产品出口面临的反补贴诉讼问题研究.docx

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产品出口面临的反补贴诉讼问题研究

产品出口面临的反补贴诉讼问题研究

摘要

一方面，随着经济全球化的推进、国际市场的激烈竞争，另一方面2009年的经济危机使国际贸易保护主义迅猛的抬头，为了保护本国的经济不用进口的产品的冲击，其中反补贴相较于反倾销出现的较晚，方式渐渐的趋向于集中化、多样化和隐蔽性。

出现这种现象主要因素是全球的经济环境、政府的干预政策、我国的经济发展的现状、市场生产结构和我国的非市场经济体制。

导致了外国增加我国补贴案件的调查。

反补贴案件的增加不仅对我国的出口量、外交、就业率、经济的发展都产生了很大的影响，阻碍了我国的经济发展，为了应对这种变化，我们应该调整我国的经济发展结构，加大外交的谈判的力度等措施来改变这种现状。

鉴于这种情况，去分析外国对我国的出口产品发起补贴调查现状、趋势、原因、以及对我国的影响，我们采取相应的措施。

关键词：

反补贴；诉讼；出口

TheResearchontheProblemswithintheexportofproductsaboutcounter-subsidy

Abstract

Alongwitheconomicalglobalizationadvancement,internationalmarketsteepcompetition,ontheotherhand2009economiccrisiscausesinternationaltradeprotectionismswiftandviolentgainingground,inordertoprotectoneselfourcountrytheeconomynottousetheimporttheproductimpact,inwhichcounter-subsidycomparesincounter-dumpingappearslate,waygraduallytrendincentralization,diversificationandconfidentiality.Appearsthiskindofphenomenonprimaryfactoristheglobaleconomicenvironment,government’sinterventionpolicy,ourcountry’seconomicaldevelopmentpresentsituation,themarketproductionstructureandourcountry’snon-marketeconomysystem.Causedtheforeigncountrytoincreaseourcountrycounter-subsidycasetheinvestigation.Notonlythecounter-subsidycasetheincreasetoourcountry’snon-marketeconomysystem.Causedtheforeigncountrytoincreasetoourcountrycounter-subsidycasetheinvestigation.Notonlythecounter-subsidycaseincreasetoourcountry’svolumeofexports,thediplomacy,theeconomicaldevelopmenthasallhadtheverytremendousinfluence,hashinderedourcountry’seconomicaldevelopment,forshouldtothiskindofchange,webesupposedtoadjustourcountry’seconomicaldevelopmentstructure,enlargediplomacynegotiationsmeasuresandsoondynamicschangesthiskindofpresentsituation.Inviewofsituation,thetendency,thereasontoourcountry’sexportproduct,aswellastoourcountrytheinfluence,weshouldadoptthepartindividual

Keyword:

