商业银行经营学3负债业务PP3.ppt

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第三章第三章负债业务经营负债业务经营一、负债的概念：

负债是一、负债的概念：

负债是银行在经营活动中尚未偿银行在经营活动中尚未偿还的经济义务还的经济义务负债基本特点负债基本特点必须是现实的、优先存在必须是现实的、优先存在的义务的义务必须能用货币来计量必须能用货币来计量负债只能偿付以后才能消负债只能偿付以后才能消失失二、负债的构成二、负债的构成存款存款借入负债借入负债其他负债其他负债三、三、存款业务存款业务存款的基本特征存款的基本特征利息：

存款的价格利息：

存款的价格利率形式、计息方法利率形式、计息方法附加服务附加服务存款期限存款期限能否转让能否转让提款方式提款方式存款种类存款种类1、活期存款（活期存款（currentaccount）（支票存款、交易支票存款、交易帐户）帐户）无确切期限，无须事先通知，无确切期限，无须事先通知，可随时存取和转让的存款，可随时存取和转让的存款，存款者可用各种方式取款存款者可用各种方式取款2、定期存款定期存款（timedeposits）客户和银行预先约定期限的存客户和银行预先约定期限的存款。

利率高于活期存款，到期款。

利率高于活期存款，到期才能提取才能提取对银行的意义：

对银行的意义：

最稳定的资金来源最稳定的资金来源可保持较低的存款准备金率可保持较低的存款准备金率营业成本较低营业成本较低3、储蓄存款储蓄存款我国：

指居民个人在银行的存款我国：

指居民个人在银行的存款美国：

存款者不必按照存款契约美国：

存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前求的任何时间，在实际提取日前7天以后上的时间，提出书面申天以后上的时间，提出书面申请提款的一种帐户请提款的一种帐户4、西方银行创新存款产品西方银行创新存款产品1）可转让支付凭证，即）可转让支付凭证，即NOW帐户（帐户（NegotiableOrderofWithdrawalAccount）是一种计息的新型支票帐户，是一种计息的新型支票帐户，互助储蓄银行与储蓄贷款协会互助储蓄银行与储蓄贷款协会都可以经营都可以经营2）超级可转让支付命令书超级可转让支付命令书即超级即超级NOW帐户帐户不存在利率限制，但对存不存在利率限制，但对存款底额有所限制，法定最款底额有所限制，法定最低开户金额和平均余额位低开户金额和平均余额位2500美元，否则按类似美元，否则按类似于于NOW帐户的利率水平帐户的利率水平计息计息3）货币市场存款帐户货币市场存款帐户（MoneyMarketDepositAccount,缩缩写为写为MMDA）是储蓄帐户和定期帐户的混合产品，有一是储蓄帐户和定期帐户的混合产品，有一定限度的交易帐户方便，有日平均在定限度的交易帐户方便，有日平均在2500美元的最低限制，银行自行决定利美元的最低限制，银行自行决定利率，余额低于率，余额低于2500美元，适用美元，适用NOW帐户帐户的利率限制的利率限制4）可转让定期存单可转让定期存单（NegotiableCertificatesofDeposits,即即CD）固定期限、较高利率，可在固定期限、较高利率，可在二级市场上转让的存单二级市场上转让的存单5）自动转帐服务帐户自动转帐服务帐户电电话话转转帐帐服服务务自自动动转转帐帐服服务务协协定定帐帐户户6）储蓄存款工具创新储蓄存款工具创新零续定期储蓄存款零续定期储蓄存款联立定期储蓄联立定期储蓄指数存款凭证指数存款凭证特种储蓄存款特种储蓄存款四、四、存款成本构成存款成本构成利息成本利息成本营业成本营业成本资金成本资金成本=1）+2）资金成本率资金成本率可用资金成本可用资金成本可用资金成本率可用资金成本率相关成本相关成本风险成本风险成本连锁反应成本连锁反应成本加权平均资金成本加权平均资金成本存款资金的每单位平均借存款资金的每单位平均借入成本入成本可用资金加权平均成本的计可用资金加权平均成本的计算算计算每种可用资金的成本率计算每种可用资金的成本率权重：

