商业银行经营管理学课件(本科).ppt

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商业银行业务与经营商业银行业务与经营2012.8.21序论序论2、参考书目3、授课方法和考试方法4、课程性质、课程目标与教学要求5、课程内容安排6、课时分配1、指定教材指定教材指定教材庄毓敏商业银行业务与经营（第三版）,人民大学出版社,2011年参考书目参考书目殷孟波商业银行经营管理,人民大学出版社,2001年邢天才商业银行经营管理,东北财经大学出版社,1994年【美】弗兰克.J.法伯兹金融市场与机构通论，中译本，东北财经大学出版社，2000年授课方法和考核方法授课方法和考核方法将商业银行经营管理的全面理念加以介绍，注重基本概念、基本业务技能和思考能力的训练。

以讲授为主，辅之以案例、讨论和练习等。

考核评价方式：

考试、考查。

考试成绩计算方法：

总评成绩由平时成绩和期末考试成绩两部分组成，采用百分制，其中，平时成绩（包括出勤、作业和期中考试成绩）占30%，期末考试成绩占70%。

注：

期末考试成绩不及格，不参与期末成绩总评。

课程性质、课程目标与教学要求课程性质、课程目标与教学要求课程性质：

专业基础课，但实际应用亦很广泛。

课程目标：

展示当今银行业的主要经营业务、管理实践和未来发展趋势。

教学要求（与其他学科的关系）：

应用基础学科，货币银行学、金融市场学、中央银行学、投资银行学、国际金融学、会计学等。

课程内容安排课程内容安排1、导论、导论2、资本管理、资本管理3、负债及其管理、负债及其管理4、现金资产管理、现金资产管理5、贷款政策与管理、贷款政策与管理6、企业贷款及其管理、企业贷款及其管理7、消费信贷及其管理、消费信贷及其管理8、证券投资管理、证券投资管理9、资产负债管理、资产负债管理10、中间业务与管理、中间业务与管理11、电子银行业务及其、电子银行业务及其发展发展12、财务分析与业绩评价、财务分析与业绩评价13、并购管理、并购管理课时分配课时分配章次章名学时一商业银行导论6二商业银行的资本管理6三商业银行的负债管理6四商业银行现金资产管理3五贷款政策与管理6六企业贷款3七个人贷款3八个人住房、综合消费及经营贷款3九商业银行的证券投资管理3十商业银行资产负债管理3十一商业银行中间业务与管理3十二电子银行业务及其发展3十三商业银行的业绩评价3十四商业银行的并购管理3合计54第一章导论第一章导论第一节第一节商业银行概述商业银行概述第二节第二节商业银行的组织结构商业银行的组织结构第三节第三节政府对银行业的监管政府对银行业的监管第四节第四节现代商业银行的发展趋势现代商业银行的发展趋势第一节第一节商业银行概述商业银行概述一、商业银行的产生与发展（即银行的产生与发展）一、商业银行的产生与发展（即银行的产生与发展）把握两条线索：

西方与中国把握两条线索：

西方与中国明线：

银行的产生明线：

银行的产生暗线：

银行业务的变迁（银行名称演变及由来）暗线：

银行业务的变迁（银行名称演变及由来）要求：

从世界贸易与经济发展的角度寻找线索要求：

从世界贸易与经济发展的角度寻找线索关于银行业的起源，西方最早可追溯公元前的古巴比伦文明古关于银行业的起源，西方最早可追溯公元前的古巴比伦文明古国时期。

国时期。

标志：

标志：

1694年，英格兰银行建立；年，英格兰银行建立；1897年，中年，中国通商银行建国通商银行建立。

立。

银行业务的演变：

货币兑换、保管、汇兑、放款。

银行业务的演变：

货币兑换、保管、汇兑、放款。

二、商业银行的性质及职能二、商业银行的性质及职能1、性质：

一般性与特殊性、性质：

一般性与特殊性2、职能、职能:

a信用中介信用中介b支付中介支付中介c信用创造信用创造d金融服务金融服务三、商业银行的经营原则三、商业银行的经营原则1、内容：

、内容：

“三性三性”原则，安全性、流动性、盈利性原则，安全性、流动性、盈利性2、关系及协调、关系及协调关系：

对立统一关系：

对立统一协调：

三者兼顾，在确保安全性、流动性前提下，尽可协调：

三者兼顾，在确保安全性、流动性前提下，尽可能实现利润最大化。

能实现利润最大化。

案例案例：

2006年年2月月21日，英国中央银行日，英国中央银行英格兰银行英格兰银行发生一起英国历史上最大抢劫案，一伙武装劫匪化装成发生一起英国历史上最大抢劫案，一伙武装劫匪化装成警察从肯特郡一家保安公司库房中抢走警察从肯特郡一家保安公司库房中抢走2500万英镑（约万英镑（约4000万美元，约万美元，约3.5亿人民币亿人民币），目前，两嫌疑人被捕。

