财政局行政执法大检查自查自纠报告.docx

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财政局行政执法大检查自查自纠报告

2019年财政局行政执法大检查自查自纠报告

财政依法行政是国家财政行政机关基于法律赋予的职权，依据法定程序行使财政行政权。

加快推进依法行政、依法理财工作，是进一步完善公共财政体系的内在要求，是提高财政管理水平的重要保证。

我局充分认识到行政执法、依法理财工作的重要性，把行政执法，依法理财建设作为一项重点工作来抓，根据财政工作的特点，主要从以下几方面自查自纠、认真落实行政执法工作：

一、行政执法保障中心工作情况

（一）行政执法领导机构、措施

为加强对全市财政系统依法行政依法理财工作的组织领导，我局先后成立了“xx市法制宣传教育和依法理财领导小组”、“加强法治财政建设工作领导小组”，为强化依法行政工作机构的职能作用，我局将“xx市法制宣传教育和依法理财领导小组”、“加强法治财政建设工作领导小组”合并，更名为“xx市财政局依法行政领导小组”统一领导全市财政依法行政、依法理财各项工作。

局长任组长，分管副局长任副组长，局各处室、单位主要负责人为小组成员。

我局2019-2019年工作计划中始终将依法行政、依法理财贯穿全局工作。

在我局2019年印发的处室岗位职责体系中设置“立法执法管理岗”、“法治财政建设岗”，明确专人负责行政执法管理、法治财政建设工作；在我局2019年印发的《xx市财政局绩效考核办法》中把“法治财政建设”纳入基础工作进行考核；在我局2019-2019年部门预算中列专项资金对“财政法制宣传”、“财政监督检查”、“法治财政建设”进行保障。

（二）实施效果

1.开展“321引进计划”专项调查。

根据市领导指示及相关会议纪要精神，为深入了解领军型科技创业人才引进计划（“321引进计划”）实施情况，加强和改进人才政策兑现和服务工作，我处会同市委组织部（人才办）、市人社局等部门，于5月初对各区人才创业扶持资金拨付、使用及人才免费工作场所等政策兑现和人才服务情况进行核查，进一步了解掌握企业创设、运行和人才在岗情况、企业经营、融资及销售情况、企业人才集聚和科技创新等人才落户和企业发展情况。

2.开展区级医患纠纷调解工作及经费管理情况检查。

为进一步了解掌握全市医患纠纷调解开展情况以及相关经费管理情况，我处按照《xx市医患纠纷人民调解工作市补助经费管理办法》（宁司〔2019〕24号）有关规定，会同市司法局对部分区医患纠纷调解工作及经费管理情况进行了专项检查。

通过核实工作台账、查阅账目等方式，掌握了重点区医患纠纷调解工作开展情况、以及医患纠纷调解补助专项经费开支和区级保障情况。

对发现的医患纠纷调解工作台账和经费账目上个别不规范的问题，及时予以纠正；同时，在加强资金管理，提高支出绩效以及提高区级保障标准方面，提出多条合理化建议。

3.加强财政监督检查结果的运用。

我市通过建立财政监督检查情况分析报告制度和重大问题通报制度，分析研究财政监督检查中发现的共性问题，为财政管理提出合理化建议。

一是督促检查整改意见的落实。

通过对检查中发现问题的整改意见的跟踪督促落实，促进相关单位加强整改，健全各项管理制度。

二是会同相关部门加大对违法违纪单位及责任人的经济处罚与党纪政纪处罚处分力度。

三是注重对检查中发现的问题进行总结分析，查找财政管理漏洞，不断完善财政管理制度，推进财政改革。

四是探索和建立监督检查成果与预算安排挂钩制度。

4.重视财政监督长效机制建设。

我局认真履行监督职责，坚持依法行政、依法监督，严格执法纪律，规范执法程序，不断加大财政监督执法力度，3年来，市财政局先后制定印发了《xx市财政局财政检查聘用专业人员管理暂行办法》（宁财监[2019]713号）、《xx市财政局关于印发〈财政监督检查“八不准”纪律规定〉的通知》（宁财监[2019]518号）、《xx市财政局聘用中介机构暂行办法》（宁财监[2019]816号）、《xx市财政局内部监督检查办法》（宁财监[2019]817号）、《xx市财政监督检查工作考核暂行办法》（宁财监[2019]984号）、《xx市防治“小金库”长效机制部门联席会议办法》（宁财监[2019]1050号）、《关于进一步加强“小金库”长效机制建设的通知》（宁财监[2019]1085号），编印了《xx市防治“小金库”长效机制建设文件选编

