金蝶k财务管理软件财务业务流程.docx
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金蝶k财务管理软件财务业务流程
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金蝶k财务管理软件财务业务流程
K3软件财务业务流程:
1.确保所有的系统都已在本期;
2.在总账模块中做转帐凭证(摊销费用、计提折旧、计提工资等);
3.不属于物流系统的应付款,做其他应付单(如水电费、餐费、邮费等)(应付款管理——其他应付单——其他应付单——新增);
4.不属于物流系统的应收款,做其他应收单(应收款管理——其他应收单——其他应收单——新增);
5.生成销售发票,按出库单关联,输入销售单价,并审核发票,审核时如出现提示:
出库单上的物料少于发票上的物料,则在审核画面中选择此发票相对应的全部出库单,再次审核,则会成功(销售管理——结算——销售发票——录入);
12.入库单及发票齐全,进行材料入库核算(存货核算——入库核算——外购入库核算);
13.有入库单无发票,进行暂估入库处理(存货核算——入库核算——存货估价入帐——打开入库单——手工输入单价);
14.进行其他入库核算(存货核算——入库核算——其他入库核算——打开入库单——手工输入单价);
15.进行材料出库核算(存货核算——出库核算——材料出库核算);
16.如材料无出库单价,则更新无单价单据,可以选择最新入库价,也可以选择最新出库价进行更新(存货核算——出库核算——更新无单价单据);
17.如仍无出库单价的,则手工输入单价(存货核算——出库核算——不确定单价单据维护);
18.再次进行材料出库核算,直到核算正确为止(存货核算——出库核算——材料出库核算);
19.引入各成本对象的生产总工时作为费用分配的标准(成本管理——分配标准设置——分配标准数据录入——从生产管理系统引入);
20.进行投入产量录入(成本管理——产量录入——投入产量录入——从生产任务单引入);
21.核对完工产量(“成本管理——产量录入——完工产量录入”与“仓存管理——验收入库——产品入库—查询”核对数量);
22.检查在产品产量;
23.核对材料费用(“成本管理——费用录入——材料费用录入”与“仓存管理——报表分析——收发业务汇总表(领料单)”核对);
24.引入人工费用(成本管理——费用录入——人工费用录入——从K3总账系统引入);
25.引入折旧费用(成本管理——费用录入——折旧费用录入——从K3总账系统引入);
26.引入其他费用(成本管理——费用录入——其他费用录入——从K3总账系统引入);
27.进行成本计算(成本管理——成本计算——产品成本计算);
28.核对成本(“成本管理——成本计算——成本计算单(汇总显示)”与“成本管理——费用录入——材料费用录入、人工费用录入、折旧费用录入、其他费用录入”核对);
29.查询分析工具引出成本(存货核算——查询分析工具——查询分析工具——引出已经扣除不计入成本的德国物料的产成品成本);
30.引入产成品成本,并进行自制入库核算(存货核算——入库核算——自制入库核算——先引入产成品成本——再进行核算);
31.进行产成品出库核算(存货核算——出库核算——产成品出库核算);
32.生成各类凭证(材料入库、暂估入库、其他入库、领用材料、其他领用、盘赢盘亏、产品入库、销售出库、销售收入)(存货核算——凭证管理——生成凭证);
33.将生成的凭证进行修改(存货核算——凭证管理——凭证查询);
34.物流系统与总账系统对账(原材料、包装物、产成品)(存货核算——期末处理——期末关账——对账);
35.期末调汇(总账——结账——期末调汇);
36.将本期所有凭证审核、过账(总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账);
37.结转本期损益(总账——结账——结转损益);
38.将“结转本期损益”凭证审核、过账(总账——凭证处理——凭证查询——审核——过账);
39.生成财务报表(报表——(性质)报表——外企损益表、外企资产负债表);
