市社保基金财务综合管理平台升级改造项目+项目方案预算更改.docx
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市社保基金财务综合管理平台升级改造项目+项目方案预算更改
项目编号：
RZRS-05
**市社保基金财务综合管理
平台升级改造
项目方案
编制单位：
**市人力资源和社会保障局
编制日期：
2018年9月17日
第一章项目概述
第一节项目名称
**市社保基金财务综合管理平台升级改造项目（简称**市社保基金财务综合管理平台）
第二节项目性质
升级改造
第三节项目单位、负责人及项目负责人
项目单位名称：
**市人力资源和社会保障局
项目单位负责人：
***
第四节项目建设现状、目标、规模、周期
1.4.1项目建设现状
我市于2014年实现了全市社保基金财务集中管理，包含市本级及各区县的养老、医疗、工伤、生育、失业等所有险种的经办机构，通过财务业务一体化接口程序实现了财务与业务系统（核心平台二版）的对接，可自动生成财务凭证，基本实现了社保基金财务规范化、精细化管理。
全市社保基金财务集中管理包含的模块有基础管理平台、账务处理系统、报表处理系统、集中查询与分析系统、财务业务一体化接口程序（与核心平台二版对接）及基金运行分析系统。
1.4.2项目建设目标
根据我市金保工程统一规划，以信息化手段支撑全市社会保险基金财务管理，建立全市社保基金财务综合管理平台，按照“数据向上集中、服务向下延伸、强化基金管控、信息资源共享”总体规划，依托金保工程专网和信息交换与共享平台，在数据集中存储、系统互联互通、数据挖掘分析的基础上实现社会保险基金的科学化、精细化管理，真正做到“事前审核、事中控制、事后整改”相结合的全过程集中监管，保证社保基金安全、健康、有序的运行，全面提高我市的社保基金管理信息化水平。
1.4.3财务管理规范化
按照我国会计法、社保基金会计工作规范、劳社厅函[2008]82号文、《社会保险基金会计制度》（财会〔2017〕28号）、《社会保险基金财务制度》（财社〔2017〕144号）等法规文件构建起基金会计管理体系基石，根据系统内各经办单位实际情况，通过对会计科目、辅助核算参数等各种会计基础信息、会计业务办理流程等内容的统一设定，使凭证录入、审核、记账、结账、更新、调整、制表等会计核算业务流程规范、数据标准、管理统一，从而保障下级经办单位会计信息的规范性、真实性和有效性。
1.4.4账务操作简便化
在不改变下级经办单位的财务核算方式的情况下，预置大量基础信息资料，简化下级单位账务处理操作，延续工作人员操作习惯；通过综合办公平台，实现单点登陆，统一身份认证；能与部颁金保工程社保基金财务接口及报表软件系统（CAS）无缝整合，实现财务数据自动提取生成报表数据。
1.4.1.1数据汇总自动化
通过电子报表系统，轻松完成社保各级单位财务数据、各类基金数据的分户上报工作，并由系统自动完成汇总，汇总时系统提供多种汇总方式满足主管单位不同的汇总要求。
1.4.1.2数据信息集中化
集成各种财务、计划、管理、规章制度等信息，集中凭证、账务等数据信息，实现财务数据集中存放、财务管理集中设置、流程制度集中管理、信息资源集中共享，全面提高财务管理自动化程度。
同时，系统提供强大的财务集中查询分析功能，支持多单位汇总统计与分析，支持报表-总账-明细账-凭证-单据多级联查，数据查询能够由表及里、由粗到细，既能把握总体账务状况，又能深入细节进行分析。
实现主管部门对下级社保基金开展的监督工作，支持上下级之间基金监督信息的交互。
1.4.1.3财务业务一体化
所谓业务财务一体化是指将社会保险经办过程中的三大主要流程，即业务流程、财务流程、管理流程有机融合，建立起基于业务事件驱动的财务一体化信息处理流程，使财务数据和具体的业务融为一体。
