我是如何履行审计工作职责的.docx

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我是如何履行审计工作职责的

我是如何履行审计工作职责的

　　我在公司领导班子和审计处主要领导的正确指导下，在审计处全体职工的大力支持和配合下，围绕公司的工作思路和重点，从企业内在需要出发，突出内部审计的中心服务性，认真履行职责较好地完成了自己分管的工作。

　　一、重学习，强素质，不断提高理论水平和业务能力

　　审计工作是一项政策性很强的工作。

在工作中只有认真学习、领会党的路线、方针、政策，才能保持清醒的头脑和辨别能力；只有掌握了法规、法令和规章制度，执行起来才不会出偏差或漏洞。

我在工作中首先注重学好政治理论，树立正确的世界观、人生观和价值观，增强为人民服务的自觉性。

几年来，我除了参加审计处党支部组织的各项学习外，还利用业余时间学习了党和国家的各项方针政策、学习了邓小平理论、“三个代表”重要思想，学习了《中国共产党党内监督条例》、《纪律处分条例》、《关于中央企业领导人廉洁自律若干规定的实施办法》及《集团公司管理人员违纪违规行为处分规定》，学习了《企业反腐倡廉理论与实践》、《清廉镜鉴》》、《案例警示录》、《珍惜权利—预防职务犯罪教育读本》等等。

我不断地学习，坚定共产主义理想信念，不断用马克思主义改造世界观，树立正确的人生观、价值观，淡薄金钱，遵纪守法，自觉接受监督和检查，注重自身综合素质的提高，保持廉洁的本色，努力实践“三个代表”重要思想，作好本职工作，履行好岗位职责。

其次注重学好专业知识，增长才干，提高为人民服务的本领。

自企业分开分立、公司在海外成功上市后，为了能够顺应企业管理发展的需要，我注重业务学习。

先后自学了股份制企业财务管理、会计核算、国际内部审计业务等方面的知识。

同时，参加了大学主办的财税专业的本科自学考试并获得学士学位、通过了国际内部注册审计师考试。

通过政治和业务学习，不断更新观念、明晰工作思路、提高解决实际问题的能力，进一步增强了工作的系统性、预见性、创造性。

　　二、立足本职，真抓实干，做好各项工作

　　按照工作分工，我协助处长抓好审计系统各项组织、协调、管理等工作外，还先后分管财务审计、物资采购审计、领导干部经济责任审计、内部控制审计、审计业务综合管理等业务工作。

同时，还协助支部书记做好全处党员的组织管理工作。

无论哪项工作，我都认真负责，讲究实效，真抓实干，做好各项工作。

（一）从企业管理的实际出发，组织开展管理审计

　　降低成本是企业的一个永恒主题和持久战略，加强管理，堵塞漏洞，避免损失浪费是降低成本的途径之一。

是以生产重油、高凝油为主的特种油田，控制投资和成本的任务十分严峻。

在组织财务审计时，我总是把节约开支、降低成本费用作为审计的主线。

在审计立项上，根据油田公司运营的情况，主要选择管理的薄弱环节确立重点审计项目，使工作有所侧重，重点突出，通过重点审计项目的实施，解决倾向性问题，促进管理水平的提高和加强。

同时，监督所属单位对油田公司各项规章制度的执行情况，促使管理部门更好地发挥管理职能，维护油田公司良好的生产经营秩序。

几年以来组织完成有关节能、物料消耗、化学药品、捞油、修理费等方面个重点审计项目，取得直接经济成果万元；向被审计单位提出了规范经营管理，挖掘内部潜力的建议条，均被采纳，有效地促进了企业经营管理水平的提高；将名违纪责任人移交到纪检监察部门，给予了党纪政纪处分。

另外还负责组织对各单位各的年度承包兑现前审计工作。

通过审计核实指标完成程度，为公司兑现提供依据。

我组织实施完成的《关于直达料及有关材料消耗情况的审计》获中国石油天然气股份有限公司优秀审计项目一等奖。

（二）认真组织开展内部控制审计及内部控制测试工作

　　×年下半年我负责内部控制审计和审计业务综合管理工作。

为了把内部控制审计工作搞好，促进公司内部控制机制的健全和完善，组织审计人员总结内部控制审计经验，深入基层开展立项前调研，确定并实施了涉及油水气井测试、销售与收款、物资采购与消耗、成本支出、技术与工艺措施、办公设施、结算付款等方面的内部控制专项审计项目项，取得直接审计成果万元，间接审计成果万元。

针对审计发现的内部控制不足和缺陷，提出并被采纳的审计建议条，建立和完善管理制度项，加快了企业规范化管理进程，促进了企业管理水平的提高。

由我组织实施完成的《关于——××年节能项目内部控制的审计》获股份有限公司优秀审计项目一等奖。

为了使公司内部控制体系设计更加合理、执行更加有效，顺利通过外部审计机构检查验收，从××年月日开始，组织审计人员分个测试小组，对公司所属个采油厂、个直属公司、个机关处室、个机关直属部门及研究院、油气集输公司共个部门和单位的个流程进行了测试。

测试结束后，向公司出具了《关于公司关键控制测试验收的报告》，指出了测试过程中发现的个方面的项问题，并根据测试结果提出了条整改建议。

截至月底，这条建议已经全部得到落实，测试发现的问题也已经全部进行了整改。

为公司能够顺利通过外部机构验收打下了基础。

　　（三）努力组织好物资采购审计工作，为企业避免效益流失

　　企业分开分立后，公司的物资采购业务主要委托存续企业的物资供应部门完成，其采购的物资价格如何，我们无法监督。

年初，公司成立了物资管理中心，主要负责物资采购业务的管理工作。

为了加强对物资采购业务的审计监督，公司于年月份批复在审计处成立物资管理审计科。

主要负责对物资采购标底进行审计，对中标厂家资质进行审计，对因特殊原因无法进行招标采购的事项进行价格合同审计，对招标全过程进行监督，对招标采购和非招标采购的物资到货情况进行跟踪审计，对委托采购物资结算前进行审计。

