社会保险征缴内控制度.docx

社会保险征缴内控制度.docx

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社会保险征缴内控制度

高区就业和社会保障处征缴科控制度

一、业务经办控制

1、参保、变更、注销登记业务运行控制

参保、变更、注销登记流程及风险图

流程风险环节经办风险

用人单位填写错误

传递环节

资料不全或有误

未通过

审核有误

审核环节

通过

录入人为差错

确认环节

须复审

2、缴费基数、人数核定业务运行控制

缴费基数、人数核定流程及风险图

流程风险环节经办风险

缴费单位少报漏报

传递环节

未通过

审核有误未发现

审核环节

通过

录入人为差错，须

确认环节

复审

3、征缴结算业务运行控制

征缴流程及风险图

流程风险环节经办风险

单据丢失

传递环节

录入环节未及时缴费

不通过

通过

传递环节回单丢失

三方对账对账错误

不通过

通过

1、未及时做到账处理

确认环节2、挂账错误

确认环节未及时分账

4、社会保险费补缴业务运行控制

欠费补缴流程及风险图

流程风险环节经办风险

缴费单位少报漏报

录入环节

未通过

不属于可补缴围

却同意补缴

审核环节

通过

录入人为差错，须复核

确认环节

未通过

审核环节审核错误

通过

审核环节审核错误

通过

1、核定的基数和费率

核定环节不符合政策

2、录入补缴信息错误，

须复审

5、社会保险关系转移业务运行控制

养老保险转入流程及风险图

流程风险环节经办风险

资料不全、容不完整。

传递环节

未通过

不符合转入条件却通

过审核。

审核环节

通过

传递环节寄件丢失。

审核环节1、接续表信息与缴费凭证信息不符。

不通过2、信息被恶意更改。

通过

审核环节转入金额不符合规定。

通过

输入环节1、未到帐就办理了转入手续。

2、4050人员须建临时

账户。

确认环节未反馈。

养老保险省外（）转出流程及风险图

流程风险环节经办风险

传递环节材料虚假

未通过

转出人员有欠费

审核环节

通过

录入环节信息系统造成个人账户

信息错误。

须复核。

传递环节丢失

非社保账户套取基金

审核环节

确认

传递环节

丢失

传递环节转错账号或金额

确认环节未及时确认

超过15个工作日时限

医疗保险转入流程及风险图

流程风险环节经办风险

资料不全、容不完整。

传递环节

未通过

不符合转入条件却通

过审核。

审核环节

通过

基金未到帐或金额不符

审核环节

通过

确认环节系统操作错误或不及时

医疗保险转出流程及风险图

流程风险环节经办风险

传递环节材料虚假

未通过

转出人员有欠费

审核环节

通过

信息系统造成个人账户

录入环节信息错误。

须复核。

传递环节丢失

审核环节

二、部控制规程

社会保险费征缴业务操作实行严格的岗位管理制度。

各岗位的业务操作人员必须在本职权限开展工作，实行业务初审、复审及签批制度，不得超越权限。

各岗位之间既要独立操作，又要相互衔接、相互制约。

1、登记申报环节，负责社会保险的登记、申报工作。

具体实施以下控制约措施：

（1）单位、个人办理社会保险参保登记时，经办人员应要求其提供营业执照、批准成立证件或其他核准执业证件、统一代码证书及其他相关业务资料，填写的相关表格，由经办人员初审、科室负责人复审后报送主管领导签批后予以办理。

（2）参保单位、个人办理信息变更和注销登记时，应按相关规定要求其提供相关证明资料，按登记验证时的审批程序办理变更或注销手续、信息传递和资料归档。

2、缴费基数核定环节，负责社会保险基数核定工作。

具体实施以下控制约措施：

用人单位、个人依常申报社会保险时，经办人员应要求其提供上年度3、6、9、12月共四个月的工资发放凭证原件、工资发放明细表以及相关申报资料，并对其各种资料进行核实比对，在确保其申报真实性、完整性和有效性后签署同意申报的意见，经科室负责人复审后予以办理。

三、信息系统安全管理

信息安全管理职责由征缴科负责。

1、设备安全管理

（1）严格按照设备的操作规程进行操作，避免人为损坏。

（2）下班必须切断设备电源。

（3）发生突发事件，如电源起火、设备冒烟等应及时报警。

2、数据安全管理

（1）严格分配用户的管理权限，避免数据的人为破坏。

（2）做好数据的备份工作。

3、网络安全管理

（1）杜绝信息网络直接接外网。

（2）安装防火墙、IDS等设备。

（3）定期排查网络安全状况，确保网络运行顺畅。