实现业务财务一体化的主要工作就是通过无缝衔接社会保险业务系统和基金财务核算系统，打破信息孤岛，实现数据共享，形成以业务为驱动，触发财务记账工作，最终又将财务记账信息反写回业务的闭环式管理流程，从而彻底改变业务财务对账难，一旦出错无法追溯的局面，大幅提高社保经办机构的服务和管理水平。
1.4.1.4财务支付电子化
社保基金财务自动支付系统核心建设内容是以社保基金为抓手，通过实时查询到各级经办机构险种帐套收入户、支出户、财政专户、代发银行等金融机构的交易流水、余额等数据，为社保基金经办机构打通从基金收支预算到资金网银划拨、待遇发放到帐确认、基金财务自动记账的管理节点，实现所有社保基金收支全流程监控的管理平台。
1.4.1.5数据分析智能化
利用全市社会保险基金财务综合管理平台，通过社保基金运行分析系统对数据的挖掘分析可实现对全市基金财务数据智能化管理：
一方面即可建立对收入、支出、结余、基金存储类指标、基金预算执行情况、基金预警等进行专题分析；另一方面也可采用同比、环比以及地区构成、项目构成等多种分析方法，重点分析基金收入的各影响因素、基金支出结构、基金的结余支撑、基金收入户和支出户流量，及时掌握基金预算执行情况，针对基金运行过程中存在的问题加以预警，提高了基金运行管理效率。
最后，通过专门的统计模型和数学分析方法为宏观决策提供依据和参考结果，通过配置报告模块，自动生成业务经办、专题、财务业务疑点分析报告。
1.4.5项目建设规模
包含市本机及所有区县（东港区、岚山区、莒县、五莲县、山海天、经济开发区、高新区）经本机构的基本养老、机关养老、城乡居民养老、基本医疗、城乡居民医疗、其他医疗、工伤、生育、失业等所有险种。
1.4.6项目建设周期
项目建设共分为调研阶段、实施阶段、培训阶段、试运行四个阶段，大约需5个月时间。
第五节项目建设内容一览表
表1.1项目建设内容一览表
序号
内容
备注
1
升级原有财务平台系统
基础数据管理平台
必选
账务处理系统
财务平台从V10.0升级到V10.5
报表处理系统
财务业务一体化接口程序
2
新建
社保基金财务自动支付系统
1.按照人社部、厅文件要求，2018年12月底前完成，并进行通报和考核。
2.包含支付业务有关银行。
财政人社社会保险信息共享系统
社保基金电子票据接口系统
社保基金预测分析系统
根据**市社保基金财务管理的现状以及相关方面对提升财务管理水平的要求，建立统一的财务管理信息系统，进行全面财务管理已成为管理的必然。
主要建设内容包含几个方面：
1.5.1基金财务管理系统
社保基金管理平台基于大型关系型数据库Oracle，采用J2EE架构，将所有单位的财务数据统一存储管理，各级劳动部门通过建立的实时网络通讯系统，实时的读取和存储数据资料，实现全市财务资料的集中管理。
（1）账务处理系统
账务管理系统是财务核算的基础核心模块。
本系统主要是通过对会计科目、政府收支科目以及各辅助核算项的基础资料的管理，日常财务工作中的会计凭证的录入、审核、记账、结账处理，账薄查询和打印，达到完整的财务核算的要求及基本的财务辅助控制目标，并实现各种财务报告的查询，满足基金管理部门基本财务管理的需要。
账务处理子系统应完全满足社保基金财务核算要求，实施分险种核算，包含如下主要功能：
基础资料定义：
系统应根据权限设置的不同要求，支持系统级、主管级和单位级三个不同级别的基础资料的定义。
凭证处理：
实现凭证编制、审核、记账等功能。
凭证编制：
编制凭证、修改凭证以及对凭证进行审核、销审、批量审核、批量销审、记账、取消记账、作废、还原、批作废、批还原等相关处理。
整理：
对所选的作废凭证进行凭证号释放，也可以对确认要删除的作废凭证进行凭证号重排。
记账：
对所选的一张或多张凭证进行成批处理，包括：
审核、销审、记账、反记账。
往来管理：
对单位内部往来及外部往来的管理。
往来业务装入：
用于期初未核销往来业务的输入。
往来核销（自动）：
根据一定规则对输入的往来业务进行自动核销。
往来核销（手动）：
