理财规划师三级 职业道德.docx
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理财规划师三级职业道德
2009年5月人力资源和社会保障部
国家职业资格全国统一鉴定
职业：
理财规划师
等级：
国家职业资格三级
卷册一：
职业道德
理论知识
注意事项：
1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔，圆珠
笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填
涂答题卡上的相应位置处。
2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右
上角的相应位置处。
3、本试卷册包括职业道德和理论知识两部分：
第一部分，1~25小题，为职业道德试题；
第二部分，26~125小题，为理论知识试题。
4、每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答
案涂黑，如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答
案，所有答案均不得答在试卷上。
5、考试结束时，考生务必将本卷册和答题卡一并交给监
考人员。
6、考生应按要求在答题卡上作答。
如果不按标准要求进
行填涂，则均属作答无效。
地区：
--------------------------------------
姓名：
--------------------------------------
准考证号：
--------------------------------------
人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心监制
第一部分职业道德
（第1～25题，共25道题）
一、职业道德基础理论与知识部分
答题指导：
◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。
◆请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。
◆错选、少造，多选，则该题均不得分。
（一）单项选择题（第1~8题）
1、下列关于道德规范与法律规范关系的说法中，正确的是（）。
（A）在形成过程上，道德规范总是相对落后于法律规范
（B）在实际内容上，道德规范与法律规范不存在任何关联
（C）在作用发生上，道德规范比法律规范具有事前性的特点
（D）在调节主体上，道德规范和法律规范都是国家意志的代表
2、中国传统道德中的“见利思义、以义取利”的基本含义是（）。
（A）大义凛然，视死如归（B）毫不利己、专门利人
（C）君子获利、取之有道（D）两肋插刀、义不容辞
3、马克思主义指导思想、中国特色社会主义共同理想、以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神、社会主义荣辱观共同构成了（）。
（A）社会主义和谐社会理论体系（B）社会主义核心价值体系
（C）社会主义精神文明建设体系（D）社会主义发展道路体系
4、“忠诚、审慎、勤勉”是职业活动的（）。
（A）内在道德准则（B）基本原则
（C）外在舆论要求（D）行为规范
5、根据职业道德理论，实施职业化管理将更加注重员工职业活动的（）。
（A）非个性化规范（B）去过程性转化
（C）无流程化改造（D）反标准化建设
6、在我国，正确处理不同利益矛盾之间的关系应该坚持的基本原则是（）。
（A）个人主义（B）和谐观念
（C）爱国主义（D）集体主义
7、古人所谓的在无他人监督的情况下，个人依然能够按照道德规范和要求做人，做事的修养境界是（）。
（A）慎独（B）内省
（C）三思（D）内敛
8、有人说：
“认真做事，只能把事情做对：
用心做事，才能把事情做好”。
这句话所蕴涵的意思是（）。
（A）用心做事最重要，即使做不好也是值得肯定的
（B）聪明才智是把事情做好的关键
（C）敬业精神是干好工作的根本前提
（D）创新精神是开创事业新局面的时代要求
（二）多项选择题（第9~16题）
9、职业道德的基本特征包括（）。
（A）主观规定性（B）形式多样性
（C）相对稳定性（D）利益相关性
10、下列说法中，属于世界500强企业关于优秀员工核心标准的是（）。
（A）良好的人际关系（B）注重细节，追求完美
（C）善于对工作的失误进行合理化解释（D）个性化的执行能力
11、诚信对于企业发展的意义在于（）。
（A）诚信是企业形成持久竞争力的无形资产
（B）诚信是企业发展壮大之后必须重点加强的管理任务
（C）诚信是维护企业良好形象的内在要求
（D）诚信是企业组织绩效的保证
12、在职业生涯中，从业人员“讲求信用”包括（）。
（A）择业信用（B）岗位责任信用
（C）离职信用（D）朋友情感信用
13、从业人员坚持“平等待人”的要求，应树立（）。
（A）市场面前顾客无差异的观念（B）按照贡献取酬的观念
（C）按德才谋取职位的观念（D）等价服务的观念
14、下列属于“纪律”范畴的是（）。
（A）办事规程（B）行为准则
（C）制度规定（D）朋友约定
15、“节约”作为职业道德规范，其特征包括（）。
（A）人为号召性（B）身份特定性
（C）价值差异性（D）社会规定性
16、“奉献”作为职业道德规范，其对从业人员的基本要求是（）。
（A）不，环任何动机（B）积极尽职尽责
（C）充分尊重集体（D）努力服务人民
二、职业道德个人表现部分（第17~25题）
答题指导：
◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。
◆请在答题卡上将所造答案的相应字母涂黑。
17、在日常工作中，你最不能接受的观念是（）。
（A）给多少钱，办多少事（B）上班干不完的活，下班接着干
（C）有困难，就去找领导（D）出头的橡子先烂
18、某地政府实行消费券制度，规定只要人们到该地农村旅游，就将配给一定消费券，可抵现金使用。
对于这种做法，你的态度是（）。
（A）反对，这是变相套取人们的现金（B）反对，应该改为直接发给人们现金
（C）支持，这种规定能够减少旅游者的支出（D）支持，这能够帮助农村致富
19、你正忙于工作，这时一个同事的机器突然发生故障，请你过去帮忙。
这时，你会（）。
（A）立即放下手头工作去帮助同事