审计处班子研究由我负责此项业务的管理。

为了把物资采购审计业务搞好，我带领该科同志首先进行市场调查，收集信息和基础工作建设。

其次理顺工作程序，选准切入点，确定物资采购招标标底的审计程序。

在审计过程中，我带领物资管理审计科的同志们，采取加强与相关横向处室沟通与协调、多方对采购物资的市场价格进行询价、深入生产一线加大对到货物资的跟踪检查验收的力度等一系列措施，较好地完成了该项工作。

——××年，我组织物资管理审计科共对项物资进行了询价，深入生产一线多次，审计采购资金万元，取得审计成果，避免效益流失万元。

在深入生产一线调查中，发现有的直属公司没有建立材料验收、消耗等管理制度。

为此，及时提出并帮助他们建立了项加强管理的相关制度，防止了损失浪费现象的发生。

另外，我组织实施完成的《关于辽河油田分公司年物资招标采购标底审计》、《关于公司××年物资采购的审计》均获股份有限公司优秀审计项目一等奖。

　　（四）注意总结审计业务实践，加强审计理论研究，指导审计工作的开展

　　在工作中，我从不惟审计而审计，也从不仅就审计项目而审计，而是力求通过审计实践，摸索出带有规律性的东西来，以求从事物的一般表象上升到对其本质的认识，从而对审计管理及审计业务有所突破、有所创新，更有利于组织指导审计工作的开展，不断创出审计工作的新路子。

年以来，我组织起草了《公司内部审计暂行规定》、《关于进一步加强审计工作的通知》；执笔完成了股份公司审计部下达的《关于合同审计研究》的科研课题的起草工作；亲自执笔与其他同志完成的《关于油气田企业对物资采购实行内部审计审签制度的探讨》、《关于油气田企业开展计算机辅助审计的探讨》获中国石油优秀论文一等奖；与其他同志合作完成的《浅谈开展物资采购内部控制审计的必要性》、《石油企业物资采购招标审计初探》获中国石油优秀论文二等奖，《关于物资采购内部控制审计的探讨》获中国石油优秀论文三等奖，《关于实行审计内部收缴制度的探讨》获省优秀审计论文三等奖。

上述论文均在省部级刊物上发表。

　　（五）抓好党员的组织管理，搞好支部建设

　　我在审计处党支部任组织委员，主要任务是协助支部书记做好全处党员的组织管理工作。

几年来，我能够按照公司党委的要求，积极协助支部书记组织全处党员以创建科学、高效、文明、务实的新型机关为目标，深入开展创建“优秀共产党员工程”和建立基层联系点活动，并取得了一定成效。

年以来，审计处的“规范经营管理工程”、“关于技术合同管理情况审计调查工程”、“内部控制审计工程”被公司机关评为优秀共产党员工程，审计处的综合科被评为服务基层先进单位。

××年、××年，审计处被评为“机关转变作风调查研究先进单位”。

××年审计处党支部被公司机关评为先进党支部。

　　此外，我还按照分工认真抓了领导干部经济责任审计、完成股份公司委托的审计项目、综合原理等项工作，均能严格履行职责，达到上级要求，取得较好的工作效果。

　　三、廉洁奉公，尽职尽责，无私奉献

　　内部审计的主要职责是监督与服务，更主要的是为企业生产经营服务。

干好审计工作确实不易，既要廉洁自律，无私无畏，敢于坚持原则，不怕打击报复，又要过人情关，顶住说情风。

同时，还要具有无私奉献的吃苦精神。

为此，我始终牢记自己的职责和使命，不断加强自身廉政建设，增强抵御各种腐败现象侵蚀的能力。

为防止自己在这方面出现偏差，我给自己制定了“三要三不要”的行为准则：

审计要认真，态度要诚恳，方法要得当，不请吃，不受礼，不听恭维的话。

在实际工作中，恪守审计职业道德，不以权谋私，要求别人做到的，自己首先做到，并做到请吃不到，送礼不要。

　　做审计工作难免触及被审计单位及某些人的私利，所以，有些单位和个人总是想方设法拉关系、走门路，有时甚至搞“感情疏通”的“小意思”，企图大事化小、小事化了。

我也同样经常碰到这样的事情，如朋友说情，亲属过话，同学让手下留情等等。

可我却从不因友谊和亲情而放弃原则，更不拿原则作交易。

总是苦口婆心地向他们摆事实、讲道理。

虽然一些亲属和朋友在我的说服下能够理解，但却也失去了与很多人的友谊和亲情。

　　作为副处长，我严格教育所管科室职工要克己奉公、廉洁从业。

为了把党风廉政建设落到实处，我定期组织召开所管科室职工参加的审计质量分析会，查找影响审计质量的原因，提醒、告诫、教育工要从企业利益出发，廉洁自律、坚持原则、恪守审计职业道德，要做到请吃不到，送礼不要，自觉维护审计形象。

对工作中出现质量问题的同志，我都能及时地对其进行批评教育。

另外，我还能经常与处内的党员及要求入党的积极分子谈心，及时掌握他们的心态和工作状况，从正面引导他们保持良好的精神状态，积极做好本职工作。

通过上述工作，使每一名审计人员把上级关于加强党风廉政建设的要求落实在实际行动中，树立审计人员实事求是，客观公证，廉洁自律的良好形象。