，目前，两嫌疑人被捕。

事后，布莱尔首相表示：

事后，布莱尔首相表示：

“为什么英国频频发生千万英为什么英国频频发生千万英镑数额的抢劫案呢？

而且为什么遭强得多是英国的金融镑数额的抢劫案呢？

而且为什么遭强得多是英国的金融机构呢？

英国的金融安保体系安全性又有多少呢？

机构呢？

英国的金融安保体系安全性又有多少呢？

”启发：

金库的安保现状不足以保平安，应该加强。

启发：

金库的安保现状不足以保平安，应该加强。

第二节第二节商业银行的组织结构商业银行的组织结构一、外部组织形式（针对所有银行）包括：

一、外部组织形式（针对所有银行）包括：

11、单元银行制、单元银行制也称独家银行制。

它的特点是银行业务完全由也称独家银行制。

它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。

这种银行制度在美国非常普遍这种银行制度在美国非常普遍优点：

有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协优点：

有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管利于中央银行的监管缺点：

与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中缺点：

与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益取得规模经济效益22、分行制、分行制

（1）特点：

法律允许除了总行以外，在本市及）特点：

法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

统一由总行领导指挥。

（2）分行制度起源于英国。

目前，大多数国家）分行制度起源于英国。

目前，大多数国家采用分行制度。

采用分行制度。

（3）分行制按总行的职能不同，又可以进一步）分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制划分为总行制和总管理处制分行制度的优缺点比较分行制度的优缺点比较优点：

业务分散，有利于保障银行的安全性；易优点：

业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理经济管理缺点：

容易形成垄断，降低经济效率；内部层次缺点：

容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难复杂，管理困难注：

比较两种银行制度各自的优缺点（具有相对性）注：

比较两种银行制度各自的优缺点（具有相对性），对单一银行制和分行制在经营效率方面的优劣却，对单一银行制和分行制在经营效率方面的优劣却很难简单加以评判很难简单加以评判3、银行控股公司制，有两种类型：

、银行控股公司制，有两种类型：

A非银行控股公司非银行控股公司B银行控股公司银行控股公司银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

在法律上，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。

这种商业银行的组织形式在同一股权公司所控制。

这种商业银行的组织形式在美国最为流行。

美国最为流行。

银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制够规避政府对跨州经营银行业务的限制我国近年来银行控股公司发展迅速我国近年来银行控股公司发展迅速形式形式：

a金融资本控制金融资本（占大多数），如，工金融资本控制金融资本（占大多数），如，工商银行、平安保险等；商银行、平安保险等；b实业资本控制金融资本，如海尔集实业资本控制金融资本，如海尔集团、首创集团等。

团、首创集团等。

原因：

规避金融管制、获取垄断利润、实现规模经济等。

原因：

规避金融管制、获取垄断利润、实现规模经济等。

存在问题：

关联交易、资本金重复计算、内部管理与风险存在问题：

关联交易、资本金重复计算、内部管理与风险控制难度加大等。

控制难度加大等。

案例案例:

德隆系列案件之金新信托案，德隆系列案件之金新信托案，2006.3.6一审宣判，金一审宣判，金新信托非法吸收公众存款新信托非法吸收公众存款201亿元被罚亿元被罚1000万元，原公司董万元，原公司董事长何贵品被判有期徒刑事长何贵品被判有期徒刑4年并处罚金年并处罚金50万元，其他万元，其他10名被名被告分别被判告分别被判1至至3年有期徒刑。

德隆主案关键人物唐万新涉年有期徒刑。

德隆主案关键人物唐万新涉案案500多亿元，涉嫌非法吸收公众存款、操纵证券交易价格多亿元，涉嫌非法吸收公众存款、操纵证券交易价格罪，可能获刑罪，可能获刑6至至7年。

德隆出问题的根本原因，在于德隆年。

德隆出问题的根本原因，在于德隆类金融控股公司的发展模式和多元化经营策略的失误。

类金融控股公司的发展模式和多元化经营策略的失误。

二、商业银行的内部组织结构（针对单个银行）二、商业银行的内部组织结构（针对单个银行）以股份制银行为例，包括决策机构、执行机构和以股份制银行为例，包括决策机构、执行机构和监督机构。

具体为：

监督机构。

具体为：

1、股东大会、股东大会2、董事会、董事会3、各种常设委员会、各种常设委员会4、监事会、监事会5、行长（或总经理）、行长（或总经理）6、总稽核、总稽核7、业务和职能部门、业务和职能部门8、分支机构、分支机构典型的股份制商业银行组织结构图典型的股份制商业银行组织结构图股东大会董事会总稽核行长、总经理委员会监事会一、二、三级分行放款存款国际投资信托会计人事教育控制公关第三节第三节政府对银行业的监管政府对银行业的监管一、监管原因一、监管原因1、保护储户的利益，储户与银行之间存在信、保护储户的利益，储户与银行之间存在信息不息不对称，银行倒闭的社会与经济后果非对称，银行倒闭的社会与经济后果非常严重。

常严重。

2、银行是信用货币的创造者，货币供给与经、银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展济发展密切相关。

密切相关。

3、银行的综合化发展使其与经济生活的关系、银行的综合化发展使其与经济生活的关系日益密切，政府对银行监管有利于防范金融日益密切，政府对银行监管有利于防范金融危机。

危机。

二、政府对银行业监管的内容二、政府对银行业监管的内容1、监管原则、监管原则谨慎原则谨慎原则“CAMEL”原则原则C：

Capital资本，最重要的是对资本充足率的资本，最重要的是对资本充足率的监管监管A：

Asset资产，如资产的规模、结构资产，如资产的规模、结构M：

Management管理，即管理者的能力管理，即管理者的能力E：

Earning收益，即盈利能力收益，即盈利能力L：

Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力需求的能力2、监管内容、监管内容1）银行业准入）银行业准入2）银行资本的充）银行资本的充足性足性3）银行的清偿能）银行的清偿能力力4）银行业务活动范）银行业务活动范围围5）贷款的集中程度）贷款的集中程度三、存款保险制度三、存款保险制度1、背景、背景20世纪世纪30年代金融大危机年代金融大危机2、内容、内容商业银行按存款额大小和一定的保险费率商业银行按存款额大小和一定的保险费率交纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营交纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。

限度内代为支付。

3、组织形式