（B）告诉同事，等自己忙完手头的工作再去帮助他
（C）一边工作，一边指导同事解决问题
（D）告诉同事，等下班了自己才能帮助他
20、某公司因为一场大火，厂房，设备被毁。
在这种情况下，你认为当务之急应（）。
（A）赶紧看看保险费用能够弥补多少损失
（B）赶紧召集员工，号召人们团结起来战胜困难
（C）清算一下资产，申请破产保护
（D）进行证据保全，以备将来处理各种纠纷使用
21、公司领导决定外出考察，要你随行。
领导只对你说了一句话：
“你回去准备一下，我们明天出发。
”这种情况下，你认为自己最应该做的准备工作是（）。
（A）吃喝等生活保障用品（B）防治生病的药品
（C）要去考察的相关资料（D）领导喜欢的东西
22、领导在全体职工大会上讲话，你突然发现领导讲话中所引用的某个重要指标在数字上是错误的。
这时，你会（）。
（A）立即给领导指出来（B）装作没有发现
（C）写个纸条递给领导（D）会后单独告诉领导
23、你在野外长途旅行，烈日炎炎、饥肠辘辘，而你口袋里的钱己所剩无几，这时，你见路边有个自销店，上面写着：
“无人售货，请按价付款，将钱投入箱内，自己找零，相信你!
”这种情况下你会（）。
（A）坚持下去，不买东西吃
（B）赊欠一次，吃饱后再多带一些食品，写个欠条，以后归还
（C）根据口袋里的钱，少买一点吃的东西
（D）少付一点钱，多带一些食品
24、在路上遇到同事时，你一般会（）。
（A）主动上前打招呼（B）等对方先打招呼然后自己再作反应
（C）会注意对方，但不会主动打招呼（D）尽量不打招呼
25、每天上班时，你的心情一般是（）。
（A）上了班就盼着下班（B）忙忙碌碌，感觉时间过得特快
（C）始终处于兴奋状态（D）要做的事情很多，有点六神无主
第二部分理论知识
（26～125题，共100道题，满分为100分）
一、单项选择题（第26—85题，每题1分，共60分。
每小题只有一格最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）
26、个人理财规划要解决的首要问题是（）。
（A）财务预算（B）收支相抵
（C）财务安全（D）财务自由
27、在表示收入与支出的坐标轴中，当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。
（A）总收入（B）投资收入
（C）工资收入（D）其他收入
28、理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（）。
（A）投资规划（B）养老保障
（C）教育保障（D）现金保障
29、应对客户家族的亲友出现生产，生活，教育、疾病等重人事件需要的紧急支援储备属于（）。
（A）日常生活覆盖储备（B）意外现金储备
（C）投资资金储备（D）风险覆盖储备
30、会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要求，必须坚持（）。
（A）真实性原则（B）相关性原则
（C）明晰性原则（D）可比性原则
31、对会计要素中资产理解正确的是（）。
（A）资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源
（B）未来交易或事项可能形成的资产应当予以确认
（C）企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权
（D）不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账
32、一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析中的（）。
（A）应收账款周转天数（B）应收账款周转率
（C）总资产周转率（D）存货周转天数
33、在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是（）。
（A）流动比率（B）速动比率
（C）已获利息倍数（D）存货周转率
34、杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为（）。
（A）权益净利率（B）资产净利率
（C）销售净利率（D）权益乘数
35、个人及家庭理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的，下列要素中不属于个人及家庭理财会计要素的是（）。
（A）资产、负债（B）净资产
（C）所有者权益（D）收入、支出
36、关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（）。
（A）GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品的价格乘以相对应的产量然后加总
（B）GDP不包含中间产品价值
（C）GDP是计算期内生产的最终产品价值
（D）GDP属于存量而不是流量
37、工业增加值的计算方法中，（）是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的角度，对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。
（A）生产法（B）投资法
（C）收入法（D）支出法
38、某国总人口为1．5亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为则万，则该国的失业率为（）。
（A）53.3％（B）6.25％
（C）3.33％（D）5.25％
39、在经济出现衰退，国民收入降低时，财政政策制度会自动引起政府支出的（）和税收的（）。
（A）增加；增加（B）增加；瞩少
（C）减少；增加（D）减少；减少
40、从理论上来说，（）是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈，并不轻易使用。
（A）公开市场操作（B）调整再贴现率
（C）调整国债利率（D）变动法定存款准备金率
41、某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9．5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是（）万亿元。
（A）3（B）20．5
（C）23．5（D）23．7
