碳关税的征收对美国的气候政策制定所产生的影响。

他们认为不管碳关税的征收有没有违背WTO相关准则，其保护美国工业全球竞争力的

作用是微乎其微的，因为它只覆盖了贸易中隐含碳的部分，而这部分又是很小的一部分，在全球气候问题鱼待解决的情况下，征收碳关税极有可能起到相反的效果[14]0Weber与Peters（2009）在考察了碳关税政策对维持美国国际竞争力的作用之后，指出这一政策的作用有限，而短期内全球的部门协作与技术共享将更加显著。

在隐含碳测算方面，Shui&Harriss（2006）利用EconomicInputoutput-LifeeyeletAssessment软件研究了中美贸易中隐含碳问题。

研究结果表明:

在1997年到2003年期间，中国出口到美国的贸易中隐含的碳排放增长率高于中国每年的增长率，而中国目前二氧化碳排放量中的7%^'14%是由于向美国出口导致的，同时也指出中国的贸易有利于美国减少能源消耗，但却大大增加了全球二氧化碳的排放【’5]。

在碳减排方面，WilliamBlyth.et.AI<2009）通过利用静态的MAC曲线把碳市场电的政策性因素和一些技术成本的动态变量考虑进来。

分析的结果表明大规模部署成熟的减排技术有利于抑制边际成本的减少，但会增加总减排成本[p61。

不同于前者的研究对象，Shurojit,Chatterji,SayantanGhosal（2009）等探讨了单边减排措施对全球气候变化的影响，他们确定了单边减排措施会对全球气候变化起到正面作用，并指出这些措施将有可能在国内外产生积极的溢出效应，但这是基于各国均参与到低碳减排的活动中时才有可能实现的LI}l。

此外，BenLockwood及JohnWhalley（2010）认为碳减排虽有可能降低欧盟等发达国家某些行业产品的国际竞争力，但我们不应该混淆价格水平和碳关税对相对价格的影响。

在生产技术足够先进的情况下，碳关税的征收可以对贸易结构不产生影响，比如行业的租金、工资水平等因素甚至有可能抵消碳关税对行业竞争力影响，所以我们也可以通过改革公司税率和生产结构来达到期望的目的而不用征收碳关税「’”l。

对于碳排放与出口贸易关系，FredrichKahll和DavidRoland-Holst（2008）利用中国2002年投入产出表分析了出口对能源的影响，结果表明了出口是中国能源需求快速增长的最重要的源头，特别是对于一些关键的出口部门，其出口产品中的能耗远大于生产过程中的耗费【19]0

综土所述，国外研究问题的主要方向是碳关税的实施对各种利益主体的影响以及对解决气候难题是否有用。

在碳关税的定性分析方面进行不断的探讨，