用户根据自身需要将无法自动核销的往来业务通过手工选择的方式进行核销。
客户账龄（明细/汇总）分析：
在往来核销后，用户可对往来业务进行账龄明细分析或汇总分析。
定期处理：
根据用户设置的会计科目属性，自动生成结转凭证，并实现结账功能。
包括年底收支结转、新年底账转移、结账等功能。
科目账：
随意选择组合查询条件动态输出各种科目账表。
包括余额汇总表、总分类账、明细账、多栏账、日记账、日报单、序时账以及收支旬报表、凭证汇总表、科目组总账余额表、科目组明细账、年底批打印等。
辅助账：
随意选择组合查询条件动态输出各种辅助账表。
包括辅助明细账、辅助总账余额表、辅助总分类账、辅助多栏账、辅助分析表等。
银行自动对账：
按银行当月提供的对账单导入，然后进行自动对账。
系统会自动处理银行对账单中与账簿中核对成功的收支记录，并进行标记。
没有进行标记的则属于对账不成功的记录，可进行手工对账或作为本月未达账处理，并生成余额调节表。
（2）财务查询与分析系统
提供主管明细账、主管总分类账、主管总账余额表、主管单位及下级单位账务信息的查询功能。
主管明细账：
主管单位对所管辖单位的明细账进行查询。
主管总分类账：
主管单位对所管辖单位的总分类账进行查询。
主管总账余额表：
主管单位对所管辖单位的总账余额表进行查询。
账务信息查询：
主管单位可以根据实际需要，查看某单位在某个会计期间的财务处理情况：
包括单位执行的会计科目体系，是否按期进行期末处理等，同时可将信息导出。
下级单位账务查询：
社会保险主管单位可以根据需要查询下级单位的财务情况，包括：
科目总账余额表，科目明细账，辅助总账余额表，辅助明细账。
1.5.2财务业务接口系统
财务生产接口按照金保工程的总体规划，在业务管理系统和财务管理系统之间建立统一规范接口，并且建立一条能互相传递数据以及获取对方系统数据的数据通道，实现社保各项业务管理系统与财务管理系统的数据共享，可将社保业务系统生成的单位和个人的结算数据动态、准确的转移到社保账务中生成凭证，以减少凭证数据重复录入造成资源的浪费，同时也提高了数据录入的准确性。
该接口处理系统读取社保基金财务系统中的相关基础资料如单位、部门、自定义辅助项资料等，以保证在数据转换过程中安全可靠。
税务部门征收社会保险费以后，与金税系统建立数据接口，实现征收数据自动转换为财务数据。
1.5.3基金报表管理系统
新颁发的社保基金财会制度自2018年1月1日起正式实施，其内容落实首先从财务信息化建设开始。
包含会计要素及会计科目的改变、财务业务一体化的改变、财务运行分析平台中信息的改变及财务报表自动取数公式的改变。
1.5.4财务自动支付系统
财务自动支付系统核心建设内容是以社保基金资金为抓手，将银行网上银行系统和财务软件系统系统相联接，用户直接通过软件界面就可对社保业务进行支付、银行账户信息查询、对账三大类服务，并可由客户根据需要自行开发定制更多个性化功能。
通过实时查询到各级经办机构险种帐套收入户、支出户、财政专户、代发银行等金融机构的交易流水、余额等数据，为社保基金经办机构打通从基金收支预算到资金网银划拨、待遇发放到帐确认、基金财务自动记账的管理节点，实现所有社保基金收支资金全流程监控的管理平台。
1.建立全市各险种银行账户管理体系，对所有财政专户、收入户、支出户、代发银行等金融账户的增加、减少、修改纳入统一管理。
2.各险种待遇发放等涉及基金支出的业务，从计划、审核、复审、网银拨付、银行发放确认、凭证制单全流程，执行系统全封闭和可追溯管理平台。
3.满足各级经办机构对本级（或上级对下级）基金银行账户的交易流水、余额、到帐情况进行实时查询，掌握基金的最新动态，做到保证基金运行安全的事中控制。
4.利用已掌握的各银行账户信息，创建各险种待遇发放前的基金预测预警机制，设定基金存量“红线”，能根据当期预算等因素自动提醒相应的经办机构，实现社保基金管理的事前预警和事中提醒。
5.依托业务工作流自动实现财务与银行系统、财务与业务系统的自动对账。
