基金从业资格考试《私募股权投资》历年真题和解析答案011540.docx
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基金从业资格考试《私募股权投资》历年真题和解析答案011540
基金从业资格考试《私募股权投资》历年真题和解析答案0115-40
1、下列关于股权投资基金的项目退出的说法错误的是（）。
【单选题】
A.股权投资基金的项目退出，是将其在被投资企业的股权变现
B.股权投资基金只要进行投后管理就可以进行项目退出
C.对股权投资基金而言，实现项目的成功退出是其进行股权投资的最终目标
D.股权投资基金的项目退出，是由股权形态转化为具有流动性的现金收益，以实现资本增值
正确答案:
B
答案解析:
选项B符合题意：
股权投资基金的项目退出，是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为具有流动性的现金收益，以实现资本增值，或及时避免和降低损失。
股权投资基金的项目退出是整个投资的关键环节，对股权投资基金而言，实现项目的成功退出是其进行股权投资的最终目标。
2、以下不属于财务尽职调查重点关注内容的是（）。
【单选题】
A.目标企业内部部控制调查
B.目标企业市场风险调查
C.目标企业现金流量及盈利预测调查
D.目标企业持续经营能力调查
正确答案:
B
答案解析:
财务尽职调查重点关注内容：
（1）目标企业历史沿革调查
（2）目标企业总体财务信息调查（3）目标企业内部控制调查（4）目标企业会计政策调查（5）目标企业税收政策与地方政府管理调查（6）目标企业财务风险调查（7）目标企业人员情况调查（8）目标企业持续经营能力调查（9）目标企业现金流量及盈利预测调查
3、（）也称投资框架协议或投资条款清单，通常由投资方提出。
【单选题】
A.商业计划书
B.投资备忘录
C.融资计划书
D.商务合作意向书
正确答案:
B
答案解析:
投资备忘录也称投资框架协议或投资条款清单，通常由投资方提出。
（B项符合题意）商业计划书，是公司、企业或项目单位为了达到招商融资和其它发展目标，根据一定的格式和内容要求而编辑整理的一个向受众全面展示公司和项目目前状况、未来发展潜力的书面材料。
（A项不符合题意）融资计划书，其实是一份说服投资者的证明书。
（C项不符合题意）商务合作意向书是商务活动中贸易的双方或多方在进行贸易或合作之前，通过初步谈判，就合作事宜表明基本态度、提出初步设想的协约性文书。
（D项不符合题意）
4、（）是深圳证券交易所为了鼓励自主创新而专门设置的中小型公司聚集板块。
交易实行运行独立、监察独立、代码独立、指数独立，遵循与主板市场相同的法律规章、上市条件及信息披露要求。
【单选题】
A.主板市场
B.创业板
C.中小企业板市场
D.新三板挂牌
正确答案:
C
答案解析:
中小企业板市场是深圳证券交易所为了鼓励自主创新而专门设置的中小型公司聚集板块。
交易实行运行独立、监察独立、代码独立、指数独立，遵循与主板市场相同的法律规章、上市条件及信息披露要求。
5、股权投资基金的项目退出，想要实现的目标在于（）。
【单选题】
A.监控退出过程
B.资本增值，或及时避免和降低损失
C.进行项目评估
D.进行股权变现
正确答案:
B
答案解析:
选项B正确：
股权投资基金的项目退出，是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为具有流动性的现金收益，以实现资本增值，或及时避免和降低损失。
股权投资基金的项目退出是整个投资的关键环节，对股权投资基金而言，实现项目的成功退出是其进行股权投资的最终目标。
6、2006年至2010年，股权投资市场步入（），中国私募股权投资市场政策环境开始进一步完善。
【单选题】
A.萌芽
B.蓬勃发展
C.成熟、健康发展
D.复苏
正确答案:
C
答案解析:
2006年至2010年，股权投资市场步入成熟、健康发展阶段。
中国私募股权投资市场政策环境开始进一步完善。
7、基金管理人或者基金托管人不按照规定召集基金份额持有人大会的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并（）。
【单选题】
A.暂停或者撤销基金从业资格
B.取消基金登记
C.提交证监会处理
D.提交公安机关处理
正确答案:
A
答案解析:
《中华人民共和国证券投资基金法》第一百三十三条基金管理人或者基金托管人不按照规定召集基金份额持有人大会的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并暂停或者撤销基金从业资格。
8、根据《合伙企业法》的规定，合伙人可以采取通知退伙的方式退伙。
以下关于通知退伙的条件中，不属于法定条件的是（）。
【单选题】
A.必须是合伙协议未约定合伙企业的经营期限
B.必须是合伙人的退伙不给合伙企业事务执行造成不利影响
C.必须提前30日通知其他合伙人
D.必须经全体合伙人一致同意
正确答案:
D
答案解析:
通知退伙有以下3项条件：
（1）必须是合伙协议未约定合伙企业的经营期限；
（2）必须是合伙人的退伙不给合伙企业事务执行造成不利影响；（3）必须提前30日通知其他合伙人。
这三项条件必须同时具备，缺一不可。
合伙人违反上述规定退伙的，应当赔偿由此给合伙企业造成的损失。
9、根据公司法律制度的规定，下列表述中，不正确的是（）。
【单选题】
A.公司持有的本公司股份不得分配利润
B.公司发生重大亏损，税后利润不足弥补的，可用公司的资本公积弥补
C.公司的任意公积金可转增为公司资本
D.公司章程可以规定股东对公司可分配利润的分配比例
正确答案:
B
答案解析:
选项B说法错误：
《公司法》一百六十六条，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程规定不按持股比例分配的除外。
公司持有的本公司股份不得分配利润。
公司发生重大亏损，税后利润不足弥补的，不能用公司的资本公积弥补。
10、（）是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易。
【单选题】
A.随售权
B.拖售权
C.第一拒绝权
D.回售权
正确答案:
A
答案解析:
随售权（Tag-alongRight）又称共同出售权（RightofCo-sale），是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易。
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