不同来源资金与总资金权重：

不同来源资金与总资金之比之比权重乘以相应成本率权重乘以相应成本率加总得银行加权平均成本加总得银行加权平均成本边际存款成本边际存款成本边际成本边际成本=总成本变动额总成本变动额=新利率新利率新利率下筹集的资金新利率下筹集的资金额额旧利率旧利率旧利率下筹集的资金额旧利率下筹集的资金额=新增利息新增利息+新增营业成本新增营业成本边际成本率边际成本率=总成本变动额总成本变动额/筹集的新增筹集的新增资金额资金额MRACMCCEDABCO存款量存款量成成本本存款规模控制存款规模控制案例案例假设一家银行共筹资假设一家银行共筹资4亿美元，包括亿美元，包括1亿美元亿美元支票帐户存款，支票帐户存款，2亿美元定期和储蓄存款，亿美元定期和储蓄存款，5000万美元货币市场存款，以及来自所有者万美元货币市场存款，以及来自所有者的的5000万的权益资本。

假如用于吸收支票存万的权益资本。

假如用于吸收支票存款的利息和非利息成本率为款的利息和非利息成本率为10%，储蓄类和，储蓄类和货币市场存款为货币市场存款为11%成本率，权益资本为成本率，权益资本为22%，而各项准备金和存款保险费降低了银，而各项准备金和存款保险费降低了银行可用资金总额，分别为支票存款降低程度行可用资金总额，分别为支票存款降低程度为为15%、储蓄类存款为、储蓄类存款为5%，货币市场存款为，货币市场存款为2%，计算其可用加权平均税前资金成本率，计算其可用加权平均税前资金成本率支票帐户支票帐户资金成本率资金成本率=1亿亿10%/1亿亿（1-15%）权重：

权重：

1/4储蓄类储蓄类2亿亿11%/2亿亿（1-5%）权重：

权重：

2/4五、五、西方国家存款及服务的定价西方国家存款及服务的定价1、成本加成利润定价法成本加成利润定价法银行管理层可根据任意的存款服务计划选取存款银行管理层可根据任意的存款服务计划选取存款条件（利率、费用及最小余额要求）进行实验，条件（利率、费用及最小余额要求）进行实验，并预测对筹资成本的影响并预测对筹资成本的影响每项存款服务的价格每项存款服务的价格=每单位存款服务的操作费每单位存款服务的操作费用与间接费用用与间接费用+每单位存款的计划利润每单位存款的计划利润2、边际成本定价边际成本定价案例：

假设若对存款人提供案例：

假设若对存款人提供7%的利率，则的利率，则银行可吸收银行可吸收2500万美元新存款，如果提供万美元新存款，如果提供7.5%的利率，则可筹集的利率，则可筹集5000万美元资金，万美元资金，8%的利率可吸引的利率可吸引7500万美元存款，万美元存款，8.5%的利率会有的利率会有1亿美元存款增量，如果银行向亿美元存款增量，如果银行向存款人承诺存款人承诺9%的预期收益，则银行管理层的预期收益，则银行管理层可规划可规划1.25亿新资金。

假设银行管理层预亿新资金。

假设银行管理层预计吸收的新资金能按计吸收的新资金能按10%的收益率投资，的收益率投资，银行应向客户提供怎样的存款利率？

银行应向客户提供怎样的存款利率？

银行从银行从7%提高到提高到7.5%，则，则总成本总成本变动变动额额=5000万万7.5%-2500万万7%=200万万边际成本率边际成本率=200万万/（5000-2500）=8%3、市场渗透存款定价、市场渗透存款定价主要是通过提供通常大大主要是通过提供通常大大高于市场水平的高利率或高于市场水平的高利率或向客户收取远远低于市场向客户收取远远低于市场标准的费用方法来吸引更标准的费用方法来吸引更多的新客户多的新客户4、有条件的定价、有条件的定价1）通过存款帐户办理）通过存款帐户办理的结算业务量的结算业务量2）一个特定期间的帐）一个特定期间的帐户平均余额户平均余额3）存款到期日的天数、）存款到期日的天数、周数和月数周数和月数5、上层目标定价法、上层目标定价法地处大型城市社区的银行，地处大型城市社区的银行，对高余额低进出的存款帐户对高余额低进出的存款帐户采用采用6、关系定价法、关系定价法根据客户享受的服务数量为根据客户享受的服务数量为存款定价，为银行吸收关系存款定价，为银行吸收关系密切的最佳客户密切的最佳客户六、六、银行存款的稳定性分析银行存款的稳定性分析根据存款的波动程度划分根据存款的波动程度划分易变性存款易变性存款准变性存款准变性存款稳定性存款稳定性存款存款稳定率存款稳定率=存款最低余额存款最低余额/存款平均余额存款平均余额100%银行存款稳定率越高，存款银行存款稳定率越高，存款总额中长期停留在银行的比总额中长期停留在银行的比例越大，银行存款稳定性越例越大，银行存款稳定性越强；反之，则越高。