counter-subsidy;lawsuit;export

目录

产品出口面临的反补贴诉讼问题研究I

摘要I

AbstractII

目录III

绪论1

（一）研究背景1

（二）研究目的和意义1

1.研究目的1

2.研究意义1

（三）国内外研究现状1

1.国外研究现状1

2.国内研究现状2

一、出口反补贴诉讼的基本情况3

（一）反补贴案件3

（二）反补贴案件的新趋势3

1.反补贴定义3

2.反补贴案件新趋势3

（1）新兴性3

（2）集中性3

①国家的集中性3

②产品类型的集中性4

（3）隐蔽性4

（4）反补贴调查数量的增加4

二、反补贴案件的原因分析5

（一）目前的经济环境5

（二）政府干预5

1.政府干预的定义5

2.政府干预的手段5

（三）目前的现状及经济属性6

1.目前的经济状况6

2.中国的非市场经济体制6

（四）中国的补贴政策6

1.税收的优惠6

2.地区的优惠6

3.其他的优惠7

三、反补贴案件对中国出口影响8

（一）对中国的出口贸易总量及出口商品的结构8

1.对中国的出口的贸易总量8

2.出口商品的产品结构8

（二）降低我国的就业率8

（三）对当前的贸易政治环境9

1.对国际贸易的影响9

2.对外交的影响9

（四）改变企业的生产模式9

（五）反补贴造成了资源的浪费9

1.反补贴立案调查复杂性造成的浪费9

2.反补贴上诉时造成的资源浪费10

四、应对反补贴调查采取的措施11

（一）调整产业结构11

1.转变生产模式11

（1）促进生产模式的升级11

（2）改变单一的生产方式11

2.增加出口商品的种类11

（二）对政府企业和行业协会的建议12

1.对政府的建议12

（1）开展产业损害调查研究12

（2）增加反补贴立案数量12

（3）提高反补贴反倾销保障措施的认识12

（4）加强诉讼队伍建设13

（5）建立信息系统和产业损害预警机制13

（6）完善和制定相关法规13

（7）开展经济外交工作13

（8）形成健全的反补贴信息系统14

（9）制定产品指导目录加强监管14

（10）转变出口换汇指导思想14

2.对企业和协会的建议14

（1）抓好企业反补贴调查的培训工作14

（2）指导企业开展反补贴起诉应诉工作14

（3）监督规范企业出口竞争秩序14

（4）监督规范企业压价行为15

（5）加强企业出口自律工作15

（6）加强企业内部规章制度建设15

（7）加强反补贴机构建设15

（8）充实专业的反补贴人员15

（9）与主要贸易国家建立良好的贸易关系15

（10）加强反补贴的研究和宣传15

结论16

致谢17

参考文献18

绪论

（一）研究背景

我国加入WT0后，经济贸易将在更大领、更大范围、更深层次上参与国际竞争。

虽然世界各国对我出口商品的关税壁垒许可证、配额等传统非关税壁垒的门槛将逐步降低，但这并不意味着中国商品可在国际市场上畅通无阻。

事实上，不少国家正在以更隐蔽的方式—反补贴来限制我国产品的进口，这将成为未来我国对外贸易发展的巨大障碍。

过去，美国、欧盟等经济大国不对中国启用反补贴法，主要是因为西方国家大认为中国是非市场经济国家，认为我国的生产资料价格受到政府控制，难以将政补贴和实际生产成本区分开来，因此不把反补贴法适用于我国，不对我国征收反贴税，而一般以反倾销诉讼代替。

但根据WTO《CSM））协议即《补贴与反补贴措施议》，成员方在确认是否存在补贴时不需要考虑补贴方是否是市场经济国家。

而且，着中国融入世贸组织步伐的加快，新西兰、泰国、新加坡、南非以及部分拉美国也相继承认中国的市场经济地位。

因此，随着全球贸易磨擦的日渐激烈及贸易保户主义的抬头，反补贴作为一种维护本国产业经济安全，保护本国企业利益的有效武器，将会被越来越多的采用。

（二）研究目的和意义

1.研究目的

随着经济全球化的推进和国际市场的激烈竞争，外国政府希望能有一个公平的竞争环境。

在这种情况下，保护贸易主义重新抬头。

我国反倾销反补贴的案件逐年的增加，反补贴案件数量的增加，导致我国的出口量、外交、就业率、产生一定的影响，阻碍了我国的经济发展。

2.研究意义

为了应对这种变化本文将以反补贴案件的回顾作为切入点，分析论述补贴案件调查的背景，反补贴的定义，反补贴的原因分析以及反补贴案件诉讼的相关法律法规并提出相应的解决方案。

此文的论述了以上的问题，这对我国的对外贸易的建康发展和在进行对外贸易交易提供依据有着重大的现实意义。

（三）国内外研究现状

1.国外研究现状

WTO关于反补贴的有关规定包括《WTO协议》组成部份的《补贴与反补贴措施协议》（简称《SCM协议》），以及《GATT1947》第6条、第16条、第23条。

仅从反补贴这条主线上看，《SCM协议》在第5部份比较详细地规定了成员方政府进行反补贴调查、采取反补贴措施所应遵循的基本要求。

此外，《SCM协议》还在第10和第11部份分别规定了争端解决条款和最后条款。

美国的反补贴法律主要体现在《1930年关税法》、《1974年贸易法》、《1979年贸易协定法》、《1984年贸易和关税法》、《1988年综合贸易与竞争法》以及《乌拉圭回合协议法》之中，可以说基本上适应了《SCM协议》的要求。

欧盟为了履行乌拉圭回合达成的反补贴协议，在1994年把反补贴法和反倾销法分离出来，制定了单独的《反补贴条例》，即《3284／94号条例》，对以前有关补贴的规定作了重大修改与补充。

