大连理工大学基建工程付款大连理工大学财务处.docx

大连理工大学基建工程付款大连理工大学财务处.docx

《大连理工大学基建工程付款大连理工大学财务处.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大连理工大学基建工程付款大连理工大学财务处.docx（13页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

大连理工大学基建工程付款大连理工大学财务处

附件：

大连理工大学基建工程付款

“两支笔”会签管理办法

第一条为规范基建工程付款程序，提高工作效率，保证建设资金安全，根据2008年《中共中央纪委教育部监察部关于加强高等学校反腐倡廉建设的意见》、《教育部关于印发〈教育部直属高校基本建设管理办法（2017年修订）〉的通知》（教发[2017]7号），结合我校实际情况制定本办法。

第二条基建工程付款“两支笔”会签是指学校基建项目在支付款项时，经相关人员审核签字后，必须由主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）共同审批后，财务部门方可付款。

第三条基建工程付款包括支付工程预付款、工程进度款、工程结算款、工程质量保证金、咨询服务费、招标代理费、法律顾问费和其他费用。

其他费用包括按照国家、省、市政策规定必须缴纳的各种费用、代替施工方缴纳的费用等；工程前期工作及后期竣工需要开支的各项费用，如：

图纸复印费、晒图费、印花税等零星开支。

第四条基建工程付款在5万元以上（含5万元），由主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）“两支笔”会签审批后，方可支付。

基建工程付款“两支笔”会签流程：

（一）工程预付款、工程进度款、咨询服务类费用会签流程。

由乙方提出请款报告，基建处依据付款事项分别填写相应的工程款支付审批书（见附件1、2、3），合同主管人员或预算科科长在审批书中确认本次付款金额。

经合同主管人员、监理人员、基建处甲方代表、基建处工程科科长、预算科科长、基建工程项目负责人依次分别审核签字后，提交财务部门，由基建会计依据合同或工程结算额、已付款额及本次请款金额计算累计付款金额、支付比例，再提交基建处，由基建处处长审核签字，然后报主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）会签审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，基建会计审核付款。

基建处报销全过程跟踪审计项目进度款，须同时提供大连理工大学工程进度款审核汇总表（附件4）。

（二）工程质量保证金会签流程。

质保期后，由施工方提出书面请款报告，经使用单位、资产管理处、基建处等相关人员验收并在请款报告上签字确认后，基建处填写工程款支付审批书并在审批书确认付款金额，付款审批流程与本条

（一）相同。

如质保期内发生维修等相关费用的，需从工程质量保证金中扣除，基建处等相关部门人员应在工程款支付审批书中注明金额，并提供与施工方达成扣款协议的书面材料。

（三）工程审计费会签流程。

工程审计费由审计处统一计算审核，全过程审计费由审计处填写全过程审计费支付审批表（见附件5），基建核算会计计算累计付款额，经审计处长、基建处长审核后，报协管审计校长、主管基建副校长、主管财务副校长（或总会计师）会签审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，基建会计审核付款。

其他工程审计费包括清单编制审计费（或其他造价咨询审计费）、竣工结算审计费等。

由社会中介机构向审计处提出书面情况报告，审计处填写审核表，经基建处处长审核，最后由主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）会签审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，基建会计审核付款。

（四）招标代理费会签流程。

招标代理费由学校采购与招标管理办公室统一计算审核，并在招标代理公司提交的请款报告中签字盖章，基建处填写招标代理费支付审批书（见附件6）并确认付款金额，付款审批流程与本条

（一）相同。

（五）法律顾问费会签流程。

法律顾问费由基建处合同主管人员填写法律顾问费支付审批书（见附件7）并确认支付金额，付款审批流程与本条

（一）相同。

（六）对于发生的其他费用，由基建处经办人员填制借款单或报销单，经基建处处长审核，主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）会签审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，基建会计审核付款。

第五条基建工程付款在5万元以下的，不需“两支笔”会签，但审批流程不变，最后审批须符合如下规定：

1、基建工程付款在5万元以下，3万元以上的（含3万元），由主管基建副校长审批后，方可支付。

2、基建工程付款在3万元以下的，由基建处处长审批后，方可支付。

第六条基建工程付款手续齐全后，基建处将相关报账手续送交基建会计，并同时通知请款单位携带发票（或收据）取款。

第七条工程竣工结算时，基建处填写报销单，附工程竣工结算审计报告，按会签额度经基建处处长签字盖印，主管基建副校长和主管财务副校长（或总会计师）在报销单上审批，财务处主管基建财务副处长盖印后，办理相关业务。

若出现工程竣工结算审定值小于合同额及累计已付款额的特殊情况，基建处应先追回超付部分款项（包括质保金）后再履行报销手续。

工程竣工结算时，成本费用在不同的基建工程项目间调整，履行相应审批程序后，财务进行账务调整。

第八条基建核算会计应严格执行基建财务制度和项目预算，对不符合制度规定、审批手续不全、超出项目总预算或者无经费预算的基建工程款项有权拒付，保证建设资金安全。

第九条本办法由财务处负责解释，自颁布之日起施行。

附件1：

大连理工大学工程预付款支付审批书

附件2：

大连理工大学工程款支付审批书

附件3：

大连理工大学工程咨询咨询乎_____________________________________________________________________________服务费审批书