1.5.5财政人社社会保险信息共享系统
《关于地方财政部门与人力资源社会保障部门社会保险信息共享的指导意见》（财社【2017】83号）要求：
需实现财政部门与人社部门社会保险信息共享，加强基金预算编制，预算执行，决算等全流程管理。
按照财政预决算报表要求从业务数据中提取相关数据,在财政人社社会保险信息共享系统中展现。
1.5.6社保基金电子票据接口
社保基金电子收据是指各级社会保险经办机构依法收取社会保险基金时，向参保单位开具的以电子方式存储的收付凭证，适用于参保单位缴纳社会保险基金。
该收据主要特点是仅设一联电子版收据联，采用电子信息防伪，以电子形态存储保存，可用白纸打印。
社保基金电子收据的启用，突破了传统收缴方式在空间和时间上的限制，优化了工作流程，提高了收缴效率，从而有效的降低了收缴成本和社会成本；增加了收缴透明度，强化了监督管理，进一步提高了财政票据监管水平和工作效率。
为加强社保基金财务与社保基金电子收据的实时对接，需建立电子票据接口，实现社保基金财务与电子票据一体化管理。
1.5.7社保基金预测分析系统
《关于贯彻财社【2017】83号文件全面推进社会保险信息共享的实施意见》（鲁财社【2017】53）中规定：
需实现社会保险管理运行智能化分析监控，通过信息系统相关数据建立相关业务模型，实时分析现行政策执行情况，科学预测未来基金收支趋势，合理规划基金收支政策。
目前，社保基金运行分析系统仅包含：
领导驾驶舱、基金财务运行分析系统、基金预算执行管理系统、经办机构管理系统、自动分析报告系统。
同时，为满足社保基金管理需要，可在现有基金运行分析系统的基础上新建社保基金预测分析系统：
一方面可根据系统根据现有基金账户中基金情况，以及社保基金待遇发放的计划情况预测资金的充足程度，当基金不足时系统会自动提示资金预警；另一方面根据目前现有的业务数据如机关参保人数、退休人数等因素而预测近几年的机关参保人数、退休人数等，为领导决策提供依据。
第六节总投资及来源
本项目总投资金额为196.2万元整。
（不含政务云平台硬件设备）
该项目建设资金来源为财政拨款资金。
第二章项目单位概况
第一节项目单位情况
**市人力资源和社会保障局主要负责全市就业、人事人才和社会保障工作，业务涵盖就业促进、人才队伍建设、社会保险、人事制度改革、收入分配调整和劳动关系协调等六个方面。
目前我局有内设科室16个，直属单位12个。
目前共有在编人员264人。
其中直接参与本项目建设的单位主要有规划财务科、信息中心、社会保险服务中心和就业办公室。
第二节项目单位职能业务
**市人力资源和社会保障局与本项目有关的业务包括：
社会保险登记，养老、医疗、工伤、生育保险征缴与支付，失业保险征缴，社会保险基金管理，社会保险稽核，基本医疗保险定点机构管理，社会保险关系转移接续，社会保险个人权益记录采集与查询。
第三节本单位信息化总体框架图
图2.1信息化总体框架图
第四节存在的主要问题及解决途径
目前，随着我市社会保险事业迅速发展，各项制度逐步建立完善，覆盖范围不断扩大，基金收支规模持续增长，基金结余逐年增加，业务经办普遍实现信息网络化管理，业务的迅速发展对社保基金财务信息化管理提出了更高的要求，现有项目的问题有以下几个方面：
（1）
现有的财务系统与我市社保公共服务“三化”建设没有同步，无法达到财务业务一体化;
（2）系统无法满足基金预算、核算、决算一体化要求;（3）社会保险信息无法与财政部门实时共享;（4）系统不能很好地与银行系统进行衔接，使基金安全管理的时效性得不到保证，无法实现对基金的有效监管。
针对项目存在的以上问题，同时为进一步全面提高我市对社保基金的管理水平，确保社保基金的安全有效的健康运行，确保全市基金财务的统一、规范管理，并建立完善的内控管理体系，需要对我市现有的社保基金财务综合管理平台进行升级该造，具体内容有：