（一）》、《财政监督检查工作手册》等，不断加强财政监督检查长效机制建设。

二、行政执法基本制度和规范建立情况

（一）行政执法基本制度和规范建立。

为规定行政执法行为，建立了xx市财政局行政许可及实施程序、xx市财政局行政处罚及实施程序、xx市行政征收及实施程序、xx市财政局其他行政行为及实施程序。

（二）行政执法责任制建立。

为贯彻落实《国务院办公厅关于推进行政执法责任制的若干意见》的要求和部署，根据市政府办公厅《关于全面推行行政执法责任制实施方案的通知》（宁政办发[2019]146号）要求，我局在1999年推行行政执法责任制工作的基础上，全面推行行政执法责任制，进一步建立权责明确、行为规范、监督有效、保障有力的行政执法责任体制，发布了《xx市财政局全面推行行政执法责任制的实施方案》（宁财法[2019]34号），以推进我局财政法制建设，实现依法行政、依法理财的目标。

（三）行政执法裁量制度建立。

为进一步规范行政处罚自由裁量权行使，防止违法或不当的财政行政处罚行为的发生，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《xx市行政机关行使行政处罚自由裁量权的指导意见》等有关法律法规，结合实际，制定了《xx市财政局行政处罚自由裁量权实施办法》（宁财法[2019]928号）。

（四）重大行政处罚案件集体审议制度建立。

为规范财政重大行政决策行为，保证重大行政决策合法、科学、民主，提高重大行政决策质量和效率，根据《财政部工作规则》和相关规定，结合实际，制定了《xx市财政局重大行政决策程序规定》（宁财法[2019]209号）。

（五）行政执法公示制度建立。

为进一步推进依法行政、依法理财工作，规范财政行政执法行为，做到公开、公平、公正，自觉接受社会的监督，根据xx市政府《市政府关于深化行政执法责任制的意见》（宁政发[2019]127号）精神，拟定并印发《xx市财政局行政执法公示办法》（宁财法[2019]765号）。

（六）重大行政决定备案审查制度建立。

制定了《xx市重大行政处罚备案暂行规定》。

（七）行政执法人员管理制度建立。

为进一步规范财政行政执法行为，加强对财政行政执法人员证件的管理，推进依法行政、依法理财，参照相关法律法规的规定，制定了《xx市财政局行政执法证件管理办法》（宁财法[2019]679号）。

结合单位实际情况，将本单位行政执法主体资格备案证书及执法和监督人员持证情况进行审核登记，对符合年审注册要求的证件送至发证机关审核盖章，在“行政执法主体、人员管理信息系统”进行备案，并将行政执法年度工作情况反馈至市法制办。

（八）年度行政执法案卷评查制度建立。

为加强行政执法案卷管理，促进财政管理工作的制度化、规范化，制定了《xx市财政局行政执法案卷管理制度》（宁财法[2019]192号），参照《xx市行政执法案卷评查试行办法》的要求，开展了本单位2019年行政执法案卷评查工作，并将本单位部分案卷报送市法制办参加评审。

（九）投诉受理办理机制建立。

为进一步推进我局依法行政、依法理财工作，规范财政行政执法行为，接受社会各界对财政行政执法工作的监督，公平、公正的处理行政执法投诉，保障投诉人的合法权益，制定了《xx市财政局行政执法投诉处理办法》（宁财监[2019]416号）。

（十）行政执法错案责任追究制度建立及落实情况。

为了监督和促进财政机关及其工作人员依法行政，防止和纠正违法或者不当的行政执法行为，保障公民、法人和其他组织的合法权益，根据《江苏省财政厅行政执法错案追究暂行办法》、《xx市行政过错责任追究暂行办法》等有关法律、法规规定，结合财政工作实际，制定了《xx市财政局行政执法错案追究办法》。