附件4：

大连理工大学工程进度款审核汇总表

附件5：

大连理工大学全过程审计服务费支付审批书

附件6：

大连理工大学招标代理费支付审批书

附件7：

大连理工大学法律顾问费支付审批书

附件1

大连理工大学工程预付款支付审批书

合同

主管

人员

经手人（签字）：

年月日

预算科

科长（签字）：

年月日

主管

会计

会计（签字）：

年月日

项目主管处长

项目主管处长（签字）：

年月日

基建

处长

处长（签字）：

年月日

基建主管校长

校长（签字）：

年月日

财务主管校长

校长（签字）：

年月日

工程项目名称：

请款单位：

附:

工程请款报告

附件2

大连理工大学工程款支付审批书

工程项目名称：

请款单位：

合同编号：

现场

监理

（对已完工程质量和数量的确认）

监理工程师（签字）：

年月日

甲方

代表

（对已完工程质量和数量的确认）

甲方代表（签字）：

年月日

工程科

科长（签字）：

年月日

预算科

（根据合同约定对应付款的确定）

科长（签字）：

年月日

项目

负责人

负责人（签字）：

年月日

主管

会计

（根据资金情况提出付款建议）

□合同总价：

元；□结算值：

元；□保修金（尾款）：

元

已付款：

元

（其中包含：

工程预付款元；代扣代缴费用元（））

本次同意付款：

元大写：

累计付款（含本次付款额）：

元支付比例：

%

会计（签字）：

年月日

基建处长

处长（签字）：

年月日

基建主管校长

校长（签字）：

年月日

财务主管校长

校长（签字）：

年月日

附:

工程请款报告

附件3

大连理工大学咨询服务费支付审批书

工程名称：

合同编号：

请款单位：

合同总额：

咨询服务类主管人员意见

合同主管人员意见

（对服务成果的确定）

（根据合同约定对应付款的确定）

签字：

签字：

年月日

年月日

预算科意见

会计复核意见

合同价款:

元

已付款：

元

建议本次付款:

元

大写：

累计付款:

元

累计支付比例:

%

签字：

签字：

年月日

年月日

项目负责人审核意见

基建处长审批意见

签字：

签字：

年月日

年月日

基建主管校长

签字：

年月日

财务主管校长

签字：

年月日

注：

本表适用于基建工程环评报告、可研编制、测绘、勘察、设计、施工图审查、监理、检测费审批等

附：

咨询服务单位请款书

附件4

大连理工大学工程进度款审核汇总表

单位：

元

工程名称：

合同编号：

施工单位：

请款阶段：

序号

名称

金额

核减金额

审减率%

1

施工单位申报数

2

项目监理部审核数

3

基建处送审数

4

全过程审计审定数

施工单位意见：

项目监理部审核意见：

项目经理：

项目总监：

年月日

年月日

基建处审核意见：

全过程审核意见：

项目负责人：

负责人：

年月日

年月日

附件5

大连理工大学基建项目全过程审计费支付审批表

工程名称：

请款单位：

请款单位联系人：

审计

处项

目负

责人

（根据合同约定对应付款的确定）

合同价格：

基本费率‰，基本费用元；追加费率﹪

项目负责人（签字）：

年月日

基建

主管

会计

已付款：

元（其中：

基本费用元，追加费用元）

本次支付:

元，累计支付（含本次）：

元，

（其中：

基本费用累计支付元，%；追加费用累计支付元）

会计（签字）：

年月日

审计

处长

处长（签字）：

年月日

基建

处长

处长（签字）：

年月日

审计

主管

校领导

校领导（签字）：

年月日

基建

主管

校领导

校领导（签字）：

年月日

财务

主管

校领导

校领导（签字）：

年月日

附:

请款报告

附件6

大连理工大学工程招标代理费支付审批书

工程名称：

请款单位：

合同编号：

合同总额：

招标代理联系人意见

预算科意见

（招标代理工作完成及效果的情况）

（根据合同约定对应付款的确定）

签字：

签字：

年月日

年月日

项目负责人审批意见

会计复核意见

合同价款：

元

本次付款：

元

大写：

签字：

签字：

年月日

年月日

基建处长审批意见

签字：

年月日

基建主管校长

签字

年月日

财务主管校长

签字

年月日

附：

招标代理单位请款报告

附件7

大连理工大学法律顾问费支付审批书

项目名称：

律师费请款单位：

合同

主管

人员

经手人（签字）：

年月日

预

算

科

科长（签字）：

年月日

主管

会计

会计（签字）：

年月日

基建

处长

处长（签字）：

年月日

基建

主管

校长

校长（签字）：

年月日

财务主管校长

校长（签字）：

年月日

附:

请款报告