《反补贴条例》采纳了《SCM协议》中关于补贴的定义，其中关于实施反补贴行动的程序、救济措施、时限等规定，均与其反倾销条例的规定相同。

2.国内研究现状

中国目前具有法律层次的反补贴立法只有2004年《中华人民共和国对外贸易法》中的第43条，而作为反补贴法主体的《中华人民共和国反补贴条例》只是行政法规。

虽然有商务部的几个实施规则和《最高人民法院关于审理反补贴行政案件应用法律若干问题的规定》的补充，但立法权威仍然不足。

中国作为WTO成员方在国内有以制定国内法的形式实施《SCM协议》所规定的国家义务，如果仅以行政法规的方式作出规定似乎不妥。

而且一旦遇上国内法律法规与《SCM协议》抵触，其效力将难以保证。

因此我国要进一步强化目前的行政法规和政府规章，提高其地位，使其升格为国家的基本法律，从而进一步完善我国反补贴法律制度和程序。

一、出口反补贴诉讼的基本情况

随着经济全球化的推进、国际市场的激烈竞争，在这种情况下，贸易保护主义重新抬头。

我国反倾销反补贴的案件逐年的增加，相比较下，国际社会对我国提出的反补贴案件相对于反倾销案件的数量少，但是数量在逐年的增加。

（一）反补贴案件

2004年04月13日起加拿大率先对我国出口产品，如户外烧烤架、钢制紧固件等进行了反补贴的调查，这是我国遭遇的首起反补贴调查案件；随后美欧通过多边和双边渠道加大了反补贴调查的压力。

2006年11月20日美国商务部对来自中国的铜版纸进行了反倾销和反补贴的立案调查。

2007年02月02日美国正式向WＴＯ正式提起申诉，申诉涉及了中国企业的包括服装、钢铁、木材、纸业等行业，是目前范围最广泛的一次。

2007年6月27日美国12家钢铁企业联合向美国国际贸易委员会和美国商务部递交申诉书，要求对中国进行反补贴、反倾销合并调查，2008年6月24日对其做出肯定性终裁，2010年遭遇了3起反补贴案件。

（二）反补贴案件的新趋势

1.反补贴定义

根据世贸组织的《补贴与反补贴措施协议》，反补贴是指凡进口商品在生产、制造、加工、买卖、输出等过程接受来自政府或同业协会的直接或间接的补贴，并对进口国建立的国内产业造成实质损害或产生实质损害威胁。

或对建立国内产业造成实质阻碍的，进口国可对该产品进行调查。

采取反补贴措施，对该产品按补贴数额征收反补贴税。

征收反补贴税的主要目的抵消国外政府对其出口企业关产业造成不利的影响。

2.反补贴案件新趋势

（1）新兴性

随着国际市场的激烈的竞争，各国政府采取各种保护主义贸易壁垒，如反倾销、反补贴、关税壁垒、非关税壁垒、绿色壁垒、技术性贸易壁垒等形式，当今以绿色壁垒、技术性贸易壁垒、反倾销、反补贴的贸易壁垒为主。

通过国内法对获得补贴的进口商品实施反补贴制裁的做法可以追溯到十九世纪末，国际社会有关补贴和反补贴法律制度的确立则始于1947年的关贸总协定。

其中在我国反补贴是继反倾销之后新兴的作为一种保护贸易主义的贸易壁垒，第一起反补贴调查案件于2004年4月由加拿大发起。

第一起反倾销调查案件于1979年8月由欧共体发起的。

（2）集中性

目前反补贴案件呈现出一种集中的趋势，主要从国家的集中性和产品类型的集中两方面来论述。

①国家的集中性

据ＷＴＯ统计，1995~2004年全球共发起了176起反补贴案件调查，发达国家共发起了143起反补贴调查，其中美国、欧盟和加拿大三国共发起了128起，占73%。

发展中国家发起了33起，占18.75%。

表1-1各国的反补贴数量

美国欧盟加拿大南非其他

案件数（件）7042161137

占比%39.7723.869.096.2521.02

资料来源：

浙江省国际经济与贸易研究中心

到2009年止，中国共遭遇了反补贴调查22起，其中加拿大7起，美国13起，澳大利亚和南非各1起。

另外2010年中国遭遇的反补贴案件为3起。

从以上的数据可以看出反补贴调查案件主要集中于欧洲的发达国家，它们主要针对发展中国家进行反补贴调查。

②产品类型的集中性

随着反补贴调查案件范围的扩大，针对的产品出口的对象的类型范围也在扩大。

针对服装、木材、钢铁、纸业等多个行业进行反补贴调查。

反补贴的对象主要是针对关系到民生的行业，外国政府为了本国基本产业的发展，对外国商品的进口进行抵制，保护本国经济不会外国廉价商品的冲击。

从反补贴涉及产品的部门分类看，1995-2004年176起反补贴中，用于冶金的贱金属共有71件，位列第一，食品、饮料、调料及烟草及其制成品23件，塑料、橡胶及其相关制品17件，化工及其相关产品10件，机器设备、电子视听设备9件；其他类别41件。