三、我局行政执法事项、权限、范围，应当承担的法定责任

（一）按照规定指导负责联系的行政政法部门（单位）部门预算的编制，及时审核并提出部门预算安排建议，同时按规定组织开展预算执行；按照规定及时拟定专项资金管理办法或相关实施细则，并监督执行；按照规定参与研究拟订负责联系的行政政法部门（单位）的相关财务管理制度政策；按照规定完成政法转移支付资金相关管理工作；按照规定做好执法执勤用车配备使用管理工作；按照规定做好全市党政机关、事业单位、社会团体因公出国（境）经费管理，做好非贸易非经营性外汇的年度预算、决算编制工作；按规定审批与核销全市党政机关人员因公出国境外汇额度；按照有关规定配合市纪委、外办、审计等部门对党政机关因公出国（境）经费进行监督检查；按照有关规定，配合市纪委等部门做好规范公务员津贴补贴政策执行情况检查工作。

促进各区县及时对日常规范津贴补贴政策的执行情况进行自查自纠，履行日常监督职责；按照我市规范少数公务员奖励的有关规定，配合市人社局做好少数公务员奖励性补贴的日常审批工作；及时办理市委、市政府督办件。

（二）负责组织指导市级行政事业单位国有资产监督管理工作以及市级文化企业和市级事业单位所办企业国有资产管理工作；检查市级行政事业单位国有资产在配置、使用、处置及处置收益管理等行为中是否符合国家、省、市的有关法律法规及各项规章制度；检查市级行政事业单位资产配置、更新、报废是否符合相关标准。

（三）认真贯彻落实法律、法规和有关规定，积极推进政府采购监管方式改革，充分发挥政府采购政策功能，健全和完善政府采购各项制度，服务全市转型创新大局，较好地完成了各项工作任务。

（四）牵头组织协调财政监督工作；拟定财政监督的政策和制度；监督财税法律法规、规章制度的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；承担监督检查会计信息质量和接受上级财政部门委托检查注册会计师行业执业质量的有关工作；承担机关及所属事业单位内部监督和审计工作；依法查处违反财经纪律行为。

四、开展行政执法工作及改进措施

（一）开展行政执法工作

1.按照市委、市政府要求，2019年9月至12月，市纪委、市财政局、市监察局等十三个部门联合开展了市级党政机关、事业单位、社会团体房产、股权登记清理工作。

登记清理的市级党政机关、事业单位共473户，其中：

党政机关142户（含部门下属行政单位46户），各类事业单位331户。

党政机关、事业单位所属社会团体共有529户。

2.组织开展各类执法检查，累计实施重点检查500余户，并对有关问题进行依法纠正。

3.我市开展对“小金库”专项治理，三年间，共对5732户党政机关、事业单位、社会团体、国有及国有控股企业开展了“小金库”专项检查，自查面达到100%；重点抽查面达到20%以上。

通过检查，共查出96家单位存在122个“小金库”，合计金额3809.37万元。

有关部门依法依纪对12人进行了单位内部处理、党纪政纪处分等，其中有2人被移送司法机关处理；对1个单位进行了行政处罚，1个单位由市纪检监察机关通报。

4.投诉、信访处理情况。

2019年以来，我局答复“12345”政府服务热线电子工单、市政风行风热线平台咨询、网络问政事项210余件，办理市委书记信箱、市长信箱、局长信箱、人民来信等各类信访事项80余件。

对2019年以来受理政府采购方面的投诉和信访件依法进行处理。

（二）改进措施

为贯彻落实《关于开展全市行政执法大检查工作的通知》（宁委办发[2019]41号）要求，我局在接到市政府通知后立即落实相关工作，向局领导汇报市行政执法大检查工作要求、向行政执法大检查工作领导小组办公室报我局行政执法大检查工作联络表、制定xx市财政局行政执法大检查工作实施计划报行政执法大检查工作领导小组办公室备案、发通知到局各相关处室开展自查自纠。

我局在行政执法过程中做到了三个分清、四个突