《小型机具管理制度》.docx

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《小型机具管理制度》

小型机具管理制度

为加强小型机具管理，规范管理流程，确保各类小型机具的正常、高效运转，满足施工生产的需要，特制定本制度。

第一条适用范围

公司内各单位、各项目、各部门

第二条管理部门

财务部、物料部及各使用部门

第三条管理原则

（一）财务副总审核、总经理批准的原则

小型机具的购置、转让、报废等处理必须经财务副总审核，报总经理批准。

（二）小型机具保值、增值的原则

使用部门有偿使用小型机具。

小型机具转让、出售其价格要高于财务账面净值。

（三）采取三级管理的原则

1.财务部为一级管理部门，负责对小型机具的核算；

2.物料部为二级管理部门，负责小型设机具的采购、保管、调拨、收回等管理工作；

3.使用部门为三级管理部门，负责小型设机具使用过程管理、维护。

第四条管理部门职责

（一）财务部（一级管理）

1.根据小型机具的类别和特点，纳入固定资产核算，设置“固定资产—小型机具科目”，构成固定资产的，按固定资产管理，分别制定小型机具的目录及编码规则，包括名称、规格、型号、存放地点、数量、原值、折旧年限、预计净残值等；

2.负责建立小型机具总账及明细账，对物料部及使用部门进行业务指导与监督；

3.每年进行两次小型机具的盘点，做到账、物相符。

如果出现不相符的情况，在编制差异表，注明原因；

4.审核小型机具的增加、减少及调拨，并予以确认，按规定处理；

5.负责审批小型机具的使用费价格及扣款处理。

（二）物料部（二级管理）

1.负责小型机具的采购管理；依据经主管经理批准的材料计划进行采购，采购过程要货比三家，选择质量好、价格合理产品；

2.负责对所购置小型机具合格证、使用说明、配件清单、技术资料等验收、收集与保管；

3.负责小型机具的入库验收与保管。

保管人员验收合格后办理入库、检查产品合格证、使用说明书、零部件等是否完整、开机能否正常运行，以确保小型机具出库时能正常使用；

4.负责小型机具的调拨出库。

依据各项目使用申请单，办理小型机具调拨出库，并将随机资料提供给使用部门；

5.负责小型机具的使用后收回。

退库要检查完好状态，确认无误后办理退库，发现坏损要求对方维修、或者赔偿；

6.负责建立小型机具台账，及时记录入库、出库、库存数量、调拨的动态、使用、送回时间及收费情况等信息；

7.对小型机具的在库管理，要落实责任人，确保小型机具出库能正常使用，如不能使用，其责任由责任人承担；

8.负责对小型机具的增加、减少、出售、毁损、报废等鉴定、报批；

9.负责定期盘点小型机具，定期与财务部门对账；

10.负责确认小型机具的使用时间，按规定计算使用小型机具的费用，并负责将使用单位的扣款单及时送到财务进行结账。

（三）各使用单位（三级管理）

1.使用单位领用小型机具，需现场检查机具能否正常运转，零部件是否完整，说明书是否齐全，并双方留取影像资料以备归还时对照；

2.小型机具的使用时要落实专人按说明书使用和保养，用后妥善保管。

归还时要保证完好，如有损坏或丢失，由使用单位负责维修及赔偿。

第五条小型机具的范围

价格低于20，000元以下的小型设备、机具、工具等；如工程上使用的：

钢筋切断机、钢筋弯曲机、钢筋弯箍机、对焊机、电焊机、切割机、卷扬机、电动及手动工具、木工电锯、砂轮机、振捣器、空压机、手电钻等机具、机电设备。

第六条小型机具有偿使用

（一）使用部门有偿使用小型机具

1.以现金形式支付租金须到财务部交款；

2.在工程结算中支付租金，依据物料部提供的租金明细，财务部进行扣款。

（二）收费标准：

新购入的小型机具租金价格每月按购入价格十分之一收取，使用期不足2个月，按2个月费用收取；使用期超过2个月，按实际使用天数计取费用；库存的小型机具，3000元以下按原值10%每月收取租金；原值3001～10000元的每天收取20元租金；原值10001～20000元的每天收取40元租金；

领用小型机具3天以内,不扣租金；3天以上不足整月,按整月扣租金；

（三）小型机具运费及装车费用由调入单位承担；

（四）小型机具的使用费价格由物料部按上述原则制定，报财务部审核，总经理批准后执行。

第七条小型机具报废处理

（一）小型机具达到规定的使用年限且不能使用，可由物料部申请报废。

经有关部门鉴定，确认符合报废条件，经财务副总审核，报总经理批准后，方可进行报废处置；

（二）外阜小型机具宜就地处理，不宜再运送回公司物料库房的小型机具设备，处理前需经物料部上报公司按上述程序审批，批准后处置；

（三）处置收到的款项要求当天交财务部门，外阜不能当天交到财务部门的，可通过银行划款的方式缴存到财务部，缴存时间最迟不能超过3天。

第八条监督、检查

（一）监察部负责物料部对小型机具的管理职责进行监督、检查。

同时将此部分工作纳入年度工作计划中。

监督、检查采取定期、不定期的方式，全年不得少于6次，对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚；

（二）审计部负责对小型机具的财务管理职责进行审计、检查。

并将此部分工作纳入年度工作计划中，审计、检查采取定期、不定期的方式，全年不得少于4次，对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚；

（三）物料部负责对使用单位小型机具的管理职责进行监督、检查。

并将此部分工作纳入年度工作计划中。

监督、检查采取定期、不定期的方式，全年不少于12次。

对发现的问题及时给予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人给予警告或处罚。

第九条处罚

（一）小型机具使用期未超过半年丢失或损坏，责任单位除租金照收外还要按原价120%赔偿；

（二）小型机具使用超过半年丢失或损坏的，租金照收的同时按原值100%赔偿；

（三）将损坏机具收回入库或在库里发生损坏，维修费用由保管人员承担；发生丢失由保管人员照价赔偿，并追究物料部的管理责任，对部门负责人给予500-----1000元的罚款；

（四）物料部未按规定收取租金，除按规定补交外给予责任人一倍的罚款，性质恶劣者除罚款外同时予以除名甚至追究法律责任；

（五）物料部未及时将收费单送至财务部扣款，令其补交的同时扣罚当事人200--500元罚款。

第十条附则

（一）本制度由物料部制定、修订、完善并解释；

（二）本制度自2016年5月1日执行。

原企业内部2014年13号文件《小型机具管理制度》自本制度下发之日起废止。

附件：

1.小型机具登记表

2.小型机具报废申请单

3.申请报废小型机具登记表

小型机具登记表

编制单位：

年月日

序号

名称

规格型号

购置日期

单位

数量

单价

完好程度

使用地点

闲置或在用

备注

材料负责人：

保管员：

小型机具报废申请单　　　　　

申请单位：

　年　月　日

小型机具名称

资产（卡片）编号

数量

生产厂家

账面原价

规格型号

已提折旧

规定使用年限

计提的减值准备

已使用年限

账面净值

尚可使用年限

原因：

申请部门负责人：

（签字）

减少原因

拆除□报废□出售□盘亏□抵账□

鉴定部门

分管副总

财务部

财务副总

总经理

注：

依据此申请单进行小型机具报废处理。

报告单填制壹式叁份，申请部门、鉴定部门、财务部各执壹份。

　　　　填报人：