（3）隐蔽性

补贴是本国政府给制造商在生产、制造、买卖、输出的过程中给予直接或间接的帮助，以便给予制造商更多的利润，为了帮助企业在激烈的竞争中得以生存。

与其他的鼓励出口的政策相比较，补贴的操作过程中往往趋向于隐蔽，使国际的补贴的调查比较困难。

（4）反补贴调查数量的增加

随着在国际贸易中补贴调查的深入，各国为了保护自己的利益，加大了反补贴调查的力度。

在所有的补贴调查中有63.36%采取反补贴调查措施。

表1-2各国采取的反补贴措施情况

美国欧盟加拿大墨西哥巴西其他

案件数（件）452287620

占比%41.6720.377.416.485.5618.52

二、反补贴案件的原因分析

（一）目前的经济环境

当前的经济处于紧张的氛围中，经济的全球化；各大经济体的形成，如：

欧盟、东北亚共同体等许多的经济共同体；当前的国际市场的激烈竞争。

首先，经济全球化和经济共同体的形成信息化的到来，科学技术的迅猛发展，全球的经济也得到了迅猛的发展，各国都致力于经济的发展，使国家的综合国力也得到发展。

为了使本国的产品在国际市场上站稳脚跟，保护贸易主义迅速的抬头，加大对外国进口商品的打击保护国内的中小企业在国内的发展，促进本国的经济的发展。

其次，经济共同体的数量也逐年的增加，经济共同体的成立是同盟国享有更多的利益，同时出口商品关税也享有一些特权。

（二）政府干预

随着美国著名经济学家约瑟夫.斯蒂格利茨政府干预理论的发表，政府开始加大对本国的经济干预，弥补市场失灵。

与此同时在外国商品与本国竞争的时候，他们希望能够有一个公平竞争的环境，是本国的中小企业和国家经济都得到发展，不受到外国商品的威胁。

在这一前提下，反补贴和反倾销的一些法律出台，希望提供一个公平竞争的环境。

其中税收优惠是政府的干预的最重要的手段之一。

1.政府干预的定义

宏观调控（Macro-economicControl）亦称政府干预，是政府对国民经济的总体管理，是一个国家政府特别是中央政府的经济职能。

它是国家在经济运行中为了促进市场发育，规范市场运行，对社会经济总体的调节与控制。

2.政府干预的手段

（1）法律手段和经济政策

法律手段指国家制定和利用经济法规来调节经济活动的手段；经济政策指国家通过运用经济政策，（如财政政策、货币政策），通过对经济利益的调整而影响和调节经济活动的手段。

如调整税率、财政补贴等。

（2）计划指导

当前的经济发展政府参与调控的力度很大，目前国家大的计划或某些行业和领域实行配额制度。

（3）行政指导

凭借政权力量，强制实施措施，如：

指示、指标、规定等。

我个人认为政府干预是反补贴案件调查出现的重要的原因之一，当前的经济发展政府参与调控的力度很大。

（三）目前的现状及经济属性

1.目前的经济状况

目前我国的经济状况一直都处于贸易顺差，这加大了外国对本国进口的中国商品充满了危机感，采取了一系列的措施来保护本国的利益。

由于我国目前没有健全的反补贴调查系统，没有专业的法律人员和反补贴调查人员，这使我国处于被动的状态。

2.中国的非市场经济体制

我国自改革开放放以来，中国改变了改革开放以前的社会主义的计划经济体制，实行的是具有中国特色的社会主义市场经济，放手发展中国的经济。

因此美国总是视中国为非市场经济体制，认为中国的企业也是非市场经济导向型的企业，认为中国的企业是在政府的干预下经营的，因此美国多次对我国实行了反补贴的调查。

（1）“非市场机制”条款的内容。

中国加入ＷＴＯ议定书第十五条规定“成员对中国出口产品进行反倾销调查的过程中，在比较出口价格时，如受调查的中国生产者能够明确证明，生产该同类产品的产业在制造，生产和销售该产品方面具备市场经济条件，则应使用受调查产业的中国价格和成本；反之可使用不依据与中国国内的价格或成本进行严格比较的方法。

”该条款将在中国加入ＷＴＯ之后１５年终止。

（2）“非市场机制”条款的局限性。

虽然该条款允许中国的企业提供证据证明其销售的产品是在市场经济条件下采购、生产、制造和销售，但是其与其他的WTO的成员制定市场经济条件的标准有差别，自主的认为中国的发展水平相当的第三国的价格或成本，危害了他们国家的利益，因此在反补贴调查时他们我国企业提供证据。

（四）中国的补贴政策

1.税收的优惠

税收优惠是指为了配合国家一定时期的政治、经济和社会发展总目标，政府利用税收制度，按预定目的，在税收方面相应采取激励和照顾措施，以减轻一些纳税人应履行的纳税义务来补贴纳税人的某些活动或相应的纳税人。