42、一般来说，物价指数越高，货币的购买力（）。
（A）波动越剧烈（B）越高
（C）波动越不剧烈（D）越低
43、（）不是货币当局投放基础货币的渠道。
（A）直接发行通货（B）变动黄金，外汇储备
（C）发行公债（D）实行货币政策
44、根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是（）。
（A）基础货币（B）定期存款的法定准备金率
（C）活期存款的法定准备金率（D）定期存款比率
45、在国际收支中，（）反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化，它由直接投资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成，
（A）资本项目（B）金融项目
（C）贸易项目（D）经常项目
46、累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额累进税率和全额累进税率的说法中正确的是（）。
（A）超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和
（B）超额累进税率计算方法比较简单，而全额累进税率计算方法比较复杂
（C）超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重
（D）超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致
47、2009年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王先生需要缴纳（）元的个人所得税。
（A）955（B）965
（C）975（D）985
48、2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，请问，该演员需要缴纳（）元的个人所得税。
（A）9600（B）12200
（C）12400（D）14400
49、2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元。
由于市场销售火爆，遂追加印数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳（）元的个人所得税。
（A）2240（B）2296
（C）2464（D）3520
50、2009年4月，李先生按照市场价格对外出租住房，取得租金收入5000元／月，已经缴纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳（）元的个人所得税。
（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元）
（A）383（B）766
（C）370.4（D）740.8
51、2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200000元，通过国家扶贫基金会向贫困地区捐赠20000元，请问，张小姐最后获得的收入为（）元。
（A）36000（B）46000
（C）112000（D）144000
52、理财规划服务合同的客体是（）。
（A）理财规划方案书（B）理财规划师
（C）客户（D）理财规划师制订理财规划的行为
53、（）不是民事行为一股成立要件的基本因素。
（A）行为人的意思表示中必须包含设立，变更或终止民事法律关系的意图
（B）行为人的意思表示必须完整地表达将要设立，变更或终止的民事法律关系的必需内容
（C）具备当事人双方意思表示达成一致
（D）行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部
54、涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一部，则涛涛的这种民事行为（）。
（A）无效，涛涛未满18岁
（B）无效，游戏机的价值巨大
（C）有效，涛涛已满10周岁，有一定的判断能力
（D）有效，属于纯获利行为
55、（）不是信托的作用机制。
（A）风险隔离（B）资产保全
（C）第三方管理（D）权益重构
56、我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本的（）。
（A）30％（B）50%
（C）79％（D）90%
57、扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方法中的（）。
（A）古典概率方法（B）统计概率方法
（C）主观概率方法（D）样本概事方法
58、统计图中的（）可以反映数据的分布，在投资实践中被演变成著名的K线图。
（A）直方图（B）柱形图
（C）盒形图（D）饼状田
59、假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5，B股票指数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是（）。
（A）0.6（B）0.7
（C）0.8（D）0.9
60、已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10％收益率的概率为0．4，遭遇-5％收益率的概率为0．6，则该股票的期望收益率为（）。
（A）1％（B）2％
（C）3％（D）4％
61、假设股票A和B的协方差为0,0006，股票A的标准差为0．03，股票B的标准差为0．04，则可知这两只股票的相关系数为（）。
（A）0.12（B）0.5
（C）0.76（D）1
62、关于签订理财规划服务合同，说法错误的是（）。
（A）签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义
（B）理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方
（C）不得向客户作出收益保证或承诺
（D）合同签订后应将厚件交往相关部门存档
63、如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明（）。
（A）客户家庭财务结构很合理