强；反之，则越高。

银行统计上，我国传统按存款人的经银行统计上，我国传统按存款人的经济性质分类：

济性质分类：

企业存款、储蓄存款（活期、定期、企业存款、储蓄存款（活期、定期、定活两便存款）、财政存款、机关定活两便存款）、财政存款、机关团体存款、农村存款（包括乡镇企团体存款、农村存款（包括乡镇企业、农民集体和个人存款）及其他业、农民集体和个人存款）及其他存款等存款等1996年开始分为：

活期存款、定期存年开始分为：

活期存款、定期存款、储蓄存款和其他存款款、储蓄存款和其他存款六、六、短期借款短期借款银行借款负债：

非存款负银行借款负债：

非存款负债、主动负债债、主动负债短期借款：

一般只用于调短期借款：

一般只用于调剂头寸、解决银行周转困剂头寸、解决银行周转困难和临时性资金需求，其难和临时性资金需求，其稳定余额也可以长期占用稳定余额也可以长期占用金融债券：

长期借款金融债券：

长期借款1、短期借款的主要渠道、短期借款的主要渠道1）同业借款）同业借款金融机构之间的短期资金金融机构之间的短期资金融通，满足短期性资金周融通，满足短期性资金周转需要转需要同业拆借市场发展历史同业拆借市场发展历史同业拆借利率：

同业拆借利率：

LIBOR、CHIBOR2）向央行借款）向央行借款再贷款再贷款再贴现：

历史发展趋势再贴现：

历史发展趋势3）转贴现）转贴现4）回购协议）回购协议商业银行在出售金融资产是签定商业银行在出售金融资产是签定协议，约定在一定期限以约定价协议，约定在一定期限以约定价格购回所卖证券，以获得可用资格购回所卖证券，以获得可用资金的交易方式金的交易方式期限短，金融资产：

优质证券期限短，金融资产：

优质证券5）大面额可转让定期存单大面额可转让定期存单6）欧洲货币市场借款）欧洲货币市场借款欧洲货币：

泛指境外货币，以外欧洲货币：

泛指境外货币，以外币表示的存款帐户币表示的存款帐户欧洲美元：

以美元表示的、存在欧洲美元：

以美元表示的、存在于美国境外银行的美元存款于美国境外银行的美元存款欧洲货币市场的特点欧洲货币市场的特点1）与存款的不同点）与存款的不同点筹资的目的不同筹资的目的不同筹资的机制不同筹资的机制不同筹资的效率不同筹资的效率不同所吸收的资金稳定性不同所吸收的资金稳定性不同资金的流动性不同资金的流动性不同2、金融债券、金融债券2）主要种类）主要种类资本性金融债券资本性金融债券一般性金融债券一般性金融债券信用债券和担保债券信用债券和担保债券固定利率债券和浮动利率债券固定利率债券和浮动利率债券普通金融债券、累进利率债券和普通金融债券、累进利率债券和贴现金融债券贴现金融债券附息金融债券和一次性还本付息附息金融债券和一次性还本付息金融债券金融债券国际金融债券国际金融债券外国金融债券外国金融债券欧洲金融债券欧洲金融债券平行金融债券平行金融债券相对成本相对成本风险因素：

利率风险、无风险因素：

利率风险、无法贷款风险等法贷款风险等期限期限银行规模银行规模法律、法规限制法律、法规限制七、七、非存款性资金需要考虑的因素非存款性资金需要考虑的因素八、银行负债构成的变化情况分析八、银行负债构成的变化情况分析构成项构成项1999年年2000年年2001年年2002年年2003年年2004年年2005年年平均比平均比重重各项存款各项存款88.27%92.86%93.54%92.88%92.34%91.83%95.08%92.40%金融债券