税收优惠主要鼓励农、林、牧、渔、水利、基础产业（如：

电力、能源、交通）、科技、教育等民生产业的发展而制定了一些相关的税收优惠。

在反补贴案件中对出口商品的出口退税的问题有很大争议

2.地区的优惠

地区优惠是针对经济特区、沿海经济开发区、经济技术开发区、保税区采取一些税收上的优惠，在出口商品时会比外国的同类的产品有很大的竞争力。

3.其他的优惠

除了以上的优惠外，我国的地方政府还为了扶植当地中小企业的发展来带动本地的经济发展和就业率的提高，在中小企业的贷款担保和利率上给了很大的优惠。

另外还出台了中小企业专项发展基金等优惠

以上的各种优惠和鼓励政策给外国政府对我国的出口商品进行反补贴和反倾销的案件的调查找到了借口，他们认为中国政府的各种优惠政策违背了公平竞争，危害其的利益，由此发起了反补贴的调查。

三、反补贴案件对中国出口影响

反补贴案件的大幅度的增加对中国商品的出口及经济产生了一定的影响，对中国的中小企业的发展，进而相应地也对我国的就业率产生了一定的影响，对中国和各国的外交上也产生了一定的影响，

以2009年的美国的轮胎特保案为例，2009年04月20日，美国钢铁协会依据美国1974年贸易法第421条，向美国的国际贸易委员会申请对中国轮胎特保发起调查。

2009年04月29日美国国际贸易委员会正式地对中国出口的乘用车及轻型卡车轮胎发起调查。

2009年09月11日，美国总统巴克拉·奥巴马宣布对中国出口轮胎实行限制关税（限制关税是政府为调节商品进出口而采取的一种手段，为商品的进口的关税设置上限，以促进商品的进口，反之设定下限。

）。

9月17日最终决定采取该措施。

对中国出口的乘用车及轻型卡车轮胎在现行进口关税的3.4%～4.0%的基础上，连续三年分别加收55%、45%和35%的从价关税。

（一）对中国的出口贸易总量及出口商品的结构

1.对中国的出口的贸易总量

中国出口商品主要集中在纺织服装、食品、有机化工、轻工制造业及电子产品等，出口的地区主要集中在欧洲的国家和美国，其中美国是我国的主要的贸易合作伙伴，是轮胎出口第一大国。

我国的轮胎出口量占贸易总量的40%，美国对我国的出口轮胎实行的从价关税会消减出口量28%，对我轮胎产业无疑是一个噩耗，同时影响贸易出口总量，进而影响到中国的GDP的产值。

2.出口商品的产品结构

反补贴、反倾销主要针对的产品集中在服装、有机化工、轻工制造业的产品，如：

钢铁，木材，玩具等，这些商品由于低成本和中国政府的一些鼓励政策使出口的产品具有了很大的竞争力，冲击了国外的市场，发起了一系列的反补贴、反倾销调查，由此对中国的出口产品结构产生了影响，出口企业不得不针对国际上的国际贸易法规和税法来调整本企业的产品结构来应对这一变化。

由原来的劳动密集型转变为技术资本密集型的产业。

（二）降低我国的就业率

针对我国的反补贴案件的调查，冲击了国内的大中小企业，例如轮胎特保案的发生让业内人士对此忧心忡忡，认为这次的反倾销、反补贴的联合调查对中国的轮胎产业产生了不利影响，严重的会导致2~3万的轮胎工人失业。

产业结构的调整，改变原来的劳动密集型的生产方式，加大了技术和资本的投资，那些无法适应这一改变的人因此而失去了工作岗位。

就业失业问题一直都在困扰我们，反补贴调查造成的产业结构的调整使我国的就业问题提升到一定的高度。

另外也造成了大学生就业困难

（三）对当前的贸易政治环境

反补贴、反倾销的案件调查会使目前的贸易、政治分别镀上一层保护膜，为了本国的利益进而互相发起了贸易保护战役，以此来保护本国的经济发展，例外，也给外交上造成了不同程度的影响

1.对国际贸易的影响

继美国总统巴克拉·奥巴马宣布实行限制关税后，中国根据中国法律与国际贸易法规的相关规定，对美国的部分进口汽车产品和肉鸡产品启动了反补贴、反倾销的联合调查，即使美国总统巴克拉.奥巴马对外宣布不会爆发中美贸易战，可中美之间的贸易关系正在步入贸易战中。

北京大学金融学教授、美国卡内基基金会高级研究员迈克尔.佩蒂斯在FT中