（1）升级原有财务平台系统（基础数据管理平台、账务处理系统、报表处理系统、财务业务一体化接口程序）；
（2）新建内容（社保基金财务自动支付系统、财政人社社会保险信息共享系统、社保基金电子票据接口系统、社保基金预测分析系统）。
第三章需求分析
第一节业务功能、业务流程和业务量分析
3.1.1业务描述
**市社会保险基金财务综合管理平台采用全市集中部署模式，数据集中存储在市政务云，市本级及县市区财务人员通过金保工程专网登录服务平台，完成账务处理、报表编制、银行对账、电子支付等工作。
同时，**市社会保险基金财务综合管理平台应按照“统一财务制度、统一账薄设置、统一基金筹集、统一基金使用”的原则，根据各险种科目，统一定制标准科目体系及报表格式，统一财务核算，按险种分别建立账套。
另外，**市社会保险基金财务综合管理平台应基于大型数据库Oracle，采用B/S/S架构，实现各级社会保险经办单位的全面财务管理，增强社会保险经办单位财务业务的规范化，强化基金管控，不断提升财务管理效率。
3.1.2业务流程图
图3.1业务流程图
**市社会保险基金财务综合管理平台包括社保基金财务核算管理系统、财务业务一体化对接系统、财务自动支付系统以及与银行前置机建立的统一交换平台报文规范等。
3.1.3业务量分析
软件产生的数据量：
**市社会保险基金财务综合管理平台需要的数据库包含：
中间数据库（财务业务一体化、财务银行数据库）、财务数据库、BI数据库及报表数据库，每天产生的数据量大约在0.5G左右。
**市社会保险基金财务综合管理平台面向市本级、各区县养老、医疗、工伤、生育、失业等险种的所有大约60家经办机构。
第二节信息系统安全需求
**市社保基金财务综合管理平台的数据库中存放了各下级单位的财务数据，连接了下级单位和社保主管单位，可能会受用户入侵、非法窃听、数据泄密、病毒等数据被滥用和破坏的风险，如何保障财务信息的安全传输，合法用户的授权访问，杜绝非法用户的登录和信息窃取，是实现该系统网络化建设必须要解决的问题。
因此该系统必须保证具有十分可靠的安全保密技术，应建立一套安全可靠的信息安全保障系统。
第三节关联系统和接口需求
**市社会保险基金财务综合管理平台需要以下关联系统的数据：
1.社保业务系统中收入、支出业务数据；
2.社保业务系统收入、支出实际财务数据；
3.银行系统中社保收入、支付实际财务数据；
4.财政部门系统中社保收入、支出、拨付等数据；
5.税务部门社保费征收相关数据。
6.医保部门业务系统中收入、支出实际业务、财务数据。
7、其他相关数据。
另外，根据本项目的实际业务需求，系统需提供开放、标准的接口导入功能，可在此基础上定制开发与财政、银行等部门的业务系统数据接口，实现基础信息的自动导入。
若不具备接口开发条件的单位，可以通过在线采集或EXCEL导入的方式采集数据。
第四章项目方案
第一节系统结构
**市社保基金财务综合管理平台总体架构全面贯彻国家“电子政务”总体框架，采用国家“金保工程”相关标准、规范，可以概括为“五层架构、三大体系、一条总线”。
**市社保基金财务综合管理平台架构的构成包括：
服务总线、综合信息门户，应用系统、应用支撑、数据资源库、IT基础设施、安全保障体系、IT管理体系和法律法规与标准规范体系。
总体架构如下：
图4.1总体架构图
以下分别对五层架构、三大体系和一条总线进行详细描述。
1.企业服务总线（EnterpriseServiceBus）
ESB（EnterpriseServiceBus，即企业服务总线）是传统中间件技术与XML、Web服务等技术结合的产物。
ESB提供了网络中最基本的连接中枢。
ESB就是在SOA架构中实现服务间智能化集成与管理的中介。
ESB是逻辑上与SOA所遵循的基本原则保持一致的服务集成基础架构，它提供了服务管理的方法和在分布式异构环境中进行服务交互的功能。
2.门户层
门户层是整个系统面向最终用户的统一入口，是各类用户获取所需服务的主要入口和交互界面，该层提供单点登录、支持个性化定制、访问控制等公共功能。
