四现金资产业务.ppt

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第四章第四章现金资产业务现金资产业务商业银行资产业务商业银行资产业务资产种类：

资产种类：

现金资产现金资产贷款贷款投资投资其他资产其他资产银行资产与工商企业不同银行资产与工商企业不同现金存量高现金存量高资产绝大部分是金融债权资产绝大部分是金融债权房地产、设备等固定资产相对较房地产、设备等固定资产相对较少少第一节第一节现金资产的构成和作用现金资产的构成和作用现金资产是银行持有的现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的同的可随时用于支付的银行资产银行资产一、定义一、定义流流动动性性最最高高的的资资产产二、现金资产的构成二、现金资产的构成1、库存现金、库存现金2、存放在央行的资金、存放在央行的资金法定存款准备金超额准备金3、存放同业款项、存放同业款项4、在途资金：

托收中的现金、在途资金：

托收中的现金通过对方银行通过对方银行向外地付款人收取的支票款项三、银行现金资产作用三、银行现金资产作用从经营管理理论角度，现金资产具有以下作用：

保持清偿力保持流动性银行现金资产作用具体表现在：

银行现金资产作用具体表现在：

客户提存的要求客户提存的要求监管当局的法规要求监管当局的法规要求满足转帐结算需求满足转帐结算需求向其代理行支付现金以换取服务等向其代理行支付现金以换取服务等第二节第二节资金头寸的计算与预测资金头寸的计算与预测一、资金头寸及其构成一、资金头寸及其构成头寸的概念头寸的概念银行资金头寸：

银行能够运用银行资金头寸：

银行能够运用的资金的资金时点头寸：

银行在某一时点上时点头寸：

银行在某一时点上可用资金可用资金时期头寸：

银行在某一时期的时期头寸：

银行在某一时期的可用资金可用资金基础头寸基础头寸库存现金+超额准备金不仅是随时可运用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段可用头寸可用头寸商业银行可以动用的全部可用资金（库存现金、超额准备金、存放同业存款等）可贷头寸可贷头寸商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利资产的基础可用头寸可用头寸=基础头寸基础头寸+存放同业存存放同业存款款可用头寸可用头寸=支付准备金支付准备金+可贷头寸可贷头寸二、资金头寸的预测与调度二、资金头寸的预测与调度引起资金头寸变动因素表引起资金头寸变动因素表见见P98页页资金头寸需要量预测表资金头寸需要量预测表2、某银行估计，在未来24小时里，将发生下述现金流入和流出（单位：

百万元）存款提现47售出银行资产16存款流入87支付股东红利178计划偿还的贷款55服务收入33可接受的贷款申请102偿还银行借款67从货币市场借款61经营费用45请问：

在未来24小时里，银行预测的净流动性头寸是多少？

如果为负，银行能从什么来源满足其流动性需要？

时期时期存存款款量量O易变存款线易变存款线核心存款线核心存款线存款变化趋势图存款变化趋势图时期时期贷贷款款量量O长期贷款趋势线长期贷款趋势线贷款变化趋势图贷款变化趋势图第三节第三节现金资产的日常管理现金资产的日常管理管理原则管理原则总量适度原则总量适度原则适时调节原则适时调节原则安全保障原则安全保障原则二二库存现金的日常管理库存现金的日常管理库存现金规模的确定库存现金规模的确定决定因素：

周转时间和支出水平的确定运用存货管理的经济批量法来计算最佳送钞量和银行现金调拨临界点P103最适运钞量的测算例：

工商银行某市分行在距中心库30公里处设立一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1825万元，平均每天投放5万元（全年按365天计算）。

每次运钞需支出燃料费、保安人员补助费约50元，资金占有费率为年利率6.6%。

问：

银行应该几天运钞一次，每次运送多少钱？

满足法定存款准备金满足法定存款准备金西方计算方法西方计算方法滞后准备金计算法滞后准备金计算法三三存款准备金管理存款准备金管理计算基期周计算基期周准备金保持周准备金保持周123同步准备金计算法同步准备金计算法计算期计算期保持期保持期星期二星期四星期一星期三按旬计算按旬计算当旬第五日至下旬第四日每日营业终了当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，各行按统一法人存入的准备金存款时，各行按统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全行一般存款余额余额，与上旬末该行全行一般存款余额之比，不得低于规定比率。

之比，不得低于规定比率。

金融机构按法人统一存入人民银行的准金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额的法备金存款低于上旬末一般存款余额的法定比率，人民银行对其不足部分按每日定比率，人民银行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。

万分之六的利率处以罚息。

我国准备金的计算我国准备金的计算时间时间调整内容调整内容1998年3月21日从13%下调到8%1999年11月21日由8%下调到6%2003年9月21日由6%调高至7%2004年4月25日由7%调高至7.5%2006年7月5日由7.5%调高至8%2006年8月15日由8%调高至8.5%2006年11月15日由8.5%调高至9%时间时间调整内容调整内容2007年1月15日由9%调高至9.5%2007年2月25日由9.5%调至10%2007年4月16日由10%调至10.5%2007年5月15日由10.5%调至11%2007年6月5日由11%调至11.5%2007年8月15日由11.5%调至12%2007年9月25日由12%调至12.5%时间时间调整内容调整内容2007年1月15日由9%调高至9.5%2007年2月25日由9.5%调至10%2007年4月16日由10%调至10.5%2007年5月15日由10.5%调至11%2007年6月5日由11%调至11.5%2007年8月15日由11.5%调至12%2007年9月25日由12%调至12.5%2007年10月至13%2007年11月至13.5%2007年12月至14.5%2008年1月至15%2008年3月至15.5%2008年4月至16%2008年6月至17%超额准备金超额准备金影响因素：

存款、贷款的变动和影响因素：

存款、贷款的变动和其它因素其它因素调节：

流动性的调节调节：

流动性的调节四、同业存款的管理四、同业存款的管理使用代理行的服务数量和项目代理行的收费标准可投资余额的收益率：

对同业存款的余额进行投资所获取的收益