（B）客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构
（C）客户家庭支出过多，应开源节流
（D）客户家庭资产配置状况良好
64、（）不是确定客户理财目标的原则。
（A）理财目标应主要关注客户的期望
（B）理财目标必须具有现实性
（C）以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨
（D）理财目标必须考虑客户的现金准备
65、客户在签署授权书给理财规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包括（）。
（A）已经完整阅读理财方案（B）信息真实准确，没有重大遗漏
（C）客户接受理财方案（D）关于实施效果的说明
66、（）是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机．
（A）交易动机（B）投机动机
（C）投资动机（D）谨慎动机
67、信用卡可以临时调高信用额度，但一般在（）天内有效。
（A）15（B）30
（C）50（D）60
68、根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的（）倍以下。
（A）5（B）6
（C）10（D）15
69、关于住房公积金贷软的说法错误的是（）。
（A）各地区公积金管理中心制定的贷软期限不同，一般最长不超过30年
（B）公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严格
（C）公积金贷款还敦灵活度相对较低
（D）公积金贷款对贷款对象有特殊要求
70、（）是指己在银行办理个人住房贷软的借敌人在还款期间，由于房屋出售等原因，房屋产权和按揭贷歇需同时转让给他人，并由银行为其做贷款转移手续的业务。
（A）个人住房转技揭贷款（B）个人住房再按揭贷款
（C）个人住房倒按揭贷款（D）个人住房按揭贷款
71、若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般须提前（）天持原合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷。
（A）15（B）30
（C）50（D）60
72、某人驾车出游，未系好安全带，途中发生车祸，造成损失，其中风险因素是指（）。
（A）驾车出游（B）未系好安全带
（C）发生车祸（D）造成损失
73、保险成立的前提要素是（）。
（A）众人协力（B）危险存在
（C）损失赔偿（D）定期给付
74、我国《保险法》规定：
投保人因过失未履行如实告知义务。
对保险事故的发生产生严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，（）。
（A）承担赔偿或者给付保险金的责任
（B）承担赔偿或者给付保险金的责任，但需要追加保险费
（C）不承担赔偿或者给付保险金的责任，也不退还保险费
（D）不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费
75、根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是（）。
（A）优秀学生奖学金（B）博士科研奖学金
（C）留学奖学金（D）国家奖学金
76、关于教育保险说法错误的是（）。
（A）教育保险客户范围广泛（B）有些教育保险可以分红
（C）具有强制储蓄功能（D）计息比较灵活
77、如果公司所获得的盈利不足以分派规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给，这种优先股被称为（）。
（A）累积优先股（B）参与优先股
（C）非参与优先股（D）可追加优先股
78、（）属于防守型股票。
（A）港口股票（B）航空股票
（C）房地产股票（D）农业股票
79、我国银行间债券市场采用的是（）。
（A）全价交易（B）净价交易
（C）折价交易（D）溢价交易
80、资本来源于国外，而投资于国内的基金是（）。
（A）离岸基金（B）外国基金
（C）国家基金（D）混合基金
81、关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：
城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的（）。
（A）8％（B）11％
（C）20％（D）24％
82、企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加，其中职工代表应不少于（）。
（A）1/5（B）1/4
（C）1/3（D）1/2
83、公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的（）。
（A）占有权（B）使用权
（C）收益权（D）处分权
84、无配偶的男性收养女性须有（）周岁以上年龄差．
（A）20（B）30
（C）40（D）50
85、劳动关系的补偿金属于（）。
（A）婚姻共有财产（B）婚前个人财产
（C）婚姻特有财产（D）结婚8年后为夫妻共同财产
二、多项选择题（第86～115题，每题1分，共30分。
每小题有多个答案正确，请
在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。
错选、少选、多选，均不得分）
86、根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分，可以分为（）。
（A）单身期（B）家庭与事业形成期
（C）家庭与事业成长期（D）退休前期
（E）退休期
87、理财规划的原则包括（）。
（A）整体规划（B）提早规划
（C）现金保障优先（D）风险管理优于追求收益
（E）消费，投资与收入相匹配
88、在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由（）构成的。
（A）营业利润（B）投资净收益
（C）补贴收入（D）营业外收支净额
（E）在途物资
89、根掘我国2006年颁布的《企业会计准则一基本准则》的规定，会计核算的基本前提包括（）。
（A）会计主体（B）持续经营
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