40.各系统结帐(应收款系统、应付款系统、现金管理、存货核算、成本管理、总帐系统)。
。
。
金蝶K3财务操作流程-3
二、日常处理
财务会计—现金管理
1、现金日记帐和银行日记帐
共有三种方法:
(1)复核记帐
(2)从总帐中引入日记帐(3)新增
*2、库存盘点(出纳实际库存对帐)
财务会计—现金管理--现金--现金盘点
3、现金对帐(出纳与总帐系统对帐)
财务会计—现金管理--现金--现金对帐
4、银行对账单(手工录入或外部引入)
5、银行存款对帐(出纳与银行对帐)
财务会计—现金管理--银行存款--银行存款对帐
前提条件:
银行对帐单应该录入到电脑中
对账方式:
手工对账、自动对账
自动对账的条件:
金额相等、结算方式相等、结算号相等、日期相等
银行存款对帐必须满足的“基本条件”--金额相等
6、余额调节表(自动生成)
三、期末处理
财务会计—现金管理—期末处理—期末结帐
结帐与反结帐
系统可以结转未达帐
*四、票据管理
支票管理
可进行操作的内容有:
购入、领用、作废、报销
收付票据
本系统中票据可进行的操作:
票据背书、票据核销、票据生成凭证
票据具体操作见应收、应付系统
固定资产系统
系统集成:
总账、工业成本管理系统
系统间关联:
总帐系统(日常凭证)固定资产(折旧信息)成本系统
一、系统参数
系统设置--系统设置--固定资产--系统参数
(1)固定资产的启用期间
(2)允许改变基础资料编码
二、基础资料设置
财务会计—固定资产—基础资料
卡片类别中代码和名称是必录项
三、固定资产初始化
财务会计—固定资产--业务处理--新增卡片(新增卡片后,固定资产的启用日期不可再更改)
卡片上的费用科目一定是最明细科目
卡片可以多币别管理
卡片中预计使用期间指的是月份数
初始化状态,固定资产折旧方法如果是平均年限法,要选择(按净值和剩余使用期间)的平均年限法
初始化卡片中的相关概念:
初始数据录入
a、启用期间前的卡片均为期初数据
b、入帐日期:
固定资产购入后登帐日期
c、折旧费用分配科目:
固定资产提折旧所计入的费用科目,必须指定最明细科目
d、原币金额:
固定资产购入入帐的金额
e、购进原值:
固定资产购入时的原值,一般与原币金额相等;若购入为二手货时
则不相等
f、已使用期间数:
从固定资产购入至启用期间止提了多少期的折旧
g、本年已提折旧:
该固定资产当前年度所提折旧
结束初始化:
主窗口--工具--结束初始化
反初始化:
系统设置—初始化—固定资产—初始化—反初始化
初始化有误,可通过几种方法进行修改:
(1)反初始化
(2)变动(3)折旧管理
四、固定资产日常处理
1、新增
财务会计—固定资产--业务处理--新增卡片
生成凭证:
主窗口--业务处理--凭证管理(按单和汇总)
固定资产的凭证可以在固定资产系统审核,但不能过帐
卡片生成的凭证金额有误,要先删凭证,然后到卡片中修改金额(变动处理)
2、清理(报废)
财务会计—固定资产--业务处理--变动处理
只能对以前期间的资产进行
做清理时,可以单个清理,也可以部分清理
如果想对清理过的卡片删除,要再点"清理",在清理的界面点"删除"
3、变动
财务会计—固定资产--业务处理--变动处理
只能对以前期间的资产进行
如果是折旧要素变动,折旧方法要改为动态平均法
一张卡片多次变动,可以生成多条记录
4、计提折旧
财务会计—固定资产--期末处理--计提折旧
折旧后若发现折旧金额有误,可通过“折旧管理”进行修改,并且未过帐的计提折旧凭证能够自动修改金额
*5、自动对帐
财务会计—固定资产--期末处理—自动对帐
自动对帐的科目有:
固定资产、累计折旧、减值准备
6、卡片打印
财务会计—固定资产--业务处理--卡片查询--文件--卡片打印
五、期末处理
结帐:
财务会计—固定资产--期末处理--期末结帐
反结帐:
Shift+期末结帐
8.宝来公司2008年年初所有者权益总额为1500000元。
2008年,宝来公司以盈余公积转增资本300000元,实现利润总额3000000元,应交所得税1000000元(实际上交900000元),提取盈余公积200000元,向投资者分配利润100000元。
宝来公司2008年年末所有者权益总额为D元。