在物理上门户层将分为“内网门户”、“外网门户”二个门户。
“外网门户”主要为各级外联单位用户提供服务，这部分用户通过外网访问应用系统。
“内网门户”主要为我省省本级、各市及区县内部业务人员用户提供“财务管理系统”等信息化服务。
3.应用层
应用系统是信息化建设的主要内容，提供所有的信息应用服务。
可将服务作为系统设计的出发点和落脚点，围绕服务对象的需求，选择优先支持的业务，统筹规划应用系统建设，提高山东省社保基金财务管理能力和服务水平。
应用层覆盖了山东省社保财务管理的所有业务系统。
应用层业务使用ESB管理粗粒度服务以及部分细粒度服务，通过ESB向访问者提供业务支持。
应用层服务从纵向看：
支持门户访问，向下访问信息层服务。
从横向看：
各业务系统通过ESB实现业务交互，满足集成和协同要求。
4.应用支撑层
应用支撑层在整个总体架构中承担着承上启下的关键作用，处于应用系统层和数据资源层之间。
应用支撑层提供一些公共的功能以方便应用功能的实现，主要包括门户服务、数据字典组件、数据交换平台、权限管理组件、工具建模、工作流和报表构成。
5.数据资源层
建立数据资源体系，有利于全面掌握社保基层单位的业务状况，健全社保基层单位各部门及单位、上下级之间的数据共享机制，提高数据共享效率。
按照SOA架构的设计，数据资源层可以提供共享服务，在ESB上实现数据安全性和操作安全性。
6.IT基础设施层
IT基础平台为系统软件、主机硬件以及网络基础平台，分为两个部分：
系统软件、硬件支撑平台。
其中，系统软件包括操作系统、数据库服务器软件等；硬件支撑平台包括：
主机、存储、备份等硬件设备，以及系统运行所依赖的网络环境。
它对上层应用起到技术支撑作用。
7.安全保障体系
构建整个信息安全的安全保障体系，保证业务应用系统的安全运行，通过技术手段实现系统安全可管理、安全可控制的目标，使安全保护策略贯穿到信息系统的物理环境、网络层、系统层、应用层、数据库和管理体系的各个层面。
按照SOA架构的设计，安全保障体系通过服务实现和总体架构各组成部分的松偶合。
通过ESB提供安全保障服务，提供各层此的安全保障。
8.IT管理体系
通过IT管理制度、IT管理队伍、IT管理流程、IT管理工具和技术等的建立，完善系统的IT管理体系的建设，全面保障本系统高效、稳定、安全运行。
按照SOA架构的设计，ESB是所有交互的统一控制环节。
通过ESB可以对各类运行情况进行有效管理，可以实施各种管控。
管理性能，提供容错，建立ITIL的事件发布/订阅等。
9.法律法规及标准化体系
以上各个层面和支撑体系的建设，需要依托于现有的法律法规、电子政务标准、法规才可成功运行。
系统的分析、设计、实施都必须充分考虑这些因素。
只有切实符合这些规范，系统才能有机地整合和应用，得到各级用户的认可。
另外，标准化建设是信息化建设的基础性工作，是各业务系统实现互联互通、信息共享、业务协同、安全可靠运行的前提和基础。
第二节标准规范制度建设
**市社保基金财务综合管理平台建设全面贯彻国家“电子政务”总体框架，采用国家“金保工程”相关标准、规范。
1.质量管理标准
GB/T19001质量管理体系要求（IDTISO9000：
2000）
2.计算机软件工程规范
GB8566-88计算机软件开发规范
GB8567-88计算机软件产品开发文件编制指南；
GB9385-88计算机需求说明编制指南；
GB9386-88计算机软件测试文件编制规范；
GB/T11457-95软件工程术语
GB/T15538-95软件工程标准分类法
GB/T12504-90计算机软件质量保证计划规范
GB/T14394-93计算机软件可管理性和可维护性
GB/T15538-95软件工程
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